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财务报表分析大作业 12财务S1 李相园 20223440058 贵人鸟股份有限公司 资产负债表 单位：元2022.6.30 2022.12.31 2022.12.31 2022.12.31 流动资产： 货币资金649,722,926.66 616,494,714.29 264,883,103.85 273,149,523.31 交易性金融资 - - - - 产 应收票据146,150,000.00 73,500,000.00 74,000,000.00 25,900,000.00 应收账款1,004,069,900.72 862,034,454.69 591,564,982.41 406,562,361.20 预付款项220,102,679.66 185,105,538.47 162,848,283.04 96,999,707.28 应收利息- - - - 应收股利- - - - 其他应收款6,204,654.87 300,442.77 1,717,416.74 73,360.00 存货164,427,672.20 159,104,257.11 197,288,886.99 146,919,766.41 一年内到期的 - - - - 非流动资产 其他流动资产3,333.36 226,065.68 6,792,404.90 7,616,342.11 流动资产合计2,190,681,167.47 1,896,765,473.01 1,299,095,077.93 957,221,060.31 非流动资产： 可供出售金融 - - - - 资产 持有至到期投 - - - - 资 长期应收款- - - - 长期股权投资- - - - 投资性房地产- - - - 固定资产508,517,807.68 521,142,022.96 393,236,390.32 228,849,399.69 在建工程29,090,045.27 10,248,560.32 131,175,999.22 154,262,398.20 工程物资- - - - 固定资产清理- - - - 生产性生物资- - - - 产 油气资产- - - - 无形资产60,305,011.65 58,118,993.30 57,980,289.44 11,728,878.16 开发支出- - - - 商誉- - - - 长期待摊费用- - - - 递延所得税资 9,638,329.83 4,634,056.58 1,444,657.89 736,603.35 产 其他非流动资 52,557,068.70 50,413,808.70 38,642,393.70 - 产 非流动资产合 660,108,263.13 644,557,441.86 622,479,730.57 395,577,279.40 计 资产总计2,850,789,430.60 2,541,322,914.87 1,921,574,808.50 1,352,798,339.71 流动负债： 短期借款738,730,000.00 578,469,860.80 455,600,000.00 334,000,000.00 交易性金融负 - - - - 债 应付票据198,000,000.00 60,000,000.00 - 25,000,000.00 应付账款616,210,459.99 539,494,689.32 458,077,788.42 294,761,140.61 预收款项1,487,772.86 6,764,084.46 3,361,687.54 18,773,684.06 应付职工薪酬14,705,162.24 28,514,961.00 15,735,641.81 16,617,429.36 应交税费49,031,677.80 23,099,248.36 53,415,436.10 27,920,296.36 应付利息709,571.43 1,053,275.31 720,235.62 339,627.07 应付股利- - - - 其他应付款32,294,345.69 15,783,715.87 16,994,312.16 62,557,249.90 一年内到期的 - - - - 非流动负债 其他流动负债- - - - 流动负债合计1,651,168,990.01 1,253,179,835.12 1,003,905,101.65 779,969,427.36 非流动负债： 长期借款- - - - 应付债券- - - - 长期应付款- - - - 专项应付款- - - - 预计负债- - - - 递延所得税负 - - - - 债 其他非流动负 - - - - 债 非流动负债合 - - - - 计 负债合计1,651,168,990.01 1,253,179,835.12 1,003,905,101.65 779,969,427.36 所有者权益： 实收资本（或 525,000,000.00 525,000,000.00 525,000,000.00 101,200,428.19 股本） 资本公积45,839,564.58 45,839,564.58 45,839,564.58 162,262,783.15 减：库存股- - - - 专项储备- - - - 盈余公积69,703,850.50 69,703,850.50 29,221,349.95 30,737,635.33 一般风险准备- - - - 未分配利润559,077,025.51 647,599,664.67 317,608,792.32 278,628,065.68 外币报表折算 - - - - 差额 归属于母公司 1,199,620,440.59 1,288,143,079.75 917,669,706.85 572,828,912.35 所有者权益合 计 少数股东权益- - - - 所有者权益合 1,199,620,440.59 1,288,143,079.75 917,669,706.85 572,828,912.35 计 负债和所有者 2,850,789,430.60 2,541,322,914.87 1,921,574,808.50 1,352,798,339.71 权益合计 利润表 项目2022年1—6月2022年度2022年度2022年度 一﹑营业收入1,229,082,009.82 2,855,425,143.95 2,648,934,008.13 1,534,995,511.42 减：营业成本737,432,185.61 1,693,225,687.14 1,625,043,730.53 1,046,574,683.20 营业税金及附加9,592,578.78 21,426,228.36 19,741,215.21 1,326,753.52 销售费用150,834,529.74 362,882,229.74 393,771,711.14 169,511,916.16 管理费用62,143,332.78 119,797,664.44 102,005,317.31 48,823,989.51 财务费用21,776,160.93 45,343,051.10 29,096,435.08 14,636,406.80 资产减值损失19,879,705.39 12,869,644.09 2,412,180.26 363,152.46 加:公允价值变动损益- - - - 投资收益- - - - 其中对联营企业和合 - - - - 营企业投资收益 二﹑营业利润（亏损以 227,423,516.59 599,880,639.08 476,863,418.60 253,758,609.77 “-”号填列） 加：营业外收入10,930,637.37 27,752,801.85 14,766,708.17 3,025,240.05 减：营业外支出6,121,057.46 724,644.67 2,661,879.61 513,641.15 其中：非流动资产处置损失1,905,236.13 413,368.65 1,008,819.40 97,841.15 三﹑利润总额232,233,096.50 626,908,796.26 488,968,247.16 256,270,208.67 现金流量表 减：所得税费用 58,255,735.66 98,935,423.36 81,127,452.66 33,885,984.33 四﹑净利润 173,977,360.84 527,973,372.90 407,840,794.50 222,384,224.34 归属于母公司所有者的净利润 173,977,360.84 527,973,372.90 407,840,794.50 222,384,224.34 少数股东损益 - - - - 五﹑每股收益 （一）基本每股收益 0.3314 1.0057 0.7768 - （二）稀释每股收益 0.3314 1.0057 0.7768 - 六﹑其他综合收益 - - - - 单位：元 一﹑经营活动现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1,074,320,078.75 2,358,589,683.42 1,902,818,067.97 1,284,227,381.00 收到的税费返还 4,519,083.00 - - - 收到与其他经营活动有关的现金 61,452,811.61 35,808,843.41 58,088,417.76 41,701,472.61 经营活动现金流入小计 1,140,291,973.36 2,394,398,526.83 1,960,906,485.73 1,325,928,853.61 购买商品接受劳务支付的现金 510,741,512.06 983,253,519.84 860,440,143.14 727,272,183.25 支付给职工以及为职工支付的现金 。