第1章商业银行概论.ppt

商业银行学 第一章　 商业银行概论 『本章要点』v 商业银行的职能和地位v 商业银行的设立v 几种不同的银行组织类型v 银行的公司治理结构v 分业经营与综合经营v 激励理论v 银行经营原则 第一节 商业银行的功能和地位中国四大商业银行v工商银行（ICBC: Industrial and commercial bank of China）v农业银行（ABC: agricultural bank of China）v中国银行（BC: bank of China）v建设银行（CCB: China construction bank）一、商业银行的沿革与发展v最早的银行是建立于1587年的意大利威尼斯银行v1694年，在英国政府的支持下，以股份制形式成立了英格兰银行标志着西方现代商业银行的产生v建立途径™由早期货币兑换商演变而成™以股份制形式新建立v建立的模式™传统式的商业银行（英国）融通短期资金，深受商业贷款理论的影响™综合式的商业银行（德国）提供短期周转资金、长期固定资金贷款，直接投资新兴企业，替企业包销证券等，与投资银行无区别二、商业银行的法律定义v商业银行是指依法设立的以吸收存款、发放贷款和办理结算为其基本业务的企业法人。

™商业银行是依法设立的，有自己的名称，有独立财产，并承担有限责任的企业法人™商业银行不是一般的企业法人，而是一种特殊的企业法人 三、商业银行的职能v信用中介™商业银行一方面吸收社会闲置、分散的资金，另一方面又把吸收进来的资金分配运用出去，从而充当资金盈余者和资金短缺者之间的中介 v支付中介™这是商业银行为商品交易的货币结算提供一种付款机制v信用创造™商业银行利用吸收的存款来发放贷款，不以现金或不完全以现金形式支付给客户，而是把贷款转移到客户的存款帐户上，这样就增加了商业银行的存款资金来源，最后在整个银行体系中形成数倍于原始存款的派生存款，从而扩大了货币供应量 v金融服务™商业银行利用自身的优势为客户提供各种服务如信息咨询、资信调查、财务顾问、代理融通、现金管理、代收代付业务等 四、商业银行的地位v金融体系的主体v资金资源配置的主体v风险管理的中心v货币政策传导的重要渠道v国民经济运行的枢纽五、商业银行的业务范围 （1）吸收公众存款；（2）发放短期、中期和长期贷款；（3）办理国内外结算；（4）办理票据承兑与贴现；（5）发行金融债券；（6）代理发行、代理兑付、承销政府债券；（7）买卖政府债券、金融债券；（8）从事同业拆借；（9）买卖、代理买卖外汇；（10）从事银行卡业务；（11）提供信用证服务及担保；（12）代理收付款项及代理保险业务；（13）提供保管箱服务；（14）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

第二节　商业银行的组织形式一、商业银行的设立（一）商业银行设立的条件v符合《商业银行法》和《公司法》规定的章程 v注册资本的最低限额 v有具备任职专业知识和业务工作经验的董事和高级管理人员 v有健全的组织机构和管理制度 v有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施 （二）商业银行设立的程序 v提交申请书和相关材料 v提交可行性研究报告 v审查批准 v领取经营许可证和营业执照 v公告 二、商业银行的组织类型（一）总分行制v是指法律上允许在银行总行之下在国内外普遍设立分支机构并形成庞大银行网络的银行制度 v优点：™银行分支机构较多使得银行规模扩大，有利于现代化技术的应用，能够提供快捷便利的金融服务，实现规模效益；™有利于资金在各地区的筹集和调度，充分有效地利用资本；™有利于银行风险的分散，提高银行的安全性；™可在内部实行高度的分工，易于培养出专门优秀人才，提高工作效率v缺陷：™主要在于容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争；同时，银行规模过大，分支机构较多，对总行的管理控制能力要求较高（二）单一银行制v它是指不设或不允许设立分支机构的银行制度，其银行业务完全由一个独立的银行机构经营。

v优点：™有利于银行业的充分竞争，防止银行过分的集中和垄断™有利于银行与地方政府的协调，促进本地区经济的发展™管理层次少，管理效率高v 缺陷：™由于缺乏分支机构，跨地区的金融交易成本较高，其业务发展和金融创新都受到了限制，且不利于经济的外向发展和商品交换范围的扩大™由于银行规模小、资金实力弱，不利于降低银行经营风险，一旦地方经济出现问题，银行就会遭受损失甚至破产倒闭™由于银行规模小，经营成本高，盈利率较低，难以取得规模效益 （三）持股公司制v又称“集团银行制”，是指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式 v优点在于能够扩大资本总量，增强实力，提高抵御风险和竞争的能力，弥补单一银行制的不足，规避法律对设置分支机构的限制 （四）连锁银行制v它是变相的总分行制，是指由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式 v联锁银行制与持股公司制的区别主要在于是否有股权公司的存在形式三、商业银行公司治理结构v商业银行公司治理是指建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制。

v股份制是现代商业银行最普遍的组织形式，其内部组织机构包括决策机构、执行机构和监督机构决策机构包括股东大会、董事会以及董事会下设的各种专门委员会执行机构包括高级管理层以及下设的各委员会，各业务部门和职能部门监督机构包括监事会（一）股东大会v股东大会是银行最高的权力机构，每年定期召开一次或数次v股东大会依法对银行的重大事项做出决策，可行使下列职权：™决定银行的经营方针和投资计划；™审议批准董事会的报告和监事会或者监事的报告；™审议批准银行的年度财务预算、决算方案，审议批准银行的利润分配、弥补亏损方案；™对银行合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；™修订银行章程以及股东大会、董事会和监事会议事规则等 （二）董事会v股东大会选举董事，组成董事会董事会是商业银行常设的经营决策机构，最高权力人是董事长 v董事会向股东大会负责，主要行使下列职权：™向股东大会报告工作并执行股东大会的决议；™决定银行的经营计划、发展战略和投资方案；™制订公司的年度财务预算、决算方案以及公司的利润分配、弥补亏损方案；™制定公司的基本管理制度；™决定聘任或者解聘银行行长及其报酬事项；™以及股东大会授权的其他事项等。

（三）监事会v股东大会选举董事的同时，也选举监事，组成监事会监事会是银行的监督机构，对股东大会负责 v监事会的主要职责是：™对银行的财务活动进行检查和监督；™对董事、行长和其他高级管理层成员的职务行为进行监督；™根据需要，对银行的经营决策、风险管理、内部控制等进行审计；™监事会授权的其他事宜（四）高级管理层v高级管理层是银行的执行机构，对董事会负责，在授权范围内实施银行的日常管理，实现银行的经营目标 v其主要职责是：™负责组织银行的经营管理活动，组织实施董事会决议；™组织实施公司年度经营计划和投资方案；™拟订公司内部管理机构设置方案；™拟订公司的基本管理制度和具体规章；™提名其它高级管理人员人选，并拟订银行的新酬福利和奖惩方案等 四、分业经营与综合经营 分业经营v分业经营是指商业银行同其它金融机构的业务分开经营分开管理v优点：™可以使各金融机构集中精力开拓自己的业务领域；™可以减少对客户利益的损害，防止内幕交易；™也可以防止出现金融垄断集团  综合经营v综合经营是指商业银行既可以经营银行业务，也可以经营证券、保险、信托等综合性业务v优点：™可以使金融资产多样化，有效地分散风险，使银行和整个金融体系趋于稳定；™可以方便客户，使顾客在一家银行享受到全面的金融服务，从而使银行获得长期稳定的基本顾客；™可以充分利用金融资源，促进金融机构之间的有效竞争，以达到提高金融机构的创新能力和高效经营的目的。

第三节 商业银行的人力资源管理一、人力资源管理在银行发展中的重要性v商业银行人力资源管理是对商业银行人力资源的招聘、使用、培训和考核等方面进行引导、控制和协调，以最有效地发挥人的主观能动性，提高工作效率，从而实现商业银行的经营目标™市场竞争的需要 ™现代银行管理的需要™员工实现自我价值的需要 二、招聘与配置（一）招聘•通过报纸、电视和网络等招聘广告向全社会公开招聘v通过人才交流会进行招聘 v有针对性的到大专院校就业办联系，与学生面对面进行交流，选拔银行所需要的人选 （二）配置v配置人才是银行人力资源管理中比较关键的一个环节 v商业银行应根据每一个人的特长，同时结合银行不同工作岗位的需要，将银行人员安排到最合适的工作岗位，才能充分发挥他们的作用 v对银行而言，则表现为银行员工得到了合理配置，银行组织就能够高效运作，工作效率就能够得到提高 三、培训与考核（一）培训v岗前培训 v在职培训 v院校进修 v出国进修实习 （二）考核v考核是指对员工一定时期内完成岗位（或某项）工作进行考查与评价 四、建立正向的激励机制v激励机制是指一整套可以激发银行员工工作热情的制度v激励包括正向激励（如正面的引导和驱动）和负向激励（如约束和惩罚）。

v为了发挥银行员工的积极性和最大的主观能动作用，增强银行的凝聚力和向心力，实现银行的经营目标，商业银行更多的是采用正向激励机制v正向激励机制能够从正面给予银行员工努力工作的预期目标和可实现的结果，从而增强银行经营管理的动力（一）激励理论 马斯洛的需求层次理论v他认为人的行为由动机支配，而动机是由需求产生的马斯洛将人的需求划分为五个层次，不同的需求层次上，人们对激励的反应是不一样的，人们的需求随着满足程度的增加而不断递增，从而呈“三角形”状态 v生理需求™这是人类生存所必须的基本需求，包括食物、衣物和住所等v安全需求™这是保护自己免受身体和情感伤害的需求v社会需求™这是友情、爱情、归属和接纳方面的需求v尊重需求™包括内部尊重因素如自尊、自主和成就感，外部尊重因素如地位、认可和关注等v自我实现需求™包括成长与发展、发挥自身潜能和实现理想的需求这也是需求中的最高层次，是比较难以实现的需求层次  赫兹伯格的“激励—保健”双因素理论 v赫兹伯格认为，使员工满足的因素往往由工作产生，如工作内容、工作责任感和成就感等，它能激发员工积极向上的热情，称为“激励因素”这类因素发挥得好，员工的积极性就高。

v外界工作条件、工资待遇等方面的因素，则称为“保健因素”这类因素的改善对员工起很大的刺激作用，但是满足员工的需要还不能排除消极因素满足需要可以认为是消除职工不满和抵触情绪的一种保健因素v要将保健因素变成激励因素，而不是将激励因素变成保健因素 弗鲁姆的期望理论 v弗鲁姆认为，人们只有在预期其行动有助于达到某种目标的情况下，才会被充分激发起来、从而采取行动以达到这一预期目标如果人们把目标值看得太高，而且估计实现目标的概率越大，其激发动机就越强烈，所爆发的工作激情和创造性就越大 激发力量 = 目标价值 × 期望概率亚当斯的公平理论 v亚当斯认为，同等的报酬不一定获得同样的激励效果，如果同等的报酬没有同等的投入，那投入多的人就会抱怨、偷懒，激励效果将会下降只有他们认为同等的投入获得同等的报酬，才是公平合理的，也只有通过对他人的投入进行比较，才能知道同等报酬是否具有相同的激励效果因此，要想提高报酬的激励效果只能是让投入多的人获得相对高的报酬，而投入少的人获得相对低的报酬（二）薪酬和福利管理 v薪酬与福利管理主要包括对基本工资、绩效工资、奖金、各种津贴以及福利等薪酬与福利结构的设计与管理。

™工资与奖金是银行员工收入的主要部分，与银行员工的工作量大小、工作岗位性质和工作绩效的高低有密切关系，对激励员工的工作热情和工作潜能有着非常重要的作用™银行福利主要有两部分，一是公共福利，包括养老保险、医疗保险、失业保险、伤残保险等国家规定的一些福利项目二是个人福利，包括退休金、住房补贴、交通补贴、误餐补贴、公休假等 第四节 商业银行的经营原则一、安全性 安全性指商业银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产、负债、利润、信誉等方面的影响，以保证银行的稳健经营与发展一）保持银行安全的理由v商业银行在与社会各界进行资金往来的同时，不可避免地主动地将各行各业的风险吸纳到银行中v商业银行的经营将受到国民经济中多种复杂因素的影响，其风险具有易发性和易损性的特点v商业银行是典型的高负债企业，因而其抗风险能力较弱v金融市场的快速发展，金融创新的日渐活跃，使商业银行的风险呈多样化和复杂化二）保持安全性的措施v优先选择安全性较高的资产而避开风险较大的资产 v根据负债的规模和结构安排其相应的资产，使资产负债规模适度、结构对称，保证有一定清偿能力 v实行资产分散化遵守国家法律和各项规章，依法合规经营。

v注重银行的自身积累，增强抵御风险的能力二、流动性（一）流动性的含义 v流动性是一个清偿力问题，它是指银行能够随时应付客户提存，满足必要贷款需求的支付能力二）保持流动性的方法v建立准备资产是商业银行获得流动性的传统方法 v实施负债管理是商业银行保持流动性的新方法 三、盈利性（一）盈利性的意义v盈利性指商业银行获取利润的能力v盈利水平的提高可以使银行股东获得投资回报，吸引更多的资本，充实商业银行的资本金；v盈利水平的提高可以增加银行的利润积累，增强银行弥补风险损失的能力；v盈利水平的提高可以增强客户对银行的信任度，扩大银行的客户资源；v盈利水平的提高可以增强银行的竞争实力（二）衡量盈利性的指标v资产收益率（ROA）v资本利润率（ROE）v风险调整资本收益率（RAROC）（三）提高盈利性的措施v增加银行资产的收益 v降低资金成本，包括利息成本和非利息成本 v增加中间业务的收入 v不断提高经营管理水平商业银行的社会责任v商业银行在经营中应该有一定的社会责任感，要承担一定的社会责任v特别是要处理好自身效益和和社会效益的关系v全社会需要商业银行的正常经营和服务，商业银行也必须适应全社会的各种需要，为社会提供各种周到的金融服务。

四、“三原则”的协调v从根本上是统一的，安全性的前提，流动性是条件，盈利性是目的但又有矛盾，安全性与流动性成正比，安全性、流动性与盈利性成反比v商业银行应在保证资金安全和正常流动的前提下条件，实现最大限度的盈利本章小结v商业银行是以吸收存款、发放贷款和办理结算等为基本业务的企业法人，在国民经济中发挥着重要的作用其四大职能是信用中介、支付中介、信用创造和金融服务职能v商业银行的设立，世界各国都会通过法律进行明确的规定我国的《商业银行法》也对设立商业银行的条件和程序作出了详细的规定v商业银行的组织类型是指商业银行在社会经济活动中存在的外部组织形式，其基本类型主要包括总分行制、单一银行制、持股公司制和连锁银行制v商业银行公司治理是指建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制v分业经营是指银行业与证券业、保险业和信托业实行分开经营分开管理综合经营是指同一金融机构可以同时经营银行、证券、保险和信托等金融业务目前综合经营已成为一种发展趋势v商业银行人力资源管理是对商业银行人力资源的招聘、使用、培训和考核等方面进行引导、控制和协调，最有效地发挥人的主观能动性，提高工作效率，从而实现商业银行的经营目标。

v激励机制是指一整套可以激发银行员工工作热情的制度本章介绍的主要激励理论有马斯洛的需要层次理论、赫兹伯格的“激励—保健”双因素理论、弗鲁姆的期望理论和亚当斯的公平理论v商业银行经营原则是商业银行经营活动中必须遵循的准则，有安全性、流动性和盈利性三项原则商业银行也应承担一定的社会责任 关键概念索引 商业银行 信用中介 信用创造 公司治理结构 总分行制 持股公司制 分业经营 综合经营 激励机制 人力资源管理 安全性 流动性 需求层次理论 双因素理论 。