结算部工作流程图.pdf

结算部工作流程图 - 1 - 结 算 部 工 作 流 程 图结 算 部 工 作 流 程 图 一 、 航 次 结 算一 、 航 次 结 算 及时预估港口使费，打印预估费用清单转交 会计部 审核单据后，在《船舶交接单》上签字交接 市场部收到委托 方航次委托函 会计部审核后传委托方确 认并追索备用金 如遇临时增加费用项目， 船务部填制《临时增加费 用联系单》交会计部 船舶离港后 3 日内，船务部编制 该航次的《船舶交接单》 ，附上与 使费、杂费帐单有关的原始单据 催索各种港口费用单据及发票，在船舶离港后 15 天内归集完毕 船舶离港后 25 个工作日内将所归集的使费全 部结算完毕并编制航次结帐单转交会计部 会计部在 3 个工作日内审核后， 及时将航次结帐单寄给委托方 结算完毕，单船归档 结算部工作流程图 - 2 - 二 、 运 费 结 算二 、 运 费 结 算 1、 进 口 到 付 运 费、 进 口 到 付 运 费 2、 出 口 预 付 票 结 运 费、 出 口 预 付 票 结 运 费 单证部收到舱单时，提 供复印件给结算留底复 印件 客户持正本提 单 核对电脑数据和到付清单， 打印购付汇联给客户 本地客户提 供正本银行 受理联 外地客户提供付 款水单影印件及 有效担保函 审核后在正本提单上盖《运费结算 章》 ，与发票一并交给客户 客户提供经单证部 盖章的托运单第 4 联 与电脑数据核对运价后，打印购付汇联给客户 审核后提供运费发票的业务联上盖《运费结算 章》 ，与发票一并交给客户 本地客户提 供正本银行 受理联 外地客户提供付 款水单影印件及 有效担保函 若不同，客户应提供有效担保函 核对付费人与实际发货人是否相同 结算部工作流程图 - 3 - 3、 出 口 预 付 月 结 运 费、 出 口 预 付 月 结 运 费 三 、 现 金 结 算 岗三 、 现 金 结 算 岗 现金收入包括： 1、 进口操作：单证部确认的电放、更改、理货、换单等费用； 2、 出口操作：书面排载时交纳出口操作费、申报交纳出口检疫费、出口边检费、出口数据 传输费。

电子定舱没有做月结情况在申报时把出口操作费、出口检疫费、出口边检费、 出口数据传输费一起交纳，月结情况在申报在客户提供的第 2 联或者第九年上加盖排载 已收及申报已收，单证部确认以上操作方可接受排载及申报 3、 出售装箱单、托运单、提箱申请书的收入，以及复印、、通讯等杂项费用； 4、 箱管部确认的提卸箱费、修箱费等用现金结算的费用 第 4 项费用由箱管费结算岗负责收取 每到月结时间，打印购付汇联， 通知月结客户缴纳运费 客户取购付汇联缴款 会计部确认运费 入帐，通知本岗 提供发票给客户 结算部工作流程图 - 4 - 1、 2、 客户持单证部开具的 “到货通知书” 现金收讫后， 在发票业务联上盖专用 章，连同发票交与客户 下班前合计当日金额，填制“现金日 报表“一式二份 现金、发票作账联、现金日报表移交 出纳 出纳核对后在其中一份 “现金日报表“上签字确 认交接无误 取回出纳签字确认的“现金日报表” 存档备查 客户持第八联提 出需求并交现金 现金收讫后，提供相应单证 或服务以及收据交与客户 结算部工作流程图 - 5 - 查询确认空箱已 回场，打印费用 清单，客户联及 收据交与客户 四 、 箱 管 费 结 算四 、 箱 管 费 结 算 1、进口提箱 2、出口提箱 现金 支票 客户持提箱申请 书和小提单 收取现金押金或转帐支票，录入电 脑，留存小提单到货通知书留底联 电脑自动跟踪费用变化情 况，费用接近押款则作预警 若有预警，向客户追加押款 客户持 押金收据 客户持 支票回执 本月第一个工作 日汇总上月份费 用，填写支票交 出纳到银行转帐 收到银行进帐通 知书后，开具费 用清单，客户联 及收据交与客户 费用清单作帐联交会计部，留底联存档 客户持提箱申请客户押支票，结算 部在电脑中记录 按月结算提卸箱费、出口超期使用 费，填写支票交出纳到银行转帐 已押支票且 余额足够 结算部检查电脑记录中 支票抵押情况 未押支票或支 票余额不足 收到银行进帐通知书后， 开具费用清 单，客户联及收据交与客户 费用清单作帐联交会计部，留底联存档 。