有关证券及期货（场外衍生工具交易.pdf

有關證券及期貨有關證券及期貨( (場外衍生工具交易──匯報及備存紀錄場外衍生工具交易──匯報及備存紀錄責任責任) ) 規則的諮詢總結規則的諮詢總結及進一步諮詢及進一步諮詢 2014 年年 11 月月- i - 目錄目錄I. 前言 ............................................................................................................................ 1 II.概要 ........................................................................................................................... 2 背景 .......................................................................................................................... 2 主要的意見及關注事項 ..................................................................................... 2 透過香港儲存庫向金管局匯報的費用 ......................................................... 7 進一步諮詢 ............................................................................................................ 8 下一步工作 ............................................................................................................ 8 III. 收到的意見及我們的回應 ........................................................................................ 9 A. 須遵守強制性匯報責任的場外衍生工具交易................................................ 9 掉期息率及不交收遠期的產品涵蓋範圍與定義............................................ 9 進一步釐清 .................................................................................................. 10 B. 認可機構、核准貨幣經紀及持牌法團的匯報責任...................................... 11 「已在香港進行」.......................................................................................... 11 擴大認可機構及持牌法團須作出匯報的情況的涵蓋範圍.......................... 13 其他相關事項.................................................................................................. 14 C. 中央對手方的匯報責任.................................................................................. 14 D. 香港人士的匯報責任...................................................................................... 15 E. 適用於跨境交易的情況.................................................................................. 16 F. 匯報責任的豁免及其他寬免待遇.................................................................. 17 對活躍程度較低的認可機構、核准貨幣經紀及持牌法團的豁免 (獲豁免人士).......................................................................................................................... 17 在認可機構、核准貨幣經紀或持牌法團須匯報交易的情況下給予香港人士的 豁免..................................................................................................................... 19 在聯屬公司已作出匯報的情況下認可機構、核准貨幣經紀或持牌法團可獲寬 免待遇.............................................................................................................. 19 有關中央銀行、政府等的豁免...................................................................... 20 G. 追溯匯報之前未完結的交易的規定.............................................................. 21 H. 匯報時限及寬限期.......................................................................................... 21 延緩期及寬限期.............................................................................................. 21 匯報時限.......................................................................................................... 22 I. 匯報責任的形式及方式.................................................................................. 22 如何匯報.......................................................................................................... 22 匯報甚麼.......................................................................................................... 22 匯報「估值交易資料」.................................................................................. 24 匯報對手方鑑別資料(掩蓋資料)的屏障 ....................................................... 25 J. 在本地成立為法團的認可機構的指明附屬公司.......................................... 27 - ii - K. 使用及公開披露由金管局收集的資料.......................................................... 27 L. 與匯報有關的其他事宜.................................................................................. 27 「對手方」的涵義.......................................................................................... 27 對某些交易的匯報處理.................................................................................. 28 雙方匯報.......................................................................................................... 28 超額匯報.......................................................................................................... 28 香港儲存庫成員資格...................................................................................... 29 匯報代理.......................................................................................................... 29 M. 建議強制性備存紀錄責任.............................................................................. 30 須備存的紀錄.................................................................................................. 30 須備存紀錄的方式及維持時限...................................................................... 31 IV.透過香港儲存庫向金管局匯報的費用 .................................................................. 31 V. 進一步諮詢 .............................................................................................................. 32 匯報估值交易資料...........。