擎天出口退税系统一般贸易1.ppt

擎天科技出口退税系统（生产）制作人：陆启照 ：:463517715退税常识•生产企业免税期为每月1-10号，从2009年一月份起，出口生产企业每月的出口退税申报时间为10-15（每月逢节假日另规定），生产企业的13期退税申报及外贸企业的退税申报规定不变，即每月仍可随时多次申报•免税需要出口发票、出口报关单；退税需要出口发票、出口报关单、收汇核销单•生产企业的免退税申报分为两大步：1、免税申报 2、退税申报 免税和退税申报都同样分为三小步：1、数据录入 2、申报打印 3、网上申报•例如：例如：5 5月份的发生一笔交易，那么企业会向外商月份的发生一笔交易，那么企业会向外商开据外销发票，报关单会在开据外销发票，报关单会在6 6月份下来，这时候在月份下来，这时候在具有了外销发票和报关单的情况下便可以进行免具有了外销发票和报关单的情况下便可以进行免税的录入，等税的录入，等7 7月份外汇核销单下来，便可以进行月份外汇核销单下来，便可以进行退税的录入退税的录入•PSPS：正常最晚退税申报须在出口后：正常最晚退税申报须在出口后9090天内天内免抵退税步骤一、免税申报 Ø1、免税数据录入-〉免税明细数据申报录入Ø2、申报数据处理-〉打印申报数据-〉免税申报Ø3、申报数据处理-〉生成上报数据-〉 免税申报数据-〉新征管系统-〉生成文件后导入到国税局绿色通道系统中二、退税申报Ø1、退税数据录入-〉退税明细数据申报录入（输入免税中的报关单号码可带入免税数据）、纳税汇总表录入（根据当月增值税申报表填录）Ø2、申报数据处理-〉打印申报数据-〉退税申报Ø3、申报数据处理-〉生成上报数据-〉正式申报数据（需要点击“录入的全部数据”，另存为后导入国税系统中）二、系统功能介绍•1、免税数据录入–1 1、所属期：所属期为申报年月－、所属期：所属期为申报年月－1 1个月，例如，个月，例如，9 9月报税期申报的数据所属期为月报税期申报的数据所属期为200608200608，，1010月月份申报的数据所属期应为份申报的数据所属期应为200609200609。

如果数据是如果数据是在在8 8月份录入，但月份录入，但9 9月份申报，那么所属期依然月份申报，那么所属期依然为为200608200608•数据申报数据申报– –免税数据的生成免税数据的生成– –免税的数据是通过国税局的免税的数据是通过国税局的系统系统直接导入直接导入•2、退税数据录入–如果免税已经录入，那么在退税数据录入中，如果免税已经录入，那么在退税数据录入中，需要录入的只有核销单号和免税数据中输入的需要录入的只有核销单号和免税数据中输入的报关单号，这样，退税中的数据会自动从免税报关单号，这样，退税中的数据会自动从免税中代入，不需重复录入中代入，不需重复录入– –退税数据的生成退税数据的生成– –填入所属期填入所属期– –选择录入的全部数据选择录入的全部数据– –生成数据后，选择网上申报便可完成申报生成数据后，选择网上申报便可完成申报出口发票号码•出口发票号码(8位)=发票号码（8位）•或=发票代码的第七位+第十二位+8位发票号码2 2、出口日期、出口日期4、报关单号码（共12位）＝报关单号码后9位＋3位项号（001）5 5、商品代码、商品代码常用商品代码导入•需将系统代码库中所需商品代码，导入到常用代码库里。

•具体步骤：点击系统维护中的商品代码库维护---点击过滤导入---再点击查询---最后点击批量导入即可常用商品代码导入常用商品代码导入6 6、计量单位、计量单位 PSPS：：计量单位要与系统中的计量单位一致，如果有出计量单位要与系统中的计量单位一致，如果有出入，请换算成系统的计量单位，不能擅自修改！入，请换算成系统的计量单位，不能擅自修改！8 8、发票金额、发票金额– –指的是各个单个商品数量指的是各个单个商品数量× ×单价所得出的金额，一般，单价所得出的金额，一般，发票金额＝报关单金额，各个商品的发票金额之和＝发票金额＝报关单金额，各个商品的发票金额之和＝发票总金额发票总金额 零申报是本月没有任何出口业务发生的情况下进行申报的方式 零申报直接在新征管系统倒入绿色通道即可，不用输入数据，不用打印，也不用正式申报 关于零申报：关于零申报：免税的录入•分2部分（发票、关单）•发票和关单的对应应遵循以下规则：•一张发票对应一张关单（最简单）；一张发票对应几张关单（可行）；几张发票对应一张或许多张关单一般是不允许的，如果发生采用拿一张发票做主发票，另外几张作为附属发票，即主发票录在发票号码那栏，附属发票录在备注（也可不录）•所属期和增值税申报的所属期保持一致•申报序号不需要改动，如果有跳错，请和我们联系。

一张发票对应一个申报序号•如果改动会出现总金额连续累加的情况•出口日期和贸易性质按照报关单上的日期填写•发票总金额是这张发票的总金额（人民币）关单部分关单序号也是自动生成的，不需要改动报关单号码=报关单后9位+三位项号（001）•商品代码在导入之后就可以直接选择•商品代码带出来的计量单位是标准的，不需要改动，除非在国税允许的前提下•出口数量按照上面的单位去对应报关单上的数量，继而录入应为有的时候在报关单上面会有2到3个单位继而产生2到3个数量•外币代码按照报关单上选，基本上是USD美元•外币金额照报关单上填写•汇率按照出口当天的汇率、本月做账的汇率、当月的一个平价汇率•征退税率都是由商品代码带出来，如果有错,基本上是商品代码没有更新•之后的数据都是自动生成，其中有一个进料手册之后的数据都是自动生成，其中有一个进料手册号，这是属于进料加工部分的，待会讲号，这是属于进料加工部分的，待会讲•申报步骤申报步骤•数据在录好之后，数据在录好之后，•申报数据处理申报数据处理•生成上报数据生成上报数据•免税申报免税申报•新征管系统新征管系统•另存为另存为•导到桌面导到桌面•最后导到国税系统最后导到国税系统•反应出总金额和不予抵扣税额•出口退税导入既是导入免税的接口退税部分2张表•退税明细数据录入•纳税汇总表数据录入•直接录入报关单号码所有的数据会一次性带出，再录入一个核销单号码即可•如果免税数据丢失，那么直接在退税里面录入就行纳税汇总表数据录入•按照当月的增值税报表填写退税申报步骤•打印申报数据在数据录好之后在数据录好之后•申报数据处理申报数据处理•打印申报数据打印申报数据•录入全部数据录入全部数据•下一步下一步•打印报表打印报表•退税申报退税申报•生成上报数据生成上报数据•退税申报退税申报•正式申报正式申报•录入全部数据录入全部数据•生成数据文件生成数据文件•导入绿色通道导入绿色通道其他疑问请联系我们办事处 ：57597527陆启照 金一民 谢谢。