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第一节第一节 形式与渠道形式与渠道 一、一、 货币流通的形式货币流通的形式 （一）（一） 现金流通现金流通： （二）（二） 存款货币流通存款货币流通：通过银行转账结算完成的货币收付通过银行转账结算完成的货币收付 主要涉及:特点：特点：涉及面广、支付频繁、支付形式多样、金额小、要求复杂等 特特点点：：大额支付；方便、安全；节约了社会流通费用；有利于银行聚集资金和调节货币流通；有利于对企业经济活动进行反映和监督 货币流通课件（三）（三） 两者的联系与区别两者的联系与区别 联系：联系：都发挥货币的职能；可相互转化；本质相同都发挥货币的职能；可相互转化；本质相同区别：区别：(1) 流通的范围不同流通的范围不同 个人； 单位 (2) 服务对象不同服务对象不同生活消费品的零售；生产资料和生活资料的批发贸易3) 可控性不同可控性不同以居民个人货币收支为基础，国家控制程度弱；集中在银行办理，处于银行监督下，国家控制程度强 (4) 调节方法不同调节方法不同 吸收储蓄和购买有价证券调节； 通过银行信用业务计划调节或规定专门用途与使用范围，甚至冻结存款直接干预。

货币流通课件二、二、 货币流通的渠道货币流通的渠道 （一） 现金流通渠道 现金的投放和回笼，以及由此决定的市场上的现金周转 1 1、、 投放渠道投放渠道(1) (1) 工资和对个人的其他支付工资和对个人的其他支付(2) (2) 采购支出采购支出农副产品、手工业品、来自农村的矿产品(3)(3)对对农农村村的的财财政政、、信信贷贷支支出出支农投资、农贷、预购定金等(4) 行政管理费支出行政管理费支出社会集团购买力的一部分 货币流通课件（一）（一） 现金流通渠道现金流通渠道2 2、、 回笼渠道回笼渠道 (1)“(1)“商品回笼商品回笼””：商品销售收入商品销售收入 是主要渠道，占银行现金收入的是主要渠道，占银行现金收入的70%70%以上 (2) “(2) “服务回笼服务回笼””：服务事业收入服务事业收入 (3) “(3) “财政回笼财政回笼””：税款收入税款收入 (4) “(4) “信用回笼信用回笼””：信用收入信用收入 货币流通课件（二）（二） 存款货币流通渠道存款货币流通渠道 银行转账的货币收支不影响存款总额的变化；银行转账的货币收支不影响存款总额的变化；存贷账户之间的划转，才会引起存款总额的变化。

存贷账户之间的划转，才会引起存款总额的变化 1、、 商品价款收付商品价款收付 2、、 劳务费用收付劳务费用收付 3 3、、 财政缴、拨财政缴、拨4、、 信贷资金的发放和回收信贷资金的发放和回收货币流通课件货币流通形式的采用西方 对货币流通形式的采用没有任何限制性规定 我国 实行严格的现金管理制度货币流通课件第二节第二节 货币流通管理货币流通管理 一、一、 人民币发行的管理人民币发行的管理 （一一）） 人人民民币币发发行行的的原原则则 集中集中发行发行原则原则发发行行权权集集中中统统一一于于中中央央，，中中央央授授权权中国人民银行中国人民银行目的：控制和调节货币供应量，进目的：控制和调节货币供应量，进而调节总供求便于调控）而调节总供求便于调控） 经济经济发行发行原则原则根根据据商商品品生生产产和和流流通通的的正正常常需需要要，，通通过过信信贷贷程程序序发发行行相相对对于于非非经经济济发行（主要指财政发行）发行（主要指财政发行）目的：保持币值与物价稳定目的：保持币值与物价稳定 货币流通课件（二）（二） 人民币发行的程序人民币发行的程序 人人 行行 发发 行行 库库 ( (发发 行行 基基 金金) ) 商商 行行 业业 务务 库库 ( (库库 存存 现现 金金) )市市场场现现金金流流通通量量 出库出库( (货币发行货币发行) )入库入库( (货币回笼货币回笼) )现金归行现金归行现金投放现金投放8货币流通课件二、二、 现金管理现金管理 内容：内容：执行现金管理制度。

对象：对象：银行开户单位目的：目的：调控货币流通 货币流通课件（（4）各种劳保、福利费及国家规定的对）各种劳保、福利费及国家规定的对个人的其它支出（个人的其它支出（5）向个人收购农副产）向个人收购农副产品和其它物资价款（品和其它物资价款（6）差旅费（）差旅费（7）结算）结算起点以下的零星支出（结算起点：起点以下的零星支出（结算起点：1000元）元）（（8）人行确定的其它现金支出人行确定的其它现金支出1、核定库存现金限额，超限额现金须核定库存现金限额，超限额现金须送存银行送存银行 2、规定现金使用范围，范围外须转账、规定现金使用范围，范围外须转账结算 3、、 现金使用范围：（现金使用范围：（1）职工工资、）职工工资、津贴；（津贴；（2）个人劳务报酬；（）个人劳务报酬；（3））按国家规定颁发给个人的各种奖金按国家规定颁发给个人的各种奖金（科技、文艺等）；（科技、文艺等）； 现现金金管管理理制制度度4、外地采购除特殊情况都要转账结算外地采购除特殊情况都要转账结算 5、公共单位购置国家专控商品，必须转、公共单位购置国家专控商品，必须转账 6、、 严禁严禁坐支坐支现金货币流通课件三、三、 存款货币的管理存款货币的管理 ——账户和结算管理账户和结算管理1 1、、存存款款账账户户分分为为：：基基本本账账户户、、一一般般账账户户、、临临时账户、专用账户。

时账户、专用账户2 2、开立基本账户由人行核发开户许可证开立基本账户由人行核发开户许可证3 3、规定每笔结算的最低金额、规定每笔结算的最低金额( (结算起点）结算起点）4 4、根据合同以真实交易为基础办理转账结算根据合同以真实交易为基础办理转账结算5 5、保障企业对存款的支配权保障企业对存款的支配权6 6、、遵遵守守结结算算纪纪律律：：（（1 1））不不准准相相互互拖拖欠欠货货款款（（2 2））不不准准套套取取银银行行信信用用（（3 3））不不准准出出租租、、出出借银行账户（借银行账户（4 4）不准签发空头支票不准签发空头支票内内 容容货币流通课件第三节第三节 货币流通规律货币流通规律一、概念货币流通必须适应商品流通的规律二、公式 Md=P·Q/V 三、内容商品流通决定货币流通，货币流通数量必须适应商品流通的规模货币流通课件。