公司业务招待费管理规定.docx

公司业务招待费管理规定（试行）为进一步加强公司业务招待费管理，控制业务招待费超支， 禁止铺浪费，实现降本增效，特制定本规定一、 业务招待费使用原则和围1. 业务招待费本着“必需、节俭、适当”的原则使用1.1要体现：该招待的要热情招待，充分表达对来宾的礼节1.2要做到：热情有礼貌，大方不俗套，体面不浪费1.3通过认真搞好业务招待，树立企业良好形象，彰显企业 文化理念2. 业务招待围包括：与公司有业务关系的客户、供应商、 银行、税务、政府及其相关主管部门的工作检查、考察、调研等； 公司上级领导以及其他所需招待的客人业务招待费用具体包括 就餐费、住宿费、交通费和会务费、庆典费、馈赠礼品、办公接 待等有关费用3. 业务招待费的报销按照财务相关规定执行4. 用于业务招待发生的交通费、住宿费用，按照公司《差 旅费报销规定》执行二、 就餐费使用规定和标准1. 部食堂招待：1.1在公司食堂招待客人就餐，或安排客人免费就餐、吃工 作餐，以及因突发事件员工加班误餐公司安排工作餐等，实行《公 司部招待就餐审批单》制度，由经办人履行报批程序，综合部办 公室确定就餐标准，公司领导签批后安排1.2 一般性业务招待原则上在公司食堂（二楼）接待就餐，目前新办公楼未建好，可视情安排在一般排档就餐。

由各部门负 责人向对口分管领导请示同意后，综合部办公室根据实际情况确 定招待标准在公司食堂招待客人时原则上不允许上烟，招待用 酒水价格要控制在40元/瓶以，公司陪同人员不应超过2人1.3外来宾客到公司联系业务需要招待的，第一天按照职工 就餐标准免费就餐，第二天需继续就餐的，餐费自付1.4. 1总公司总经理等高管级领导在公司食堂就餐，由公司 综合部办公室安排就餐，根据情况可以安排吃招待饭或职工餐1.4.2总公司及各分（子）公司的员工来公司办理业务，三 天以按工作餐标准凭综合办发放的用餐券免费就餐，从第四天开 始按本公司员工就餐标准凭就餐卡自费就餐1.5因突发事件，公司安排员工加班误餐，可在员工食堂安 排工作餐，餐中不得消费烟酒，其标准不得突破每人每餐10元 的标准2. 外部招待：2.1确需在外部招待的每位就餐者就餐标准在50元以下的 一般性招待，由综合部统一安排就餐地点，公司分管领导根据客 人情况具体决定招待标准，原则上不允许消费招待烟与高档酒2.2确需在外部招待的每位就餐者用餐标准在50元以上的 招待饭，要经公司总经理或分管招待费审批的领导同意方可安 排3. 严格控制馈赠礼品，对特殊情况确需馈赠礼品，必须由部 门申请、分管领导核实再报公司总经理审批后方可购买。

4. 坚持对口接待各接待部门或接待者要严格控制宴请规模 及招待次数，减少陪客人数（原则上每桌陪客不超过3人），接 待时严禁无关业务人员作陪司机一般情况下陪同客方司机到非 主桌就餐或就近吃工作餐5. 对因忙于接待客人而不能就餐的秘书、司机、业务员等， 根据情况可凭就餐发票报销，每餐标准不超过30元（在同一家 酒店就餐定额可联桌报销）；因领导在就餐消费较高的酒店用餐， 司机又无法抽身在近处找就餐地点，经安排接待的领导同意，可 实报实销6. 公司定点饭店招待费标准:级别标准招待 围审核人审批人特级实报由总经理出席，指定安排接待的客人公司总 经理或 分管领 导公司总 经理或 授权的 审批一级含酒、水、饭、 菜每位就餐者费 用不超过200元由总经理出席，指定安排接待的客人公司 高管级主陪各有审 批权限 的领导二级含酒、水、饭、 菜每位就餐者费 用不超过150元公关宴请政府及相关部门领导、银行、税务、 法院、公安、交通、国土等有关单位的重要 人员，业务单位总经理等；或经综合办分管 领导批示接待的客人高管级有关领导主 陪三级含酒、水、饭、 菜每位就餐者费 用不超过100元宴请中介机构、政府官员，业务单位副总经 理及高级工程技术人员或经综合办分管领 导安排的客人。

部门经理及以上人员主陪各部门 负责人有批准权限的领导四级含酒、水、饭、 菜每位就餐者费 用不超过50元技术专家、高级工程师、外聘技师等业务往 来工作人员、公司拟聘的高管级、各分子公 司经理、部门经理、工程技术人员有关领 导出席或授权部门级人员主陪7. 公司部食堂招待就餐标准级别标准招待 围审核人审批人一级不超过150元/人（10人桌）高管级主陪接待政府及相关部门领导、税务、 银行、公检法等来客、本公司年终总结大会 用餐各部门 负责人 审核后， 综合办 主任复 审公司总 经理或 总经理 助理二级不超过100元/人（10人桌）部门级主陪接待上述外部来客、公司经营分 析会、大型现场工作会、公司有关领导安排 的考察、调研、参观、技术交流等会务用餐三级不超过每位10元或职工餐公司领导安排的零散接待：3人以上时按每 人不超10元就餐，不足3人时吃职工餐三、住宿费使用原则与接待审批标准1、外来客人到公司联系工作，原则上由公司综合部办公室 在公司部安排住宿；如公司部无住宿条件时，由综合部办公室统 一安排在外住宿（执行以下相应住宿标准）并结帐由接待人员 引领到住宿地点，做好相关服务工作2、公司来客定点住宿标准:规格价位 （元/日）地点招待围及批准权限特级401-550综合办指定点总经理和本公司总经理、党委书记指示安排接待 的客人。

一级201-400综合办指定点总经理和本公司总经理、党委书记指示安排接待 的客人二级101-200综合办指定点公司分管领导指示安排接待的客人三级81—100综合办指定点部室级以上人员需要由公司接待的外来客人四级80元以下综合办指定点部室级以下人员需要由公司接待的外来客人五级公司部 招 待所公司与业务单位签订协议，需要由我方解决食宿 的业务往来工作人员由各办公室负责人进行安 排四、 业务招待费报销审批程序1. 业务招待费报销：报销人持有招待支出开具的有效发票 （须附饭菜、酒水消费清单），附有《公司业务招待费报销审批单》，经规定程序审核、签批，按财务制度报销招待烟一律不 予报销2. 公司部食堂招待费报销：由食堂管理员按照招待费报销 程序，附有《公司部招待就餐审批单》，每月报销一次由综合 部办公室主任审核签字，送有审批权的领导签字，审批通过后按 财务制度报销报销的金额核销食堂费用3. 外出招待报销程序填写《公司业务招待费报销审批单》， 按公司《财务报销审批程序》执行3.1公司领导及各部门招待费报销程序：接待部门向公司 分管领导提出申请征得同意（如在外地招待应申请，返回后补办）, 经批准后持发票到财务部按照程序办理报销。

3.2公司与酒店协议挂帐的用餐费、住宿费原则上用转帐支 票支付，由综合部办公室接待员在一周持挂帐酒店出具的发票和 住宿单、菜单（住宿单、菜单需经办人签字）到财务部办理报销五、 业务招待费的使用管理与监督1. 公司综合部办公室是业务招待费的责任管理部门，具有 审批权限的领导是业务招待费使用审批的责任领导，审计部或企 管部是业务招待费的监督监察责任机构要定期或不定期对公司 业务招待费使用情况进行审计监察，各级责任者要按照公司规定 做好业务招待费的使用、审核和监督2. 由公司综合部办公室根据不同接待档次、地方风味特色 等情况，选择确定招待定点单位，并与定点饭店签订打折优惠协 议协议签订后，可预存部分招待就餐费用，但须按月结帐，不 得跨月累积无特殊情况不得现金结帐接待当日用餐后，由主 陪人员或主陪人员指定人在饭费结帐单上签字（说明原因和主要 参加人员），接待人应及时通知综合办结账3、 在各指定饭店的预付款，不作为业务招待费的报销凭证， 须持招待就餐后的发票方可报销4、 公司部食堂接待客人就餐，坚持按月结账报销制度，严 禁食堂收取现金结算饭款，防止违纪现象发生六、 本规定如有与过去通知或制度不符的，一律以本规定为 准。

七、 本规定自公布之日起执行附件：1、《公司业务招待费报销审批单》2、《公司部招待就餐审批单》二0一三年十二月三日附件1:公司业务招待费报销审批单年 月曰招待部门（或个人）招待经办人主陪人被招待单位来客人数陪客人数招待事由用餐/住宿 标准用餐/住宿次 数用餐/住宿 地点餐/住宿费用合计大写¥：部门申请意见：综合办主任审核：综合办统计：公司领导签批：附件2：公司部招待就餐审批单年 月 日接待部门经办人人次用餐标准消费金额人民币大写：¥：部门申请意见综合办主任审核综合办统计公司领导签批.专业WORD.。