上海万业企业股份有限公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明.pdf

上海万业企业股份有限公司 2009 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 上海万业企业股份有限公司 2009 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 沪众会字（2010）第 1847 号 上海万业企业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海万业企业股份有限公司（以下简称 “万业企业公司” ） 2009 年度的财务报表， 包括 2009 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表， 2009年度的公司及合并利润表、公司及合并所有者权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注，并于 2010 年 3 月 18 日出具了沪众会字（2010）第 1846 号《审计报告》 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号文)》的要求以及参照上海证券交易所《2005 年年度报告工作备忘录第 5 号－对年报准则有关条文的剖析（二）（修订）》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总格式，万业企业公司编制了后附的截至 2009 年 12 月31 日止年度万业企业公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是万业企业公司管理当局的责任，我们对汇总表所载资料与万业企业公司 2009 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处除了对万业企业公司实施了 2009 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序为了更好的理解 2009 年度万业企业公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读 本专项说明仅作为万业企业公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的 附件：万业企业公司 2009 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（见下页） 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 周正云 中国注册会计师 严 臻 中国，上海 2010 年 3 月 18 日 专项说明附件：专项说明附件： 万业企业公司万业企业公司 2009 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 非经营性资 金占用 资金占用方名称 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2009 年期初 占用资金余额 2009 年度占用累计发 生金额（不含利息） 2009 年度占用资金 的利息（如有） 2009 年度偿还 累计发生金额 2009年期末占 用资金余额 占用形成 原因 占用性质 其他关联资 金往来 资金往来方名称 往来方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2009年期初往 来资金余额 2009 年度往来累计发 生金额（不含利息） 2009 年度往来资金 的利息（如有） 2009 年度偿还 累计发生金额 2009年期末往 来资金余额 往来形成 原因 往来性质 大股东及其 附属企业 上海万业企业两湾置业发展有限公司 受同一大股东控 制的企业 应收账款 - 68,363.07 - 68,363.07 - 代收房款 经营性往来 上海万业企业宝山新城建设开发有限公司 子公司 其他应收款 627.51 39.96 - 667.47 - 代垫工资 非经营性往来 上海万业企业宝山新城建设开发有限公司 子公司 长期应收款 42,000.00 - - 42,000.00 - 委托贷款 非经营性往来 上海万业企业宝山新城建设开发有限公司 子公司 应收利息 87.17 - 744.43 831.60 - 委贷利息 非经营性往来 上海万业企业爱佳物业服务有限公司 子公司 其他应收款 - 0.38 - 0.38 - 代垫款 非经营性往来 湖南西沃建设发展有限公司 子公司 其他应收款 9,900.00 49,100.00 - 42,000.00 17,000.00 借款 非经营性往来 湖南西沃建设发展有限公司 子公司 应收利息 1,584.00 - 813.90 2,394.59 3.31 借款利息 非经营性往来 万业新鸿意地产有限公司 子公司 其他应收款 4,500.00 5,800.00 - 2,900.00 7,400.00 借款 非经营性往来 万业新鸿意地产有限公司 子公司 应收利息 - - 1,661.60 - 1,661.60 借款利息 非经营性往来 安徽鸿翔房地产开发有限责任公司 子公司 其他应收款 - 12,550.00 - 12,550.00 - 借款 非经营性往来 安徽鸿翔房地产开发有限责任公司 子公司 应收利息 - - 157.29 157.29 - 借款利息 非经营性往来 内蒙古鄂托克旗昊源煤焦化有限责任公司 子公司 其他应收款 4,610.00 - - 4,610.00 - 借款 非经营性往来 内蒙古鄂托克旗昊源煤焦化有限责任公司 子公司 应收利息 75.68 - 9.60 85.28 - 借款利息 非经营性往来 内蒙古鄂托克旗昊源煤焦化有限责任公司 子公司 其他应收款 - 52.70 - 12.01 40.69 代垫工资 非经营性往来 上市公司的 子公司及其 附属企业 南京吉庆房地产有限公司 联营企业 其他应收款 - 15,649.00 - 2,100.00 13,549.00 借款 非经营性往来 总计 63,384.36 151,555.11 3,386.82 178,671.69 39,654.60 说明：上述借款均系被投资项目公司的项目借款。

法定代表人：程光 主管会计工作负责人：尚志强 会计机构负责人：邵伟宏 。