金蝶存货核算处理说明.docx

细心整理泰昌电声元件有限公司金蝶K/3存货核算处理图文说明梅州市新思维网络技术有限公司⑦⑧⑥⑤④③②①上图为ERP存货核算流程图，从流程图可以看出，存货核算的根本依次为“外购入库核算”→“存货估价入账”→“其他入库核算”→“材料出库核算” →“自制入库核算”→“委外加工入库核算” →“产成品出库核算” →“期末结账”上图给出了存货核算的根本流程图，其根本原理就是通过录入入库数量、金额、费用，自动计算出出库本钱，但是因为存货核算功能本身比拟困难，并非按上述流程进展核算就可以顺当结账，因此，接下来，我会将存货核算模块的明细功能逐一进展说明一、期初余额调整1、作用：由于种种缘由，企业存货在数量账存、实存一样的状况下，金额仍会账实不符，如数量为零，金额不为零，须要单独进展期初余额调整2、位置：主控台→供应链→存货核算→期初调整→期初余额调整3、《期初余额调整》出单方法：登录主控台→存货核算→期初调整→期初余额调整→鼠标左键点击“批次/依次号”→保存→退出→点击工具栏的“出单”即可4、如图：5、留意：〔1〕须要调整的结存金额修改完毕后，单击“出单”，系统将调整差额自动生成《本钱调整单》，日期为本期间的第一天，并自动审核。

可通过《本钱调整单》查看〔2〕调整后的期初余额行在下次进入期初余额调整功能时，金额会回复到调整前，再次调整出单时，会删除上一次生成的同仓库同物料的《本钱调整单》二、《期初仓库异样余额汇报表》1、作用：《期初仓存异样余额汇报表》反映本期期初仓存余额中存在的物料数量结存为0但金额不为0的异样余额信息，这局部数据是期初仓存余额中的异样数据，一般须要进展期初余额调整2、位置：主控台→供应链→存货核算→期初调整→期初仓存异样余额汇报表3、《期初仓存异样余额汇报表》出单方法：登录主控台→存货核算→期初调整→期初仓存异样余额汇报表→鼠标左键点击须要调整的“分录”〔分录就是指“行”〕→按住键盘Shift多项选择或者按住键盘Ctrl复选→点击工具栏的“出单”即可4、如图：5、留意：〔1〕用户可以选中须要生成《本钱调整单》的明细行单击“出单”，系统将指定生成对应的《本钱调整单》，并将《本钱调整单》单据号显示在汇报表中〔2〕在本汇报表中生成《本钱调整单》与在《期初余额调整》中生成《本钱调整单》功能是无缝连接的，即两者只须要在一个地方生成本钱调整单即可，假如一方已经对本物料生成了《本钱调整单》，再对另一方生成《本钱调整单》时，系统会自动删除前一张《本钱调整单》，而保存最新的这张《本钱调整单》；同时不管哪边生成了《本钱调整单》，在汇报表的一样信息行中都会显示出对应的《本钱调整单》号。

三、《本钱调整单》1、作用：但凡须要进展库存金额调整、调差或存库本钱转移且不涉及数量调整的处理都可以通过新增或维护《本钱调整单》来实现2、位置：主控台→供应链→存货核算→期初调整→本钱调整单3、《本钱调整单》制单方法：主控台→供应链→存货核算→期初调整→本钱调整单→过滤→新增→单据类型→出库本钱调整类型〔单据类型为出库本钱调整单才能选择〕→日期→选择物料编码→批号→调整金额→仓库→保存→审核4、如图：5、留意：〔1〕本钱调整后的物料不能去做出库存货核算，因为物料的计价方法是“加权平均法”或者“批次加权平均法”，再做出库核算，本钱调整单据会排到入库类型单据后边，而不是干脆排到出库类单据后边，造成调整金额仍有误差；〔2〕《本钱调整单》供应了作废的功能，未审核状态的《本钱调整单》可以手工作废，作废状态的《本钱调整单》不参与存货核算；〔3〕通过期初余额调整、期初仓存异样余额汇报、出库核算异样余额汇报、外购入库补充钩稽核算、委外加工入库补充钩稽核算，系统自动生成的入库本钱调整单，也都在这里进展维护；另外，出库本钱调整单只能在本钱调整单序时簿手工录入；〔4〕《本钱调整单》单据类型分为“出库本钱调整单”和“入库本钱调整单”，“出库本钱调整单”干脆抵减当前结余金额，“入库本钱调整单”干脆增加当前结余金额；“出库本钱调整单”必需选择“出库调整类型”，“出库调整类型” 分为销售出库、委外加工出库、生产领料和其它出库，它们将显示在不同的报表的发出方，用于财务统计，默认选择其他出库类型即可。

〔5〕录入方法及技巧与出入库单类似，只能录入本期及以后期间的《本钱调整单》，在审核单据的时候进展日期的判定，假如小于当前会计期间，系统会赐予提示‘不能审核以前会计期间的单据！’〔6〕《本钱调整单可》录入负数，负数反向调整库存金额四、《出库核算异样余额汇报表》1、作用：《出库核算异样余额汇报表》反映本期出库核算〔材料出库核算、产品出库核算〕后存在的物料数量结存为0但金额不为0的、出现负单价等异样余额信息，这局部数据是核算过程中无法进展差额调整的异样数据，一般须要进展本钱调整2、位置：主控台→供应链→存货核算→期初调整→出库核算异样余额汇报表3、出单方法：主控台→供应链→存货核算→期初调整→出库核算异样余额汇报表→鼠标左键点击某分录→按住键盘Shift或Ctrl键→鼠标左键再点击选择须要出单的分录→按工具栏“出单”即可4、如图：5、留意：出库核算后才有异样数据显示五、外购入库核算1、作用：外购入库核算主要用来核算外购入库实际本钱，包括买价和选购 费用二局部2、位置：主控台→供应链→存货核算→入库核算→外购入库核算3、核算方法：主控台→供应链→存货核算→入库核算→外购入库核算→过滤→勾稽〔查看勾稽日子〕→支配〔自动支配费用发票的金额〕→核算4、如图：5、留意：〔1〕本模块可以处理本期发票已到并已钩稽的《外购入库单》，发票未到的《外购入库单》须在估价入账模块处理。

〔2〕支持处理钩稽期间在下一会计期间的选购 发票，并支持核算，核算算法与钩稽期间在本期的处理方式一样〔3〕《选购 发票》钩稽可建立选购 发票、外购入库单、费用发票三者之间多对多的钩稽关系，其中钩稽动作分为正常钩稽和补充钩稽两种，后者是前者的补充；依据三者之间的钩稽关系可进展外购入库核算〔4〕在系统参数中不选择‘外购入库生成暂估冲回凭证’的时候，可以选择选购 系统中的系统参数‘选购 系统支持局部钩稽’，选择此参数之后，确认选购 发票与外购入库单之间的钩稽时，可以手工指定选购 发票和外购入库单的本次钩稽数量，即可以实现局部钩稽，但是对于已经指定了钩稽关系的外购入库单，不能进展存货估价核算，此局部单据认为属于局部钩稽状态，也是外购入库核算考虑的范畴六、存货估价入账1、作用：该模块主要用来对本期发票未到的入库单进展估价暂估方式有两种，一种是手工在单据上录入，另一种方式是在“无单价单据维护”模块中进展单价更新2、位置：主控台→供应链→存货核算→入库核算→存货估价入账3、修改金额方法：主控台→供应链→存货核算→入库核算→存货估价入账→过滤→选择须要修改金额的单据→填入金额→保存→退出4、如图：5、留意：〔1〕用户可录入单价，系统计算出金额，或录入金额，由系统倒算出单价。

七、自制入库核算1、作用：该模块主要用来录入或引入产品入库本钱、盘盈入库本钱2、位置：主控台→供应链→存货核算→入库核算→自制入库核算3、核算方法：主控台→供应链→存货核算→入库核算→自制入库核算→过滤→选择盘盈入库或者产品入库→录入单价或者金额→核算→退出4、如图：5、留意：〔1〕菜单栏“文件”能“引出内部数据”，引出为Excel后修改好，再“引入外部数据”，可快速处理数据〔2〕关于自制入库核算，有李工制作的相关视频，视频已供应应冯经理、肖翠霞、钟美扬、谢熊辉，相关人员可以参考和学习八、其他入库核算1、作用：该模块主要用来录入或处理其他入库本钱2、位置：主控台→供应链→存货核算→入库核算→其他入库核算3、核算方法：主控台→供应链→存货核算→入库核算→其他入库核算→过滤〔类型分为：非组装/非拆卸核算、组装核算、拆卸核算〕→双击须要录入单价或金额的单据→修改好单价或者金额→保存→退出4、如图：5、留意：〔1〕非组装/非拆卸核算处理手工录入的其他入库单，单价来源可以通过2种方式获得，即手工录入和更新无单价单据Ø  手工录入进入其他入库核算模块后，录入过滤条件，选择需估价的单据，显示其他入库单序时簿，双击某一行，弹出该行所对应的单据，用户可录入单价，系统计算出金额，或用户录入金额，由系统倒算出单价。

Ø  更新无单价单据进入存货核算模块后，选择【无单价单据维护】，可选择任一种方式完成其它入库单的单价更新操作，详细数据来源请见无单价单据维护的相关章节〔2〕组装单的核算也可以接受上面的模式进展更新单价，但是对于组装业务，系统设置了单独的核算功能；组装业务核算数据源：组装类型的其它入库单核算来源于组装类型的其它出库单和组装单中的实际费用，此处的实际费用就是组装业务中的组装费，须要计入物料本钱；操作前提：组装入库的核算要求对应的其它出库单已经核算完毕，即已经存在出库本钱，因此须要首先进展材料出库核算，核算出其它出库单本钱后再核算其它入库单本钱〔3〕拆卸核算处理手工录入的其他入库单，单价来源可以通过2种方式获得，即手工录入和更新无单价单据九、委外加工入库核算1、作用：该模块主要用来核算委外加工入库实际本钱，它由材料费和加工费二局部组成2、位置：主控台→供应链→存货核算→入库核算→委外加工入库核算3、核算步骤：步 骤描述说明第一步加工费用录入录入委外加工的加工费发票，即委外加工入库类型的选购 发票其次步发票钩稽、补充钩稽建立费用发票、选购 发票、委外加工入库单之间的多对多钩稽关系第三步材料费用核销。

建立委外加工入库单与委外加工出库单之间的核销关系第四步费用支配委外加工过程中其他费用的支配，如运输费等第五步委外加工入库核算核算委外加工入库单的单价、金额4、加工费用发票录入：在金蝶K/3主控台中，选择【选购 管理】→【费用发票】→【费用发票录入】费用发票录入实现了外购入库和委外加工附加费用的发票录入，委外加工费用发票〔一般指：委外加工附加费用〕可建立与选购 发票〔一般指：加工费〕、委外加工入库单之间的三方钩稽关系留意：事务驱动由委外加工类型的购货发票来完成，钩稽关系只能在购货发票中进展，费用发票不能驱动钩稽流程5、核销材料费：本模块用于对委外加工入库单确认消耗掉的委外加工发出材料的数量信息，确认过程通过“核销”操作完成，在进展“核销”操作之前，请用户了解“核销方式”、“核销依据”的含义，前者是指核销时是接受汇总方式还是接受逐条方式以及是遵照加工单位还是遵照委外订单分录来进展核销，而后者那么是进展核销界面之后，对已经陈设出来的委外加工出入库单之间依照何种规那么进展数量核销进入委外加工入库核算模块后，录入过滤条件，选择本次核算的委外加工入库单，单击【确定】，显示委外加工入库单序时簿，光标上下移动，选择需核销材料费的入库单行，单击【核销】，出现“核销”界面。

假如选择的单据行已核销，那么显示核销对应关系用户可以通过“核销”菜单中的“核销方式”选项选择详细的核销方式，各核销方式说明如下表：核销方式核销内容说明按加工单位逐条核销单击【核销】进入“核销”界面时，系统只带入用户选中的“委外加工入库单”，“委外加工出库单”界面那么带入全部本期及以前期间录入且未。