棉花滩水电站的投资与管理.doc

棉花滩水电站的投资与管理方国富（福建棉花滩水电开发有限公司，福建永定364100）摘 要：水电建设引入资本金制度，依法组建项目法人单位, 按照现代企业管理要求，实行以“小公司、大监理，合同委托制” 的高效管理模式业主对国家和投资方负责，以合同为准绳，以 事实为根拯，建立工程建设“静态控制，动态管理”的投资控制 措施，努力控制工程投资，降低工程造价，实现工程投资大量节 余，为适应电力市场竞价上网奠定了基础关键词：投资管理；招标；投标；合同；棉花滩水电站1工程投资概况棉花滩水电站工程位于福建永定县境内汀江干流棉花滩峡 谷中段的福至亭处，以开发汀江水电资源发电为主，并兼有提高 下游潮汕平原抗洪能力、改善坝址上游150km河道航运及水库养 殖等综合经济效益电站装机4台，总装机容量为600MW,年平 均发电量15. 2亿kW • h水库总库容20. 35亿n?,调节库容11.22 亿m3棉花滩水电站是我国在水电建设史上首次引入资本金制度 建设的大型水电项目，资本金14 475万元，占总投资490 120 万元的2.95%,分别由福建省电力公司（60%）、福建投资开发总 公司（22%）、福建省龙岩市水电开发有限公司（18%）三家占有的股 份集资，依法组建福建棉花滩水电开发有限公司，分别向亚洲开 发银行贷款14 535万美元、国家开发银行贷款150 940万元、 中国建设银行贷款62 280万元、电力建设基金融资12 410万元, 并按各投资方占有股份承担各自投资的风险与收益。

工程静态投资370 888万元，于1998年3月经国家计委审 定批复并列入当年开工项目之一电站主体工程于1998年4月 正式开工，参建单位团结协作，精心组织，科学合理地安排施工 建设工期，仅用3年1个月，于2001年4月实现首台机组正式 并网发电，投入商业运行至此，工程实际累计完成投资258 100万元，为概算的52. 6%, 其中静态投资240 240万元，为概算的64.8%预计工程实际总 投资将有大量节余，为适应电力市场厂网分开、竞价上网的改革、 加快工程投资还本付息和提高盈利能力奠定了良好基础2建立项目法人负责制，转变观念，树立电力市场意识随着社会主义市场经济体制的建立和不断完善，融资体制改 革不断深化，国家在水电建设方面就投资、融资、收益等进行了 一系列的改革20世纪90年代中，水电站建设引入资本金制度, 建立项目法人单位（业主），负责电站建设期的投资与融资、电厂 生产运行管理以及投资收益的还本付息面对福建电力市场供求 关系的变化，电力市场由卖方转向买方和即将推出实行的厂网分 开、竞价上网的电力体制改革方案，业主应改变计划经济观念， 主动适应电力市场环境变化，树立起与社会主义市场经济相适应 的观念意识。

棉花滩电站建设投资主体的业主已充分认识到，其 投资风险与收益并存，因此必须加强对工程投资的控制，降低工 程造价，增强竞争力首先，公司董事会根据电站主体工程土建施丁标、工程施工 监理标、水轮发电机及其附属设备等招标标委员会的推荐意见， 按照《公司法》赋予董事会的权益，确定中标单位，体现了法人 治理结构其次，过基建为创一流电厂安全生产达标创造条件，在电站 生产运行主要设备的选型和采购、土建工程和安装工程的施工质 量以及厂区各类配套设施等方面在基建期给予充分考虑，有限克 服了在计划经济条件下的基建和牛产分开存在的种种弊端依照《公司法》由三家投资方组成的项目公司，为适应董事 会提出公司在建设期实行以“小公司、大监理，合同委托制”的 管理模式，找准地位，做到对国家负责，对投资方负责，按照现 代企业管理制度要求，合理设置公司管理机构（工程部、设备供 应部、计划合同部、财务管理部和综合办公室），组成一支不超 过60人的高素质工程技术和管理人员队伍，通过建立健全内部 管理的制度化、规范化、程序化和现代化，做到责任到位，办事 效率高，反应快速3招标投标3.1工程招标的目的水电工程建设的主要特点是工期长、投资大、涉及面广、建 设施工复杂而庞大。

为了保护投资者（业主）的合法权益，提高经 济效益，规范水电工程建设行为，根据国家颁布的《招标投标法》 规定和社会主义市场 经济的原则，以及水电工程项目的实际情况开展招标活动为保 证招标单位和投标单位的合法权利，体现投标人平等参与竞争， 建立招标、评标工作制度，通过公平、公开、公正的招标，科学 地选择报价合理、信誉好、技术雄厚、能胜任并有能力完全履行 合同的中标单位3. 2招标工作程序利用亚行贷款的外资主要用于采购主要设备、施工设备、施 丁材料，招标严格按照亚行采购导则及国家有关规定执行，其主 要程序：招标文件编制一组织专家（含工程监理）审查招标文件一 国家电力公司审批一国家机电产品进出口办审批一亚行审批一 公开发布招标通告一发售招标文件一开标一组织专家评标一评 标领导小组审议评标报告一报亚行审批一合同谈判并签约土建 工程及国内设备采购的招标按《招标投标法》和水电建设行业特 点执行，其主要程序：招标文件编制一组织若家（含工程监理） 审查招标文件一公开发布招标通告或邀请函一发售招标文件一 开标一组织专家评标（投资方、设计、工程师）一评标委员会审议 评标报告一合同谈判并签约3. 3招标文件编制招标文件编制是招标、投标工作的纲领，其内容编写好坏程 度会直接关系到招标、投标工作的顺利开展。

组织有丰富经验的 专家和工程施工监理（工程师）或设备监造工程师参加审查招标 文件招标文件的内容表述一定要明确，如双方责任与风险范围 要淸晰明了，施T技术规范或设备制作技术参数指标要求、施工 进度和设备供货（包括运输）要求，以及工程计量计价（价格调整） 原则、丁程结算方式与财务支付方式、编制竣工资料与归档、合 同争议（索赔）处理方式、参加投标人的资质要求等也要明确3. 4评标工作根据工程项目大小由行政主管部门、投资方、专家、设计、 监理（监造）工程师等组成评标委员会并下设评标工作组，评标工 作组由项目单位员工、专家库专家、设计、监理工程师组成，分 为商务组、技术组和文秘组负责评标工作评标工作组按照评 标工作大纲要求，坚持“公开、公平、公正”的原则，首先认真 阅读招标文件，充分理解和领会招标文件内容；检查投标文件的 完整性及其对招标文件的响应性，发现偏差应以书面方式通知投 标人进行澄清，以免给今后合同执行带来隐患；为防止不合理的 报价中标，预先确定某一合理标价，根据评标工作大纲分别对投 标单位采用定量打分与定性分析相结合方式形成评标书面报告 意见，并向评标委员会推荐首选和备选的中标单位，评标委员会 审议评标报告后经研究讨论，择优选择中标单位或向项目法人单 位董事会推荐中标单位。

棉花滩土建主体工程施工、施工监理 和设备供应制作，及安装、施工机械设备和材料供应等，按社会 主义市场经济原则，均通过不同形式的招标竞争择优选定中标单 位共完成一百多个大小合同签约，合同总金额约为15.7亿元 人民币，其中外资金额4 492万美元为概算11 211万美元的 40.1%各项目合同执行情况良好，投资得到了有效控制4.1投资控制的任务与目标投资控制工作的主要任务：以经济承包合同文件、设计图纸、 设计文件为基础，根据国家及部颁的有关规定，通过对工程项目 投资计划的合理安排及丁程投资的控制，将丁程静态总投资控制 在经国家审定的概算范围以内，使有限的建设资金得到合理的利 用，提高工程投资效益投资控制总目标是：以各工程项目的承包合同价为基础，将 各工程项目的投资控制在工程执行概算所预期的工程投资范围 以内4. 2投资控制的依据(1) 经审定批准的棉花滩工程投资总概算和执行概算；(2) 水电工程概算编制办法、定额及有关技术标准、规程和 规范；(3) T程承包合同及其补充文件(含合同变更文件等)；(4) C签定各类经济合同的工程项目投资总目标和分解后分项投资目标;(5) 有关影响工程投资方面的通知或书面指令。

4. 3投资控制的主要方法(1) 投资控制实行动态控制，采用主动控制与被动控制相结合并尽可能做到主动控制；投资计划控制与程网络进度计划控制 相结合；投资的分项控制、阶段控制与最终目标控制相结合的办 法2) 投资控制的基本程序(见图1)：论证并确定工程项目各 投资控制目标及投资计划，在履行合同过程中，对投资计划执行 全过程的检查和监控统计；将工程项目建设过程中的实际投资与 各投资控制目标进行比较分析，找岀实际投资额与各控制目标值 之间的偏差，预测偏差的趋势，采取纠编措施Mil分併W资栓JWII杯竇 it<合周价工w資金便用计划•合同实施■▼I用汁氏计价工程资金计対与实际支付的分析・覆出段籃竝制升析報吿图I投资控制基本程序4. 4工程项目施工前的投资控制工作(1) 通过工程监理(工程师)审查合同单位提交的施工网络进度计划、施工方案、施工组织设计，以及资金使川计划安排、材 料需用量计划安排、劳动力计划安排等依据棉花滩工程执行概 算进行按项目构成、时段和合同项目分解投资，论证并确定控制 工程项目的投资总目标；与此同时，针对工程项目的网络总进度 计划编制各分项投资控制目标和各合同项目的投资控制目标及 其相应的年度、季度、分月的工程现金流使用计划，并以此作为 控制投资的依据和为工程用款筹资和合理安排资金使用计划的 依据。

2) 以各合同项目实际价为基础进行严格控制，最终控制结 果一般不应超出该项目合同总价，除非该目标在控制过程中被论 证并确认为不符合实际或发生重大变更项0以致设定的控制目 标不合理4. 5合同履行中投资控制的主要内容工程建设实行项目法人负责制，按现代企业管理制度要求以 “小公司、大监理，合同委托制”管理模运作，在工程施工合同 履行过程中的投资控制，做到以合同为准绳，以事实为依据，充 分发挥监理工程师在工程的计量与支付、工程变更的处理、索赔 的预防与处理等关键环节上对造价的控制作丿IJo4. 5.1工程计量与支付的控制(1) 工程投资计量与计价按合同条款明确规定计量与否的 严格界限和标准，依据合同文件对原始地形复测和确定，校核设 计工程量(含修改设计工程量)与根据原始地形计量的差异，以结 构设计边线为准进行计量；价格浮动风险由合同双方承担，投标 时允许承包商有7%的物价上涨指数报价，在合同实施中，除国 家税收政策调整外，无论是单价或总价承包项目均不再调价；合 同新增项目或设计变更引起的计价原则，套用合同内相同或相近 的项目单价或总价，若不能套用则根据投标时的各基础单价(人 工、材料、机械台班、各类费率等)重新报价。

2) 认真审核、核实承包方申报已完成工程量的施工部位、 项目、数量、施工质量检查验收情况，以及施工依据的文件(设 计文件、合同文件、监理工程师指令或通知文件等)对其中合 同外工程量发生的原因、施工的依据及数量、质量状况必须实事 求是、严格审查核实，然后予以确认3) 审查承包方提交的工程支付中请及其随同资料的完整 性，逐项核实审查支付项目的合同单价、工程量及总价做到资 料不全或与合同不符不予签署、未经质量认证合格不予签署、存 在违约行为不予签署，问题必须经处理符合要求或直至工程师满 意后才可补签4) 在合同规定的期限内，按规定的程序完成工程支付的审 核及审核意见的签署4. 5. 2工程变更的控制工程变更主要包括工程项目工程量的变更、合同单价变更、 合同工期变更等确定合理变更并及时止确处理工程变更是控制 工程投资造价的主要内容之一1) 根据不同工程项目建立棉花滩工程变更程序并制定相应 的可操作的规定避免随意变更给合同管理带来不必要的困难2) 变更项目在经济、技术合理性上要进行全面的比较分析, 定量分析、预测变更对工程施工进度、工程质。