服装代理商财务部管理手册.docx

1XXXX 分公司财务部部门治理手册（ v1.0 ）北京企业治理询问有限公司签批人：2目录一、 组织架构 3二、 部门职责 4三、 岗位职责 6四、 业务流程 15五、 绩效考核 26六、 治理制度 27一、 组织架构公司组织架构董事长总经理总经理助理直营中心 客户中心直营直营客户客户市物终端零商服销场流建售部品部务部售部部部设组财人力行务资政部源部部IT组财务部组织架构财务部经理会计 出纳3二、 部门职责一级职责二级职责1.参加制定本部门年度工作指标；2.依据公司经营目标，组织制定本部门年度工作方案，确保各项工作指标如期完方案制定、实施成；3.依据公司经营目标和年度经营方案，编制分公司年度预算；1.负责利润率、预算达标率等指标的完成；2.严格成本掌握，制订有关成本费用标准和限额，保证各项财务治理措施的执行目标任务完成与落实；3.参加公司经营治理，做好经济活动分析，提出合理化建议、改进措施和风险评估；1.负责日常会计核算工作，制订有关收入及成本费用开支程序，并对每一笔经济业务进行审核；会计核算2.负责公司费用支出的治理与掌握；3.负责客户和直营的财务核算工作；4.负责出具各类公司所需财务报表；1.负责对商品选购结果进行稽核；2.负责对商品出库结果进行稽核；审计稽核3.负责对道具选购结果进行稽核；4.负责对公司费用报销进行稽核；5.负责对公司其他相关工作进行稽核；1.依据出具的月度、年度本月发生和本月累计的损益表、资产负债表、各部门费用明细表、公司本部直营店铺销售成本费用利润明细表、应收账款余额表、各直营店铺回款进行跟踪 ;财务治理2.负责定期对相关财务报表进行分析，并上报总经理；3.负责费用报销治理；4.负责制定公司资金方案，进行资金的统一治理与调度，提高资金使用效率，检4查并监督资金运作情形；5. 负责公司税务筹划、申报和税务清算工作；6. 帮助公司其它部门治理公司资产，建立固定资产盘点制度，并监督执行；1. 负责编制公司财务方案及预算草案，经批准后组织实施；预算治理2. 负责跟踪公司的预算执行情形，提出相关改进建议；3. 组织公司年度决算报告的编制和税务清算工作，制订年度利润安排方案或亏损补偿方案；1. 组织制定与本部门核心职能相关的治理制度及工作流程；2. 组织制定本部门的工作方案，定期对其执行情形进行分析总结，处理方案执行过程中所遇到的相关问题；部门治理3. 负责制定部门预算，经批准后实施，在预算执行过程中严格掌握，降低成本费用；4. 负责组织部门会议的召开，跟进会议结果的执行情形5. 保持与各个部门良好的沟通，和谐部门内外各项资源，保证部门治理顺畅有序；1. 实行有效的方式对本部门员工进行治理，从数量和质量上使之符合公司战略进展规划的要求，全面提升本部门员工的素养；团队建设2. 协作人力资源部组织本部门员工的培训工作；3. 负责本部门员工的考核、晋升、调动与奖惩；4. 做好本部门员工的人才储备工作；5. 负责组织本部门的团队活动，提高部门员工的凝结力，增强部门员工的归属感；5三、 岗位职责1. 财务部经理岗位说明书岗位名称 :财务经理所属部门 :财务部直接上级 :总经理直接下属 :会计、出纳一、岗位设置目的：实现公司年度经营目标，全面提升公司的财务治理才能，规范公司的财务体系； 二、职能定位：公司日常财务治理、会计核算的责任人，下属各单元会计核算工作的指导者、监督者和考核者，公司财务工作的监督者、稽核者；三、工作职责1、依照法律、法规和国家有关规定，建立健全公司的财务治理制度、会计核算体系和帐务处理体系；2、负责财务部的日常财务治理工作，制订有关收入及成本费用开支程序，并对每一笔经济业务进行审核；3、主持部门例会，总结上期工作情形，方案下期工作支配，确保本部门各岗位业务娴熟、职责明确、分工协作；4、严格成本掌握，制订有关成本费用标准和限额，保证各项财务治理措施的执行与落实；5、负责公司资金的统一治理与调度，提高资金使用效率，检查并监督资金运作情形；6、参加公司经营治理，做好经济活动分析，提出合理化建议和改进措施；7、参加公司重要合同、重大决策的争论和争论；8、审核公司的记帐凭证及财务报表；9、审核相关公司的税务申报表，并负责税务筹划事宜；10 、组织公司年度决算报告的编制和税务清算工作，制订年度利润安排方案或亏损补偿方案；11 、负责公司财务印鉴治理、经济合同治理；612 、帮助公司其它部门治理公司资产， 建立固定资产、 低值易耗品和存货清查盘点制度， 定期组织清产核资工作；13 、治理公司债权债务，督促应收款项的催收工作，加速资金回笼；14 、负责建立和完善公司财务稽核、审计内部掌握制度，监督其执行情形；15 、负责处理好与工商、税务、银行等部门的关系，保护公司合法权益；16 、对公司全体财务会计人员进行监督，建立考核、轮岗及岗位培训机制；17 、负责编制公司财务方案及预算草案，并向公司领导报告执行情形；18 、负责和谐本部门与公司其他部门的工作；19 、完成公司领导交办的其他事项；四、承担的 KPI 指标：五、岗位权限：1. 财务权限：各部门费用审批、报销；公司及本部门财务预算；2. 人事权限：本部门员工晋升、部门人员奖惩、新进人员复试；3. 业务权限：公司财务治理，财务风险掌握；六、工作汇报关系 ：上向总经理汇报，下接受下属汇报七、工作沟通关系：内部沟通：总经理 / 常常，各部门 / 常常外部沟通：经销商、银行、税务部门 / 常常7八、任职者素养要求：1、训练资格：财会或经济类专业，本科以上学历， ；2、特别要求（如资格证书、其它特别要求等） ：中级会计师资格3. 基本技能要求：具备较强的 office 办公软件操作才能、网络基本应用才能熟识财务软件操作具有剧烈的工作责任心良好的沟通技巧和团队领导才能仔细负责，细致耐心；4. 专业技能 / 体会要求：八年以上财务工作体会，三年以上财务经理工作体会；5. 治理技能要求：全面系统的会计、财务治理、税务等学问九、工作条件办公设备： 电脑、各 1 台，共享机、打印机、 Internet 网络工作环境： 写字楼工作时间特点： 固定工作地点： 分公司办公室十、签字确认任职者签字： 上司签字：人力资源部签字：82. 财务部会计岗位说明书岗位名称 :会计所属部门 :财务部直接上级 :财务经理直接下属 :一、岗位设置目的：规范公司的财务体系，提高会计核算精确性和准时性；二、职能定位：公司日常会计核算、费用审核的责任人和执行者，帮助客户中心达成回款任务，与客户款项的核算、对账工作的执行者；三、岗位职责1. 每月准时做好日常的会计核算工作，依据审核无误的各种单据，填制会计凭证；2. 每月依据公司制定的成本费用开支范畴以及限额标准， 对公司每笔经济业务的费用开支情形进行审核， 对不合法、不合理、不真实的原始凭证予以退回，要求供应有效发票，核定费用金额的精确性；严格掌握成本，保证公司成本费用治理制度的执行；3. 每月做好公司凭证、帐簿、报表等财务资料的收集、装订、汇编和归档工作；4. 发货、退货单据的审核，发货量的掌握，协作客户部物流部期、现货的发放；客户款项的算账、对账、催款结账；5. 客户回款的整理、方案、落实；客户资金的借款、信贷治理；定期编制应收款统计表；6. 负责现金收款的开单；7. 负责执行总公司的回款方案， 防止因账期失控而产生的资金占用利息； 负责往来款项的核对， 与总公司财务部的业务接洽；8. 分销系统内各类调账：期、现货返点、广宣品、道具、垫付款项等的增减；9. 负责进项发票的治理和方案认证、销项发票的购进、治理和方案开票；估计税款；10. 负责授信年检，定期向民生银行供应相关财务报表；11. 负责每月报送统计局相关统计报表；12. 帮助账务公司进行账务处理，票据及数据预备，协作办理相关业务；13. 负责公司印章治理；14. 保护与银行、税务部门的外联关系；915. 帮助财务经理进行公司财务工作的稽核；16. 协作部门内部和其它部门的工作；17. 完成上级领导交与的其他工作任务；四、承担的 KPI 指标：1.五、岗位权限：1. 财务权限：销售单及退货单据的审核；现金开单、银行存款的录入修改审核打印；调账单据的录入修改审核打印；往来账的查看核对打印；银行票据的保管和经办；客户借款和信贷手续的经办；印章治理；2. 人事权限： 无3. 业务权限：对客户发货量有管控权限，对不合财务制度的报销有订正和阻挡权限；六、工作汇报关系：上向总经理汇报七、工作沟通关系：内部沟通：销售部人员 / 每天 其他部门经办人 / 常常沟通外部沟通：账务公司、银行 / 常常 其他部门 / 有时八、任职者素养要求：1、 训练资格 ：财务或经济类专业大专以上学历2、 特别要求3. 基本技能要求 ：娴熟应用财务系统软件沟通协作才能强、善于和客户打交道，责任心强，具有财务人员的专业职业道德，104. 专业技能 / 体会要求： 会计初级职称三年以上财会体会5. 治理技能要求：全面系统的会计学问九、、工作条件办公设备： 电脑、各 1 台，共享机、打印机、 Internet 网络工作环境： 写字楼工作时间特点 ：固定工作地点： 分公司办公室十、签字确认任职者签字：上司签字：人。