工程款支付管理规程.docx

工程款支付管理流程一、 目的为规范工程款支付流程，明确各相关方在工程付款各环节审核（批）的责任，确保 工程款的正确支付，杜绝错付、超付，确保工程质量和进度，控制工程成本二、 适用范围适用于工程预付款、进度款、结算款、设备款、保修金、工程尾款的支付三、 工程预付款、进度款和结算款支付流程（一） 工程预付款支付流程1、 施工单位提交预付款《工程款支付申请表》给基建预算人员，施工单位项目 经理要签字确认；2、 预算办根据合同约定的预付比例审核预付款，签署预付款《工程款支付申请 表》然后交给财务部；3、 财务部再次复核后，交给总经理和董事长审批，然后将审核审批通过的《工 程款支付申请表》交给出纳安排付款二） 工程进度款支付流程：1、 施工单位先向工程部提交进度款《工程款支付申请表》，要求附上已完工程 的预算书，一式叁份（工程部、预算部、财务部各一份），施工单位项目经理要签字2、 工程部审核当月完成的部位及项目及相关工程量，审核完毕由工程部经理签 字后交到预算员（审核专员）3、 预算员（审核专员）审核已完成工程量，并审核工程预算价，确定当月完成 工程造价，根据合同约定，审批工程款，然后预算员（审核专员）签字确认。

注： 预算人员要求提供电子版预算书时，施工单位要积极配合4、 预算员（审核专员）将进度款《工程款支付申请表》上交财务部审核5、 财务部审核无误后，将进度款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审 批6、 施工单位根据审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》中的金额开具当 地建安发票，发票需按进度款《工程款支付申请表》中的工程项目分别填开7、 施工单位将审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》以及相同金额的建 安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金 额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付8、 其他注意事项：施工单位要提供开户信息并加盖公章，开户信息内容有：单位名称、合同编号、 开户名称、行号、账号、开户行三）工程结算款支付流程：1、 施工单位向工程部提交《工程款支付申请表》（必须经施工单位项目经理签字 并加盖印章）2、 现场工程师核实本次请款的实际完成工程数量及工程质量，并签署《工程款 支付申请表》上报工程部经理，3、 工程部经理核实工程质量和数量并签署《工程款支付申请表》4、 工程完工后，由施工单位向预算员提交电子版的结算书，同时提供相应的 设计变更、与工程造价相关工作联系单、工程签证单等。

精心整理5、预算员（审核专员）根据图纸及设计变更、工作联系单、工程签证单等进 行审核，经双方共同确认后，由预算员（审核专员）出一份结算书，并复核已付款、 扣款和本次付款金额与工程进度、合同的一致性后，确定实际应结算的金额，然后 签署《工程款支付申请表》6、分部工程进度验收结算应有《工程质量竣工验收记录》和《工程验收合格证书》， 单位工程竣工结算款支付时还应具备《工程竣工报验表》、《工程竣工报告》、《工 期核定报告》7、 预算员（审核专员）将结算款《工程款支付申请表》及相关的审核上交财务 部审核8、 财务部再次复核已付款、扣款和本次付款金额与工程进度、合同的一致性后， 确定实际应结算的金额，审核无误后将结算款《工程款支付申请表》交由总经理和 董事长审批9、 施工单位根据已通过审核审批的《工程款支付申请表》开具建安发票发票 金额为本次完成工程造价金额（不含甲供材）扣减已开票金额开具的发票必须有税务 局的签章以及施工单位的发票专用章10、 如果工程结算涉及甲供材的，预算部需按定额中所耗用的量，以及财务提 供的单价计算所用甲供材金额，并提供给施工单位，由施工单位开具建安发票时将 甲供材税金一并开具。

11、 施工单位将审核审批通过的结算款《工程款支付申请表》以及相同金额的 建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票 金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付四、其他付款审核要点1、工程预付款审核：预付款二合同金额x预付％精心整理2、 工程进度款审核：由施工单位编制上报，工程部技术经理签署意见的已完工 程进度报表，经预算经理审核，双方确认，并核对有关合同条款无误3、 工程进度款二合同金额x已审核进度％；检验是否超付：合同金额-合同金额x已审进度％-已付金额＜ 合同金额x（1-下浮％）x（1-保修金％）4、 工程结算款审核：根据预算部已审核工程结算工程结算款二结算总价-下浮价-保修金（或扣留金额卜预付款-进度款-甲供料款-扣 款5、 质保金的审核：在合同规定之保修期满后，经使用部门核实无质量问题时方可办 理保修金=（结算价-下浮价）x保修%-扣款6、 设备款的审核：材料设备款的支付，主办人必须附上相应送料单、入库单、施工 单位领用单及材料设备发票，再根据合同审核支付，工程结束后，按实结算，若发 生新增加材料设备，必须经设计单位签认后给予结算。

五、附表：附件1 （施工用表）工程款支付申请表工程名称： 编号：致： （监理单位）我方已 工作，按施工合同的规定，建设单位应在 年 月 日前支付该项工程款共（大写） （小写： ），现报上 工程付款申请表，请予以审查并开具工程款支付证书附件：1、本月工程计量报审表2、 本月工程量汇总表3、 本月工程形象进度4、 其它（工程量清单、计算方法）总包单位（章）： 分包单位（章）： _项目经理： 日 期: 项目经理： 日 期: 工程计量报审表工程名称：致= （监理单位）兹申报 年 月 日至 年 月 日项目工程量，请予核查分包单位（章）： 总包单位（章）：项目经理： 项目经理： 日 期： 日 期： 专业监理工程师审核意见：专业监理工程师：日期： 总监审查意见：总监理工程师日期： 附件3 （施工用表） 月份安装/土建的工程量汇总表填报单位（盖章）： 单位：万元序合同名称（分项、分部工程）合同编号合同额申请额累计本月完 形成进 度％（本月占总量完成%）累象成 度％（月累计占总量完成%）编制人：附件4（施工用表）附件5 （监理用表）工程款支付证书工程名称：编号：致： 根据施工合同的规定，经审核承包单位的付款申请和报表，并扣除有关款项，同 意本期支付工程款共（大写） （小写： ）。

请按合同规定及时付款其中：1、承包单位申报款为：2、经审核承包单位应得款为：3、本期应扣款为：4、本期应付款为：附件:1、承包单位的工程付款申请表及附件:2、项目监理机构审查记录；3、说明（包括施工资料与工程是否同步）项目监理机构 总监理工程师 日 期业主用表XXXXXXXXXXX 工程（项目）用款审批表审批表编号：收款单位合同名称开户银行合同编号本合同申请编号帐 号合同（预算）金额累计分项付款额合同分项金额累计付款金额本月申请拨款款项支付内容或 累计完成工程价值量总包单位意见年 月 日审计单位意见年月 日监理公司意见年月 日技术组审核意见年月 日办公室复核意见年月 日院分管领导意见年月 日院财务部门意见月日年主管领导意见月日年备 注注：原件财务留存，其他部门留存复印件。