【管理制度】差旅费管理办法.docx

管理制度】差旅费管理办法差旅费管理方法1、目的为加强公司处理费恩管理，规定差旅费报销流程，按照国家的有关财务法规和《湖北省力邦投资担保有限公司财务管理制度》的有关规定，结合公司经营管理需要，制定本方法2、定义本方法所指差旅费勇是指公司职工因公出差而发生的交通费、旅途补贴、住宿费勇等3、范围3.1 差旅费开支范围包括：员工因公出差发生的发生的合法、有效的车票、机票、船票费用及各种补贴费用3.2 因出差发生到车站、码头、机场的武汉市内交通费属于差旅费开支范围，凭票据实报销：其他的武汉市内交通费均不属于出差费用的报销范畴，应纳入各个部门公务交通费定额管理4、原那么4.1 出差人员的住宿费、伙食费、补助、市内交通实行分项计算包干，调剂用法，节省归己，超支不补4.2 通讯费补助与《通讯管理规定》中的挪动话费合并用法，当月话费小于合并标准时，据实报销，当月话费超出合并标准时，按标准报销5、差旅费标准5.1.1 住宿费、伙食费补助、通讯费、室内交通费标准，按不同地区，不同职级确定5.1.2 公司职级分类，见附表1《全国地区分类表》5.1.3 交通工具等级标准，见附表2《差旅费报销职级划分表》5.1.4补助标准，见附表4《差旅费等级标准、报销、补助标准》5.2相关规定5.2.1 员工赴外地出差期间，伙食补助局部在途和住宿，每人每天按包干标准补助，补助天数按出差自然天数扣减一天计算，住宿补助依据实际天数计算。

5.2.2住宿凭住宿发票案标准报销，超支局部自理，节省归己；如无发票，报销标准那么根据标准的50%包干个人5.2.3.部门经理以下岗位的员工原那么上不得乘坐飞机、火车软座、二等记二等以上船舱却因工作需要坐飞机、软卧、二等及二等以上船舱的，需要事前提出书面报告，报请公司分管副总经理批准后，呈总经理批准5.2.4 夜间乘坐火车、长途汽车和长途客船6小时以上，或白天连续乘坐火车、长途汽车、长途客船十小时以上，可购置相对应级别的卧铺，如未乘坐卧铺，那么按票价的50%赐予长途补助；乘软卧、卧铺、飞机的均不予补助5.2.5常驻外的机构及公司批准的常驻外学习的员工，其住勤费用补贴参照公司员工工作餐标准执行；经批准跨地区行动按出差规定执行本规定所指的常驻外地员工是指因工作需要，需要常驻外地15天以上的员工常驻外地员工应由部门主管书面列明并报财务部门备案5.2.6应工作需要，邀请外单位协办人员出差，标准一般可在公司同行人以级别根底上靠一档享受补贴5.2.7公司批准参与会议、短期培训的人员，按会议召集及培训机构的统一支配据实报销，不再报销补助费5.2.8出差期间市内交通费在补充标准内列支，原那么上不再报销出租车票。

5.2.9 出差期间因工作需要或生病等缘由需延长出差时间或转变出差线路者，应马上请示公司批准出差的领导未经答应擅自延长出差时间或转变出差路途的，不予报销差旅费；情节严峻的，按公司有关规定予以处分5.2.10 武汉市内出差，交通费在公司核定的详细标准范围内据实报销；如假设误餐，每人每天补助5元5.2.11武汉近郊地区，如汉川，蔡甸，江夏，黄陂，新洲等区县，除报销交通费用外，每人每天补贴10元5.2.12员工根据公司规定而发生的除乘坐飞机、火车软卧、二等及二等以上船舱的探亲、治丧往返交通费用，经审核后据实赐予报销5.2.13 出国人员出国前应有书面方案书并经批准，原那么上应参与与组团出国；在出国前出国人员应与会计人员编制出国费用专项预算审批表，报分管副总经理审核同意，经总经理批准后实行全额包干费用专项预算包括以下内容：国内、国际机票，餐饮费，交通费，住宿费，礼品费，门票费，通讯费，小费，消遣费用及其他零星支出等出国人员在报销时应依据差旅报销程序及要求粘贴有关票据，并履行差旅费报销程序6、程序6.1差旅费借支6.1.1出差人员出差获批准后，需办理借款手续的，按以下程序办理：a)填写借支单，注明出差是由，人员，地点，往返里、途径，时限及申请预支差旅费金额，报部门主管审核。

b)在资金方案内的借款申请，部门主管审核后由其分管副总审批，属资金方案外的借款申请，部门主管应指导其办理方案增补手续后办理借款手续c)借支人员将经审核同意的借支单交财务部门审核，出纳凭审核同意，手续齐全的借支单付款6.1.2 为保障资金平安，借支人应为公司签订劳动合同的正式员工；借支金额应与实际发生的费用相匹配，尽量削减资金闲置一次提现金额超过一万元的，公司应供应专车，并有公司专人伴随提取；6.1.3一次借支金额超过两万元的，原那么上实行主卡方式；一次借支金额在五万元以上的，需提早一天办理借支手续；由于银行在国家法定公休日不办理对公业务，因此，公司在法定公休日亦不办理现金支取6.1.4同部门同任务同行人员应由一人借支，一人报账不同部门同任务同行人员应由享有资金方案额度的部门人员办理借支，报账原那么上借支必需由本人亲自办理，有特别状况的可书面托付别人办理6.2 差旅费用报销规定6.2.1出差借支人员回公司一周内应准时到财务部门报账如确定因工作需要不能准时报账还款的，需由个人作出书面说明，部门主管签字同意后，交财务部门审核财务部门月末将借支人员名单及余额反应给公司领导及各部门，由各部门主管负责催款。

6.2.2 出差人员报销费用时，应供应以下证明材料：经批准的出差派遣单以及税务部门认可的发票、收据等支付凭证6.2.3参与会议人员报销费用时，应供应以下证明会议通知、时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准以及税务部门认可的发票、收据等支付凭证6.2.4公司人员参与短期培训学习，应获得部门主管领导批准，并经办公室审核同意后，方可报销员工短期学习培训费用应纳入办公室的费用方案6.2.5参与会议和学习培训的员工，回到公司后，应先向公司提交报告和有关会议、学习材料后，方可办理报销手续6.3 报销单据填写要求6.3.1票据粘贴要平整美观且分类排列汇总统计数量和金额；6.3.2书写要清楚，计算要正确，不得涂改；6.3.3票据真实和合法，票据上的大小写金额要全都；6.3.4报销凭证的大写金额栏由会计人员填写；6.3.5报账审批手续齐全6.4 报销审核程序6.4.1一般员工的出差费用，先有部门负责人审核，再报分管审核批准6.4.2部门负责人的出差费用由分管副总审核批准6.4.3公司副总经理的差旅费用由总经理审核后报销6.4.4总经理的差旅费用由办公室和财务部门审核6.5 报销费用管理6.5.1未进展商务活动发生的差旅费用列入“营业费用〞6.5.2行政及职能部门发生的差旅费用列入“管理费用〞6.5.3公司对差旅费用实行部门掌握。

凡在部门当月资金方案内的由部门主管审核，分管副总审批，超出方案的，需增补资金方案报副总办公室批准后再办理报销手续6.5.4公司方案财务部门每月定期将各部门费用完成状况反应给公司领导及各部门，以便公司领导及各部门主管对部门的课控费用进展掌握6.5.5对于违背上述规定，借支长期不报账，伪造及用虚假票据报销，违规批准报销的，公司将视情节轻重分别赐予警告、通报批判、罚款、降职、开除等处分触犯法律的，依法追究法律责任7、相关文件7.1《财务管理制度》7.2《财务支出审批管理方法》7.3《资金方案管理方法》湖北力邦投资担保责任公司二00三年十二月附表1全国地区分类表附表2附表3附表4出国费用专项预算审批表附表六附表7 报账流程图 。