宇顺电子：前次募集资金使用情况专项鉴证报告.pdf

1 深圳市宇 顺电子 股份有限 公司 前次募集 资金使 用情况 专项鉴证 报告 深鹏所 股专 字[2012]0114 号 深圳市 宇顺 电子 股份 有限 公司全 体股 东： 我们接受委托，对后附 的 深 圳 市 宇 顺 电 子 股 份 有 限 公 司 （以下简称 贵公司 ） 截止2011 年12 月31 日 《深圳市宇顺电子股份有限公司 前 次募 集资 金 使 用情况专 项 报 告 》 （以 下简 称 前 次 募 集报 告 ） 进行 了 专项审 核 一 、 管 理层 的 责任 按 照 中 国 证 监 会 《 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 》 及 《 前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 报 告 的 规 定 》 （ 证 监 发 行 字[2007]500 号 ） 的 规 定 编 制 前 次 募 集 报 告 ， 提 供 相 关 的 真 实 、 合 法 、 完 整 的 实 物 证 据 、 原 始 书 面 材 料 、 副 本 材 料 、 口 头 证 言 以 及 我 们 认 为 必 要 的 证 据 ， 是 贵 公 司 的 责 任 二 、 注 册会 计 师 的 责任 我 们 的 责 任 是 在 实 施 审 核 的 基 础 上 对 前 次 募 集 报 告 发 表 鉴 证 意 见 。

我 们 按 照 《 中 国 注 册 会 计 师 其 他 鉴 证 业 务 准 则 第3101 号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证 工作该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对前次募集报告是否不存在重大错报获取合理保 证在鉴证过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录、盘点实物、询证等我们认 为 必 要 的 审 核 程 序 我 们 相 信 ， 我 们 的 审 核 为 发 表 鉴 证 意 见 提 供 了 合 理 的 基 础 本 报 告 是 我 们 根 据 中 国 证 监 会 《 前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 报 告 的 规 定 》 （ 证 监 发 行 字[2007]500 号）的相关规定与贵公司提供的前次募集资金相关资料，在审慎调查并实施必要的审核程序基础 上作出的职业判断，并不构成我们对贵公司前次募集资金的投资项目前景及其效益实现的任何保 证 2 三 、 鉴 证意 见 经 审 核 ， 贵 公 司 前 次 募 集 报 告 的 编 制 符 合 中 国 证 监 会 《 前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 报 告 的 规 定 》 （ 证 监 发 行 字[2007]500 号 ） ， 在 所 有 重 大 方 面 反 映 了 贵 公 司 截 至2011 年12月31 日 止 前 次 募 集 资 金 的 使 用 情 况 。

四 、 报 告使 用 范 围 说明 本报 告 仅 供 贵 公 司 向 中 国 证 券监督 管 理 委员会 和 证 券交 易 所 报 送年 度 报 告 使用 ， 未 经 本会计 师事务 所书 面同 意， 不得 用于其 他用 途 深圳市 鹏城 会计 师事 务所 有限公 司 中国注 册会 计师 中国  深圳 2012 年 2 月 27 日 赵慰情 中国注 册会 计师 赖智慧 3 深圳市宇 顺电子 股份有限 公司 前次募集 资金使 用情况专 项报告 一、前 次募集 资金 的募集 情况 深 圳 市 宇 顺 电 子 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 宇 顺 电 子 、 本公司 或 公司 ） 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 《 关 于 核 准 深 圳 市 宇 顺 电 子 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 的 批 复 》 （ 证 监 许 可 【2009 】778 号）核准，于2009 年8 月24日由主承销商平安证券有限责任公司采用网下询价配售与 网 上 资 金 申 购 定 价 发 行 相 结 合 的 方 式 首 次 发 行 人 民 币 普 通 股 （A 股）1850 万 股 ， 发 行 价 格 为 每 股 15.88 元 ， 募 集 资 金 总 额29,378 万元。

扣除承销费和保荐费2,120 万 元 后 的 募 集 资 金 为 人 民 币27,258 万元，已于2009 年8 月27 日存入本公司在平安银行深圳华新支行的0142100442432 银行账户23,146 万元，本公司在中国工商银行股份有限公司深圳南山支行的4000020329200262811 银行账户4,112 万 元 另 扣 减 审 计 费 、 律 师 费 、 法 定 信 息 披 露 费 等 其 他 发 行 费 用549.35 万 元 后 ， 本 公 司 本 次 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币26,708.65 万 元 原 计 划 募 集 资 金 为24,999 万 元 ， 超 额 募 集 资 金1,709.65 万 元 上述资金实收情况业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验证，并出具深鹏所验字[2009]98 号 《 验 资 报 告 》 公 司 对 募 集 资 金 采 取 了 专 户 存 储 制 度 公 司 董 事 会 为 本 次 募 集 资 金 批 准 开 设 了 四 个 专 用 账 户 ， 截 至2011 年12 月31 日 止 ， 宇 顺 电 子 募 集 资 金 在 银 行 专 户 的 存 储 情 况 如 下 ： 单位 ： 人 民币 元 序号 开户行 户名 账号 初始存放金额 截止日余额 1 平 安 银 行 华 新 支 行 深圳市宇顺电子股 份有限公司 0142100442432 231,460,000.00 23,236.54 2 中 国 工 商 银行深圳 南山支行 深圳市宇顺电子股 份有限公司 4000020329200262811 35,626,500.00 - 3 中 国 民 生 银 行 长 沙 市 分 行 （ 注 ） 长沙市宇顺显示技 术有限公司 3101014210009948 - 44,127,057.83 （注） 4 中 国 民 生 银 行 长 沙 人 民 路 支 行 长沙宇顺触控技术 有限公司 3103012830001388 - 0.27 合 计 267,086,500.00 44,150,294.64 注：中 国民 生银 行长 沙市 分行截 止日 余额44,127,057.83 元 ，其 中：4000 万元 为7天通 知存 款。

4 二、募 集资 金账 户收 支使 用情况 截至2011 年12月31日 止， 公司募 集资 金账 户收 支使 用情况 如下 ： 单位： 人民 币万 元 项目 金额 募集资 金总 额 29,378.00 减：发 行费 用 2,669.35 募集资 金净额 26,708.65 投入募 集资 金项 目金 额 18,185.85 其 中： 中小 尺寸TFT-LCD 模组项 目 15,625.11 平板 显示 技术 工程研 发中 心项 目 851.09 电容 式触 摸屏 项目 1,709.65 永久补 充公 司流 动资 金 4,481.16 加：利 息收 入（ 减手 续费 支出） 373.39 截至2011 年12月31日 募集 资金账 户余 额 4,415.03 三、前 次募 集资 金的 实际 使用情 况 1、公 司前 次募 集资 金使 用 情况对 照表 详见 附件1 2、实 际投 资 金 额与 承诺 投 资金额 差异 情况 （1） 中小 尺寸TFT-LCD 模 组项目 该项目系募集承诺投资项目，截止2011年12月31日 已完工，达到预计可使用状态该项目投资 总额19,028.82 万元，包括： ①固定资产投资总额10,826.82 万元，其中：已支付货币资金10,023.13 万 元 ， 应 付 未 付 设 备 及 工 程 款803.69 万元； ② 流 动 资 金 投 资 总 额8,202 万 元 ， 其 中 ： 已 支 付 货 币 资 金 5,601.98 万元，公司应付未付铺底流动资金2,600.02 万元。

以上两项共计投资总额19,028.82 万元，与 招 股 说 明 书 中 投 资 概 算23,146.00 万 元 比 较 ， 差 异 金 额4,117.18 万 元 ， 系 固 定 资 产 投 资 节 约 差 异 固 定资产投资节约差异主要 原因：在满足设计产能和 质量目标的情况下，公司 严格控制设备的采购成 本，以采购国产设备为主 ，节约了设备采购成本 同时，在项目建设过程中 ，公司项目管理科学严 密、准 备充 分、 有效 地控 制了实 施风 险， 节省 了项 目实施 费用 5 （ 2） 平板 显示 技术 工程 研 发中心 项目 该项目系募集承诺投资项 目，截止2011年12月31日 尚在实施过程中，目前已 实施的投资总额为 900.15万 元（ 已 支付 货币资 金851.09 万 元 ，应 付未付 设 备款49.06 万元 ）， 与招 股 说明 书中 计划 投 资 1,853.00 万 元 比 较 ， 尚 未 使 用 完 毕 的 募 集 资 金 金 额 为952.85 万 元 ； 按 实 际 投 入 金 额 占 计 划 投 资 金 额 的比例计算， 该项目实 施 进度为48.58% 。

未实 施完 毕的主要原因 系： ①受 全 球金融危机的 影响， 公 司IPO 被 推迟 一 年 发 行（2008 年8 月 过 会，2009 年8月发 行 ） ， 导 致该 项 目 实 施时 间 也 被 推 迟一 年 时 间 ， 故 影 响 了 该 项 目 的 实 施 进 度 ； ②2009 年12 月 ， 该 项 目 实 施 地 点 因 政 府 整 体 规 划 微 调 ， 由 长沙 高新区岳麓谷科技新城桐 梓坡路以北、高宁路以西 、长方路以南、原湖南三 德科技发展有限公司以 东 地 块 改为 长 沙 高 新 区 岳 麓 谷 科 技 新 城 桐 梓 坡 路 以 南 、 东 方 红 以 东 、 长 虹 路 以 北 地 块 ， 实 施 地 点改变 也影 响了 项目 实施 进度 （3 ） 电容 式触 摸屏 项目 该 项 目 原 系 非 募 集 承 诺 投 资 项 目 ， 公 司 于2011 年2 月15 日 召 开 第 二 届 董 事 会 第 八 次 会 议 ， 会 议 审议通 过《关于将全部超募资金 以增资方式投入到全资子 公司用于投资建设 电容式 触摸屏 项 目的 议案》，公司监事会和独立董事以及保荐 机 构 发 表 了 同 意 意 见 。

该 项 目 计 划 投 资9,727 万 元 ， 其 中：固定资产投资7,227万 元，铺底流动资金2,500万 元，由公司将全部超募资金1,709.65 万元以增资 方式投入，剩余的8,017.35 万 元 由 宇 顺 电 子 以 自 筹 方 式 解 决 截 止2011 年09 月30 日 ， 超 募 资 金 1,709.65 万 元 已 全 部 使 用 完 毕 ， 其 中 固 定 资 产 投 资1,292.62 万 元 ， 流 动 资 金 支 出417.03 万元截止 2011年12月31日 该项 目 系 超募资 金投 资的 生产 线已 完成试 运行 生产 四、募 集资 金变 更情 况 公司未 变更 募集 资金 使用 用途， 但存 在如 下变 更情 况： 1、关 于公 司部 分变 更 中 小尺TFT-LCD 模组 项目 实施主 体和 实施 地点 的情 况说明 2009 年10 月10日，经公司 第一届董事会第二十一次 会议审议通过，将《招股 说明书》中由长沙 宇顺在长沙高新区岳麓谷 科技新城之宇顺工业园实 施的 条中小尺寸TFT-LCD 生产线项目 中的2条 生 产线 （含配 套的TFT 面板 后制 程生产 。