新监管指标计算公式.doc

指标分类　 　　 编号　 　　 指标名称　　 指标定义　　1　 *　　　资本充足率 　　资本净额／（风险加权资产＋12.5 倍的市场风险资本）×100%　 　　资本充足　　2　　　*　　　核心资本充足率 　　核心资本净额／（风险加权资产＋12.5 倍的市场风险资本）×100%　 　　3　 *　 不良资产率　　 不良信用风险资产／信用风险资产×100%　4　　 *　 不良贷款率　 　　（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100％　5　　　　　逾期 90天以上贷款与不良贷款比例　　逾期 90天以上贷款/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）×100％　 　　6　　　*　　　资产损失准备充足率　 信用风险资产实际计提准备／信用风险资产应提准备×100%　　7　　 *　　贷款损失准备充足率　　 贷款实际计提准备／贷款应提准备×100%　8　 　 　　拨备覆盖率　（贷款损失专项准备金+贷款损失特种准备金+贷款损失一般准备金）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）×100％　9　　 *　　单一集团客户授信集中度　 　　 最大一家集团客户授信总额／资本净额×100%　 　　信用风险　　10　 *　单一客户贷款集中度　　 最大一家客户贷款总额／资本净额×100%　 　　11　　　　　 授信集中度　 　　最大十家集团客户授信总额／资本净额×100%　12　　　　　 单一客户关联度　 最大一家关联方授信余额/资本净额×100%　 　　13　　　　 　　集团客户关联度　 　　最大一家关联方所在集团授信余额/资本净额×100%　　信用风险　14　 *　 全部关联度　 全部关联方授信总额／资本净额×100%　 　　15　 *　 正常贷款迁徙率　　(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%　　　16　　 *　　正常类贷款迁徙率　　期初正常类贷款向下迁徙金额／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)×100%　　17　 *　　　关注类贷款迁徙率　 期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%　　18　　　*　　次级类贷款迁徙率　期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100%　　19　 *　　　可疑类贷款迁徙率　 　　 期初可疑类贷款向下迁徙金额／(期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额)×100%　 　　20　　 *　 资产利润率　　 税后利润/资产平均余额×100%×折年系数　21　 　　 调整资产利润率　 　　(税后利润-各项资产减值准备缺口)/资产平均余额×100%×折年系数　盈利性　 　　22　　 *　　　资本利润率　 税后利润/(所有者权益+少数股东权益)平均余额*100%×折年系数　　23　　　　 　　风险资产利润率　 税后利润/平均加权风险资产×100%×折年系数　24　 　　　 净息差　　（利息净收入+债券投资利息收入）/生息资产平均余额×100%×折年系数　 　　25　 *　 成本收入比率　 　　（营业支出－营业税金及附加）/营业净收入×100%　　　26　 　 　　利息收入比率　 　　（利息净收入+债券投资利息收入）/营业净收入×100%　　盈利性　27　　　　　中间业务收入比率　 　　 中间业务收入/营业净收入×100%　　　28　　 *　　　流动性比例 　　流动性资产/流动性负债×100%　 　　29　 　　经调整资产流动性比例　调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余额×100％　　30　　　*　 流动性缺口率　 　　流动性缺口/90 天内到期表内外资产×100%　 　　31　　 *　　 核心负债依存度　 核心负债／总负债×100%　　32　 　　人民币超额备付金率　　（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人民币各项存款期末余额×100%　 　　33　　 　　　 存贷款比例　　 各项贷款余额（不含贴现）/各项存款余额　 　　流动性风险　34　 　 　　最大十户存款比例　 最大十户存款总额/各项存款×100％　　35　　 *　　累计外汇敞口头寸比例 　 累计外汇敞口头寸/资本净额×100%　36　　　　　　美元敞口头寸比例　 　　 美元敞口头寸/资本净额×100％　　37　　 *　　 利率风险敏感度　 　　利率上升 200个基点对银行净值影响/资本净额×100%　　市场风险　　38　　 　　 投资潜在损失率　（各项投资市场价值-各项投资账面余额）/ 资本净额×100％　 　　。