企业内部资金融通与调动管理程序.docx

编号：FFM-TTM-007版号：11.0生效日期期：发放编号号：财务管理理体系文文件内部资金金融通及及调动管管理程序序编制　　　日期　　审核　　　日期　　批准　　　日期　　修订记录录修订日期期修改原因因及内容容摘要修改人审核人批准人初稿仅供内部讨论 2002中华财务 版权所有1、目的本管理文文件明确确了公司司内部资资金融通通及调拨拨的管理理要求与与操作规规范，明明确有关关部门职职责，以以对内部部资金融融通及调调拨事项项统一管管理，有有效控制制，降低低公司资资金成本本2、适用用范围本程序管管理文件件规范了了公司内内部资金金融通及及调拨的的业务过过程，适适用于董董事会、、财务部部、以及及涉及资资金统一一计划的的各下属属控股子子公司董董事会、、财务部部等相关关部门如未进行行特别说说明，本本程序管管理文件件内所称称“控股子子公司””均指其其资金纳纳入公司司资金统统一计划划管理的的控股子子公司3、相关关程序及及文件3.1对对外结算算管理程程序FMM-TMM-0334、职责责4.1总总裁ü 召开公司司月度资资金协调调会，协协调平衡衡资金缺缺口，讨讨论落实实内部资资金融通通及调拨拨计划；；ü 审批内部部资金融融通申请请报告；；ü 签署财务务管理协协议；4.2财财务总监监ü 审核批准准控股子子公司的的月度资资金使用用计划；；ü 审核月度度内部资资金融通通计划；；ü 审核各控控股子公公司银行行账户存存款情况况；审核内部部资金融融通申请请报告；；4.3财财务部ü 负责编制制公司财财务预算算、综合合预算、、资金使使用计划划；ü 编制完成成公司年年度内部部资金融融通计划划；ü 审核控股股子公司司的季度度或月度度资金使使用计划划是否符符合年度度预算；；ü 负责内部部资金调调拨；ü 向公司领领导层提提供各控控股子公公司银行行账户存存款情况况；ü 按照付款款审批程程序办理理转账业务；；5、管理理权限5.1首首创置业业总部统统一安排排内部资资金调剂剂，并由由总部财财务部负负责制订订实施方方案并进进行实施施管理。

5.2内内部资金金的融通通及调动动的审批批权人为为财务总总监和总总裁，所所有的内内部资金金融通申申请报告告需由财财务总监监和总裁裁审批签签字5.3财财务管理理协议的的签署权权人为各各公司的的法定代代表人或或委托代代理人6、工作作程序6.1 内部资资金融通通计划管管理步骤完成时间间涉及部门门及岗位位步骤说明明1财务部预预算管理理岗根据经批批准的公公司总部部及各控控股子公公司的年年度财务务预算，，平衡资资金缺口口，编制制年度综综合预算算2财务部资资金管理理岗根据年度度综合预预算，编编制完成成《公司司年度内内部资金金融通计计划》，，提交财财务总监监审批3财务总监监、资金金管理岗岗如果财务务总监审审批不通通过，则则返至资资金管理理岗修改改；如果果通过，，则由资资金管理理岗存档档4每月200日各控股子子公司财财务部按照经批批准的年年度财务务预算，，编制完完成月度度资金使使用计划划，提交交公司总总部财务务部5财务部预预算管理理岗审核控股股子公司司的月度度资金使使用计划划是否符符合年度度预算，，提交财财务总监监6财务总监监审批控股股子公司司的月度度资金使使用计划划，下发发给财务务部资金金管理岗岗；若不不通过，，则返至至预算管管理岗修修改。

7财务部资资金管理理岗根据经批批准的各各控股子子公司的的月度资资金使用用计划，，编制完完成月度度内部资资金融通通计划，，提供各各控股子子公司银银行账户户存款情情况，上上报财务务总监8财务总监监审批月度度内部资资金融通通计划和和各控股股子公司司银行账账户存款款情况，，若不通通过则返返回资金金计划岗岗修改，，若通过过则提交交总裁9每月300日总裁召开公司司月度资资金协调调会，协协调平衡衡资金缺缺口，讨讨论落实实内部资资金融通通及调拨拨计划6.2内内部资金金融通业业务管理理6.2..1公司司总部资资金融入入步骤完成时间间涉及部门门及岗位位步骤说明明1财务部资资金管理理岗公司月度度资金协协调会后后，与融融出资金金控股子子公司财财务部协协商制订订内部财财务管理理协议草草案，包包括：融融通金额额、融通通期限、、资金占占用费率率、还款款计划以以及逾期期不能归归还的罚罚则等，，财务总总监参与与并指导导该过程程2财务部资资金管理理岗提出书面面内部资资金融通通申请，，内部资资金融通通申请须须注明借借款金额额、资金金占用费费率、还还款计划划以及罚罚则等报报财务总总监3财务总监监审批内部部资金融融通申请请报告，，若不通通过则返返回资金金管理岗岗修改，，若通过过则提交交给总裁裁。

4总裁审批内部部资金融融通申请请报告若通过过则下发发至融出出资金控控股子公公司5融出资金金控股子子公司法法定代表表人或委委托代理理人依据总裁裁审批的的内部资资金融通通申请报报告所确确定的资资金融通通条件，，签署财财务管理理协议6公司总部部法定代代表人或或委托代代理人签署财务务管理协协议7财务部综综合管理理岗财务管理理协议存存档8融出资金金控股子子公司财财务部开出转账账支票送送公司总总部财务务部9财务部出出纳办理转账账业务参见见对外结结算相关关程序））6.2..2公司司总部资资金融出出步骤完成时间间涉及部门门及岗位位步骤说明明1财务部资资金管理理岗公司月度度资金协协调会后后，与融融入资金金控股子子公司财财务部协协商制订订内部财财务管理理协议草草案，包包括：融融通金额额、期限限、资金金占用费费率、还还款计划划以及逾逾期不能能归还的的罚则等等，财务务总监参参与并指指导该过过程2融入资金金控股子子公司财财务部提出书面面内部资资金融通通申请，，内部资资金融通通申请须须注明借借款原因因、金额额、期限限、用途途、资金金占用费费率、还还款计划划以及罚罚则等报报公司总总部财务务部3财务总监监审核内部部资金融融通申请请报告，，提交给给总裁。

4总裁审批内部部资金融融通申请请报告5融入资金金控股子子公司财财务部依据总裁裁审批的的内部资资金融通通申请报报告所确确定的资资金融通通条件，，准备公公司总部部所需资资料，到到公司总总部财务务部办理理借款手手续6公司总部部法定代代表人或或委托代代理人签署财务务管理协协议7财务部综综合管理理岗财务管理理协议存存档8财务部出出纳按照对外外结算程程序办理理有关转转账手续续7、单据据与记录录7.1公公司年度度内部资资金融通通计划7.2内内部资金金融通申申请报告告7.3财财务管理理协议首创置业业股份有有限公司司财务管理理协议 编号：： 字（ ）号资金融入入方：住所：资金融出出方： 住所：资金融入入方于年年 月 日向资资金融出出方提出出资金融融通申请请，资金金融出方方经审查查同意借借款双双方经协协商，共共同达成成如下条条款：第一条 借款货币币、金额额和期限限一、本协协议项下下的借款款货币为为二、本协协议项下下的借款款金额不不超过（（大写））三、本协协议项下下借款期期限从本本协议生生效之日日起为月月第二条 借款用途途一、本协协议项下下的借款款用途如如下：1、 ；；2、 ；；3、其他他 ；二、未经经资金融融出方书书面同意意，资金金融入方方不得改改变借款款用途。

第三条 资金占用用费率和和计息方方法一、资金金占用费费率：资资金占用用费率为为 ，，二、计息息方法：：资金占占用费从从资金融融入方第第一次提提款日起起按实际际提款额额和实际际用款天天数计算算，计算算基数为为一年3360天天三、付息息方式一、、资金融融入方每每季支付付利息一一次，每每年3月月20日日、6月月20日日、9月月20日日和122月200日为付付息日；；方式二、、资金融融入方在在归还借借款时一一并支付付；第四条 用款计划划本协议生生效后，，资金融融入方须须按如下下提款计计划提款款，资金金融入方方如需提提前提款款，必须须提前征征得资金金融出方方同意提款次数数提款日期期提款金额额第1次第2次第3次……第五条 借款归还还计划本协议生生效后，，资金融融入方须须按如下下还款计计划还款款，资金金融入方方如需提提前还款款，必须须提前征征得资金金融出方方同意还款次数数还款日期期还款金额额第1次第2次第3次……还款计划划的任何何变更（（包括提提前和推推迟还款款）须经经双方达达成书面面协议第六条 罚则一、 资金融入入方的违违约事件件及处理理二、 资金融出出方的违违约事件件及处理理第七条 双方约定定的其他他事项本协议一一式 份份，资金金融入、、融出方方各执 份，，均具同同等效力力。

资金融入入方： 资资金融出出方：法定代表表人（或或授权代代理人））： 法定定代表人人（或授授权代理理人）：：协议签订订地点：：协议签订订时间：：8、流程程图。