示范文本-《免抵退税申报汇总表》.docx

免抵退税申报汇总表纳税人识别号纳税人名称宁波XXX公司海关企业代码33XXXXXXXX所属期20XXXX项 目栏次当期本年累计与增值税纳税申报表差额(a )(b)(c)一、出口额当期免抵退出口货物劳务销售额（美元）1—其中：免抵退出口货物销售额（美元）2二7应税服务免抵退税营业额（美元）371—免抵退出口货物劳务销售额4—支付给非试点纳税人营业价款5——免抵退出口货物劳务计税金额6二 4-5=7+8+9+10实—其中：单证不齐或信息不齐出口货物销售额77—单证信息齐全出口货物销售额8当期单证齐全应税服务免抵退税计税金额9 r 当期单证不齐应税服务免抵退税计税金额103前期出口货物单证信息齐全销售额11前期应税服务单证齐全免抵退税计税金额12全部单证信息齐全出口货物销售额13=8+11全部单证齐全应税服务免抵退税计税金额14=9+12—0免税出口货物劳务销售额（美元）15V免税出口货物劳务销售额16全部退（免）税出口货物劳务销售额（美元）17=1+15全部退（免）税出口货物劳务销售额18不予退（免）税出口货物劳务销售额19二、不得免出口销售额乘征退税率之差20=21+22—征和抵扣税 额的计算其中：出口货物销售额乘征退税率之差21—J—应税服务免抵退计税金额乘征退税率之差22吊—上期结转免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额23、免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额24——免抵退税不得免征和抵扣税25（如 20>23+24，则为 20-23-24， 否则为0）结转下期免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额26=23+24-20+25三、应退 税额和免 抵税额的 计算免抵退税计税金额乘退税率27=28+29—其中：出口货物销售额乘退税率28_——应税服务免抵退税计税金额乘退税率294—上期结转免抵退税抵减额30—免抵退税额抵减额31——免抵退税额32 （如 27>30+31，则为27-31-31，否则为 0）■——结转下期免抵退税额抵减额33=30+31-27+32—L—增值税纳税申报表期末留抵税额34—计算退税的期末留抵税额35=34-25c—当期应退税额36=（如32>35,则为35，否则为32）当期免抵税额37=32-36出口企业主管税务机关办税人受理人财务负责人受理税务机关法定代表（负责人）受理日期申报日期20XX年XX月XX日。