基金从业考试基础押题卷五答案要点

1、基础押题卷五（答案）单选题1/100短期融资券由（）承销并采用无担保的方式发行，通过市场招标确定发行利率。A中国人民银行B证券公司C商业银行D政策性银行参考答案：C 2/100在剩余财产的清算和股利分配时，（）的索取权排在最后。A非累计优先股B资本性债券C累计优先股D普通股参考答案：D 3/100关于机构投资者，以下表述错误的是（）。A机构投资者主要包括基金公司、商业银行、保险公司、社保基金B企业年金财产在投资过程中需要严格遵守有关法律法规确定的投资比例限制C合格境外投资者也是一类重要的机构投资者D证券公司、私募投资公司等可能接受投资者的资金，但不能成为基金公司的客户参考答案：D 4/100我国第一只试点债券型QDII基金是在哪一年发行的（）。A2006B2008C2007D2009参考答案：A 5/100关于个人投资者买卖基金的印花税，以下说法正确的是（）。A买入时暂不征收印花税，卖出时才征收印花税B卖出时暂不征收印花税，买入时才征收印花税C双边征收印花税D暂免征收印花税参考答案：D 6/100将终值转换为现值的利率叫（）。A名义利率B贴现率C实际利率D固定利率参考答案：B 7/10

2、0以下关于基金税收的表述，错误的是（）。A证券投资基金取得的债券差价收入依照税法的规定征收企业所得税B证券投资基金取得的债券利息收入由债券发行企业支付利息时，代扣代缴个人所得税C基金管理人以发行基金方式募集资金，不征收营业税D目前，我国证券投资基金买入股票时暂不征收印花税参考答案：A 8/100我国场内股票交易的买卖双方支付的过户费属于（）的收入。A证券监督管理机构B证券经纪商C证券交易所作D中国结算公司参考答案：D 9/100与传统金融工具相比，下列对金融衍生工具特点的描述，错误的是（）。A高风险性B全球化程度相对较低C定价更为复杂D杠杆比例较高参考答案：B 10/100关于贝塔系数，以下表述错误的是（）。A贝塔系数是评估证券或投资组合系统性风险的指标B贝塔系数反映的是投资对象对市场变化的敏感度C贝塔系数是用历史数据来计算的D贝塔系数是评估证券或投资组合非系统性风险的指标参考答案：D 11/100（）是指货币随着时间的推移而发生的增值。A货币的时间价值B货币的使用价值C货币的流通价值D货币的互换价值参考答案：A 12/100关于交易成本，以下表述错误的是（）。A印花税是根据国家税法规

3、定，在股票成交后对买卖双方投资者按照规定的税率分别征收的税金B在证券交易结束后还需要支付给证券登记结算机构一定费用，这部分费用称为过户费C证券公司对于不同的投资者往往会采用不同的交易佣金费率D佣金是指交易成功后，投资者根据交易笔数付给经纪人的费用参考答案：D 13/100以下关于基金公司投资管理部门设置描述错误的是（）。A投资部负责根据投资决策委员会制定的投资原则和计划制定投资组合的具体方案B投资部是基金投资运作的具体执行部门C投资决策委员会是基金公司管理基金投资的最高决策机构D投资部负责向交易部下达投资指令参考答案：B 14/100公司的主要财务报表不包括（）。A产品销售明细表B资产负债表C利润表D现金流量表参考答案：A 15/100目前我国政策性银行金融债券的发行主体不包括（）。A国家开发银行B中国工商银行C中国进出口银行D中国农业发展银行参考答案：B 16/100开放式基金份额变化的核算内容不包括基金份额的（）。A申购B转换C转托管D赎回参考答案：C 17/100目前，我国债券远期交易的标的包括（）。A金融债券B地方政府债C中小企业私募债D公司债参考答案：A 18/100根据公开

4、募集证券投资基金运作管理办法的规定，封闭式基金利润分配（）。A比例不得低于年度已实现利润的20%B每年不得多于一次C每年不得少于一次D比例不得低于年度已实现利润的80%参考答案：C 19/100期权是一种选择权，是一种能在未来特定时间以特定价格（）一定数量的某种特定资产的权利。A卖出B买入或卖出C买入D买入同时卖出参考答案：B 20/100通常所指的国际三大知名独立信用评级机构不包括（）。A穆迪B标准普尔C摩根士丹利D惠誉参考答案：C 21/100每经过一个计算期，要将所生利息加入本金再计算利息的是（）。A复利B单利C固定利率D浮动利率参考答案：A 22/100如果a与b证券之间的相关系数绝对值比b与c之间的相关系数绝对值大，则证券之间的相关性的强弱关系为（）。A无法确定Ba与b证券之间的相关性更强C一致Db与c证券之间的相关性更强参考答案：B 23/100承担审查基金资产净值和基金份额净值的责任人是（）。A基金审计的会计师事务所B基金销售机构C基金托管人D注册登记机构参考答案：C 24/100以下关于货银对付交收制度的表述，错误的是（）。A货银对付制度可防范本金风险B通过货银对付，保

5、证证券和资金的所有权同时进行实质性交收C货银对付制度是“一手交钱、一手交货”D目前中国结算公司仅在基金、权证等品种中实行了货银对付制度参考答案：D 25/100关于风险分散化以下说法，错误的是（）。A若两种资产的收益具有同样的波动规律，则不允许卖空情况下两种资产组合后的风险不能被分散B若两种资产的收益具有相反的波动规律，则两种资产组合后的风险能被分散C资产收益中的非系统性风险无法通过组合进行分散D资产收益中的系统性风险无法通过组合进行分散参考答案：C 26/100关于机构投资者税收，以下表述错误的是（）。A从基金收益分配中获得的收入应并入企业应纳额征收企业所得税B买卖基金份额暂免征收印花税C金融机构买卖基金份额的差价收入应征收营业税D买卖基金份额的差价收入应并入企业应纳税所得额征收企业所得税参考答案：A 27/100所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不超过该上市公司股份总数的（）。A10%B20%C30%D50%参考答案：C 28/100以下不属于尤金法码有效市场分类类型的是（）。A半弱有效市场B弱有效市场C半强有效市场D强有效市场参考答案：A 29/100下列选项中，不

6、属于另类投资局限性的是（）。A流动性较差，杠杆率偏高B与传统资产相关性差，不能够分散风险C估值难度大，难以对资产价值进行准确评估D缺乏监管和信息透明度参考答案：B 30/100关于基金公司投资管理部门设置，以下表述正确的是（）。A交易部是基金投资运作的基础部门，负责建立股票池，提出行业资产配置建议B投资部是基金公司管理基金投资的最高决策机构C投资决策委员会向交易部下达交易指令D研究部是基金投资运作的基础部门，向基金投资决策部门提供研究报告及投资计划建议参考答案：D 31/100伦敦金融时报指数和美国价值线指数采用（）股票价格指数编制方法。A算术平均法B几何平均法C加权平均法D特许氏加权法参考答案：B 32/100关于交易指令在基金公司内部的执行，以下表述正确的是（）。A交易员应优先执行规模更大的基金投资指令B一般情况下，基金经理为提高效率都直接向交易所下达指令C相关负责人员在交易完成后审核投资指令的合法性，并反馈给基金经理D交易系统可以对违规指令进行拦截参考答案：D 33/100下列说法错误的是（）。A远期、期货和大部分合约有时被称作远期承诺B信用违约互换合约使买方可以对卖方行使某种权

7、利C期权合约和利率互换合约均可被称为单边合约D期权合约和远期合约以及期货合约的不同在于其损益的不对称性参考答案：C 34/100债券到期时（）必须按时归还本金并支付约定的利息。A承销商B债权人C投资人D债务人参考答案：D 35/100在两个风险资产构成的投资组合中加入无风险资产，其可行投资组合集将发生变化，下列说法错误的是（）。A风险最小的可行域投资组合风险为零B可行投资组合集是一片区域C可行投资组合集的上下沿为射线D可行投资组合集的上下沿为双曲线参考答案：D 36/100股票的市场价格由股票的价值决定，同时还受许多其他因素的影响，其中最直接的影响因素是（）。A股票的种类B供求关系C气象环境D劳动力价格参考答案：B 37/100某基金2013年度收益为58%，假设当年无风险收益率为3%，沪深300指数年度收益率为30%，该基金年化波动率为35%，贝塔系数为1.1，则该基金的夏普比率为（）。A1.1B0.5C1.57D0.8参考答案：C 38/100关于基金资产估值的概念,以下说法不正确的是（）。A基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算,进而确定基

8、金资产公允价值的过程B基金资产总值是指基金全部资产的价值总和，从基金资产中扣除基金所有负债即是基金资产净值C基金资产净值除以基金当前的总份额,就是基金份额净值D基金资产净值是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础,也是评价基金投资业绩的基础指标之一参考答案：D 39/100以下关于跟踪误差的说法错误的是（）。A跟踪误差是度量一个证券组合相对于其基准组合偏离程度的指标B跟踪误差是证券组合相对基准组合的跟踪偏离度的标准差C指数基金与其基准指数的跟踪误差是零D跟踪偏离度是指证券组合的真实收益率与基准组合收益类的差参考答案：C 40/100以下关于夏普比率的说法错误的是（）。A夏普比率是针对系统性风险调整后的超额回报率B夏普比率是针对总体风险调整后的超额回报率C夏普比率是衡量基金风险收益交换效率的指标D夏普比率数值越大，代表单位风险超额回报率越高，基金业绩越好参考答案：A 41/100以下关于QDII基金说法错误的是（）。A可委托境外证券服务机构代理买卖证券B可委托境外投资顾问进行境外证券投资C境内托管人不得授权其他机构代为履行托管职责DQDII基金由境内托管人负责托管业务参考答案：C 42/100基金业绩评价需要考虑的因素包括（）。A投资目标与范围B时期选择C投资目标与范围、基金风险水平、基金规模、时期选择D基金规模参考答案：C 43/100关于风险指标，以下表述正确的是（）。A事后指标用来衡量和预测目前组合在将来的表现和风险情况B事前指标用来评价一个组合在历史上的表现和风险情况C损失是一个事前概念D风险指标可分为事前和事后两类参考答案：D 44/100上市公司回购股份的方式不包括（）。A场内公开市场回购B要约回购C场外协议回购D正回购参考答案：D 45/100附息债券的麦考利久期（）其到期期限；对于零息债券而言，麦考利久期（）其到期期限。A等于；大于B大于；等于C小于；等于D大于；小于参考答案：C 46/100互换合约是指交易双方约定的在未来某一期间内交换他们认为具有相等经济价值的（）的合约。A资产B证券C现金流D负债参考答案：C 47/100（）是财政部代表中央政府发行的债券。A国债B地方政府债C商业银行债券D政策性金融债参考答

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