制度四级规范,国网
15页1、制度四级规范,国网篇一:国网公司内控管理制度、方案、标准、规范等内容国网公司内控管理制度、方案、标准、规范等一、单选题(167题)1.根据国网内控流程标准,增值税抄税管理流程标准涉及的信息系统是( )。A、ERP B、财务管控系统C、营销系统D、税控系统【答案】D【解析】根据国网内控流程标准财务管理业务流程框架,CW-08-02-08增值税抄税管理流程标准。2.公司建立规范统一的风险信息库,确立公司( )风险分类体系,统一风险分类和定义,制定统一的风险评估规范,明确评估方法,确定定性与定量风险评估标准。A、一级B、二级C、三级D、四级【答案】D【解析】国网内控流程标准风险信息库的用途。3.根据国网内控流程风险评估标准,以下哪一项表示风险发生的可能性为中等。()A、 公司可能每1-5年发生该类风险B、 公司可能每年发生该类风险C、 公司可能每半年发生该类风险D、 公司可能每月发生该类风险【答案】B【解析】国网内控流程风险评估标准。4.根据国网内控流程风险评估标准,以下哪一项表示风险发生的可能性为低。()A、 公司可能每1-5年发生该类风险B、 公司可能每年发生该类风险C、 公司可能每半年
2、发生该类风险D、 公司可能每月发生该类风险【答案】A【解析】国网内控流程风险评估标准。5.以下哪项不属于资产核算风险的三级风险。()A、固定资产核算风险B、无形资产核算风险C、项目后评价不规范风险 D、低值易耗品核算风险【答案】C【解析】国网内控流程风险信息库财务风险_资产核算风险。C属于工程管理与核算风险。6.以下哪项不属于低值易耗品核算风险的四级风险点。()A、资产零购新增未经授权或审批B、系统联动生成的重点低值易耗品卡片不准确,更新不及时C、系统联动生成的资产卡片不准确,更新不及时,与设备卡片不匹配 D、未对零购新增资产卡片分类信息以及资产目录信息进行检查【答案】C【解析】国网内控流程风险信息库财务风险_资产核算风险。C属于固定资产核算风险的四级风险点。7.预算管理风险的风险预警指标阈值显示报警的范围是( )。A、5%及以上B、10%及以上C、15%及以上 D、20%及以上【答案】B【解析】国网内控流程风险信息库财务风险_预算管理风险,风险预警指标阈值显示异常的范围是5%,10%),10%及以上报警。8.账户管理不规范风险的风险预警指标账户在线监控率阈值显示正常的范围是()。A、
3、100% B、制度标准职责一体化工作知识答卷单位: 部门: 姓名:一、单项选择题1. 以下哪项不是国网公司管理制度体系建设的主要目标?( B )A.上下贯通B.保持不变C.覆盖全面D.内容精要2.关于管理制度体系建设职责定位描述正确的是( A )A.国网公司是规划中心B.省公司是“立法”中心C.地市公司是信息中心D.县公司是监管主体3.关于省公司在管理制度体系建设中的职责描述错误的是( D )A.负责国网通用制度的宣贯与培训B.负责国网通用制度落实督导与执行检查C.负责配合通用制度的实施绩效评估D.负责制度信息系统的专业建设4.以下哪项属于国网公司管理制度体系框架下的顶层制度?( A )A.公司章程B.规章制度C.操作规范D.规范性文件5.根据管理制度的管理目标、管理幅度、规范对象、对应流程、使用主体,将基础制度分为几个级别?( B )A.三个B.四个C.五个D.六个6.以下哪项不属于规章制度?( D )A.办法B.规定C.规则D.章程7.以下关于通用制度的表述错误的是( C )A.通用制度是指在发布单位及其所辖单位统一适用并直接执行的规章制度B.通用制度发布后,其所辖单位原有相应制度
4、标准予以废止C.如需制定差异条款,须由省公司最终审批D.通用制度包括“三集五大”管理通则和其他通用制度8.以下哪项不属于一级规范的内容?( D )A.本专业领域的职能定位B.本专业领域的功能定位C.本专业领域的战略目标D.本专业领域的工作细则9.关于通用制度的差异化管理工作表述错误的是( B )A.差异性内容应分为实质性差异和非实质性差异B.对于属于旧有习惯的非实质性差异,可提交国网公司审批C.对于属于基本执行条件不具备等衍生的实质性差异,要充分论证D.实质性差异区分为修改性差异和补充性差异10.建立通用制度评估反馈机制,评估范围不包括( D )A.实施已满5年的制度B.内外部审计或专项检查暴露问题较多事项配套的管理制度C.涉及职工切身利益,职工代表提案或职工反应较大的规章制度D.基层单位提出差异性条款的管理制度二、多项选择题1. 随着“三集五大”的不断深化,旧有制度标准体系建设与“三集五大”建设的不适应性逐步显现,集中表现为( A、B、C )A. 管理制度的通用性较弱,差异化较大B. 管理制度简约化有待提高C. 管理制度体系亟需进一步完善D. 管理制度数量不足2.管理制度体系建设的整
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