您所在位置：网站首页 > 办公文档 > 其它办公文档财务制度简约版.

财务制度简约版.

3页

卖家[上传人]：花****

文档编号：147153465

上传时间：2020-10-07

文档格式：DOC

文档大小：16.08KB

文档加载中……请稍候！
如果长时间未打开，您也可以点击刷新试试。

下载文档到电脑，查找使用更方便

6 金贝

/ 3 举报版权申诉马上下载

文本预览

下载提示

常见问题

1、公司财务管理制度第一章总则1.为了加强公司财务管理,规范公司经济活动行为,确保公司财务管理工作健康有序进行, 依据中华人民共和国会计法、会计准则以及相关内部会计控制规范的法律法规和公司的各项规章制度。特制定本办法。2.财务管理的基本任务和方法，是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。3.财务管理工作要贯彻勤俭办企业的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。第二章财务人员及工作职责1.财务人员必须对会计凭证、会计账簿、会计报表等重要的会计资料要健全档案管理，严格按照档案管理条例进行立档、归档、借阅、注销等登记工作，妥善保管，防止毁损、丢失。2.财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。必须会同有关人员编制财产、资金、债权债务移交清册，办理交接手续。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账簿、款项、公章、实物及未了事项等。3.执行董事长和集团总部有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，按期向总

2、部财务、董事长、提交财务分析报告等资料；4.财务部门向税务、工商、银行等单位报送的所有报表，必须经公司法定代表人或由董事长授权资格人签名后报出。5.负责公司制度施行时的有关协调、审核、监督工作，参与公司经济合同等重要事项工作，发现问题及时纠正。对违犯规定的事项有权提出异议并报告总经理、董事长。6.完成董事长、总经理临时交办的事项。第三章会计核算1.公司采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表，并按有关的规定办理会计事务。2.一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载；数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。3.公司对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映，如应付工资、应提折旧等均按规定时间进行，不应提前或延后。第四章银行存款以及现金管理1.公司的现金收支业务必须通过出纳人员，由出纳人员根据审核无误的收付款凭证、业务发生的顺序，及时登记现金日记账，做到日清月结、账款相符，严禁白条抵充库存现金。财务人员应对出纳库存现金随时进行抽查（每月至少二次），查账是否相符并做好抽查记录。非本公司人员不得借款(含集团总部)，特殊情况须

3、董事长批准或同意。财务人员要经常督促借款人员按时报销。2.核定现金借款限额；因公借款，一般情况下，事情办妥或出差回来必须七日内报账，归还借款；特殊情况下（事先告知）十曰内报账、还款；3.所有款项（楼款或预售定金）原则上存入专用户，不得坐支；特殊情况须说明原因（不影响相关事项的情况下）。所有支出经批准后从专用户转入正常户使用。4.若有不明款项收支必须及时查明并按规定及时处理。按照各种结算方式的规定，填制或取得银行即发的收款或付款结算凭证，要随时掌握银行存款收支和结余情况。严禁签发空头支票，并按业务发生的顺序，逐笔登记银行存款日记帐，为合理调度资金组织货币资金的收支平衡提供资料。5.销售规定：（1）售（租）楼（店）签约：由售楼部办理售楼签约的同时，通知公司财务人员带票据前来收款；（2）开票：售楼部人员按照合约条款开出收款票据，注明相关款项内容和金额，并在收款票据开票人处签字，以示负责。（3）收款：公司财务人员根据合同条款和收款票据开出的金额进行核对，确认无误后，签收货款，并在票据收款人处签字，以示负责。（4）售楼部应将每日销售、收款等信息填写相关销售报表邮件报送公司财务等相关管理层。第五章、印鉴的保管 1、银行印鉴必须财务保管。 2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和总经理负责保管。第6章其他人员公司员工管理制度范本1、员工必须清楚地了解公司的经营范围和管理结构，并能向客户及外界正确地介绍公司情况。2、在接待公司内外人员的垂询、要求等任何场合，应注视对方，微笑应答，切不可冒犯对方。3、在任何场合应用语规范，语气温和，音量适中，严禁大声喧哗。4、遇有客人进入工作场地应礼貌劝阻，员工在接听电话、洽谈业务、发送电子邮件及招待来宾时，必须时刻注重公司形象，按照具体规定使用公司统一的名片、公司标识及落款。5.员工在工作时间内须保持良好的精神面貌。6.员工要注重个人仪态仪表，工作时间的着装及修饰须大方得体。

《财务制度简约版.》由会员花****分享，可在线阅读，更多相关《财务制度简约版.》请在金锄头文库上搜索。

点击阅读更多内容

TA的资源