会计电算化考试真题第八套8

1、内部真题资料，考试必过，答案附后第八套1、为提高计算机的安全性，密码应尽可能做到（）A全部用字母B、全部用数字C字母.数字和其他字符混排D全部用字母和数字以外的其他字符2、下列各项中，不属于应收/应付账款核算初始设置的是（）A建立往来单位档案B、设置账龄分析区间C定义付款条件D录入往来初始数据3 .会计核算软件基本功能规范发布的时间是（）A.1992年B.1994年C.1998年D.1996年4 .构建会计信息系统的初中级阶段，处于会计信息化发展过程中的阶段是（）A.推广发展阶段B.渗透融合阶段C.探索起步阶段D.集成管理阶段5 .下列各项中，属于会计核算软件核心子系统的是（）A.应收/应付核算B.工资核算C.报表处理D.账务处理6 .通用会计核算软件比专业会计核算软件（）A.通用性强，开发水平高B.维护量小，购置成本高C.成本高，开发水平高D.通用性差，维护量大7 .计算机病毒是能够引起计算机故障的一段（）A.病菌8 .芯片C.程序D.霉变8 .功能为进行键盘输入的大小写转换的控制键是（）A.CapsLockB.ShiftC.NumLockD.Alt9 .下列各组设备中，全部属于输入

2、设备的一组是（）A.键盘.磁盘和打印机B.键盘.扫描仪和鼠标C.键盘.鼠标和显示器D.硬盘.打印机和键盘10 .（）负责协调计算机及会计软件系统的运行工作，要求具备会计和计算机知识，以及相关的会计电算化组织管理工作经验。A.电算主管B.软件操作C.电算维护D.电算审查多选题11 .在会计电算化条件下，审核记账岗位的具体职责是（）A.对通过审核的凭证及时记账B.进行结算操作C.会计核算软件不满需要时，与软件开发人员联系，进行软件功能的改进D.审查电算化系统各类人员岗位设置是否合理12 .在会计电算化条件下一般要求，每月打印一次进行保管的会计档案有（）A.会计报表B.明细账C.总分类科目余额.发生额对照表D.日记账13 .下列软件中，不属于网络底层通信协议软件或协议转换软件的有（）A.网络浏览器B.电子邮件软件C.网络文件管理程序D.TCP/IP协议14.在会计电算化条件下，下列各项中，属于软件操作岗位具体职责的有（）A.负责所分管业务的数据输入.处理.备份和输出等B.出纳人员应做到“日清月结”C.负责电算化系统升级换版的调试工作D.对审核记账人员提出的错误会计数据进行修改15.下列各项中

3、，属于计算机硬件显示系统组成部分的有（）A.显示器B.显示卡C.显存D.电源16.按使用范围划分，计算机网络可分为（）A.无线网B.有线网C.公用网D.专用网17 .以下属于计算机存储器的有（）A. RAMB. ROMC. CD-ROMD. CPU18 .会计软件通常应当实现（）查询功能A.查询机内本期和以前各期的总分类账和明细分类账簿B.查询到期票据的结算情况C.查询本期的会计报表D.查询以前各期的额会计报表19 .下列属于CPUA成部分的是（）A.只读处理器B.随机处理器C.控制器D.运算器20.下列软件属于数据库管理系统的有（）A. VisualFoxProB. SybaseC. WindowsD. DB2判断题21 .会计核算软件的会计核算方法与手工会计在原理上一致A.正确B.错误22 .对已记账的记账凭证，应当不再允许撤销审核A.正确B.错误23 .会计主管可以修改操作员的密码与权限A.正确B.错误24 .基本会计工作岗位的会计人员不可兼任会计核算软件操作岗位人员A.正确B.错误25 .如果上月未结账，本月任然可以记账A.正确B.错误26 .计算机中的“数据”是一个广义的概念

4、，包括数值.文字.图形.图像.声音等多种形式A.正确B.错误27 .已采用计算机代替手工记账的单位，其会计档案保管期限可以按照会计档案管理办法的规定执行A.正确B.错误28 .会计核算软件在进行系统初始化时，必须输入操作人员岗位分工情况，为了保密，可以不输入操作密码A.正确B.错误29 .会计电算化后，会计人员重新分工是在会计软件进入试用阶段后进行的A.正确B.错误30 .操作人员无权将操作口令告知他人，但在特殊情况下，口令密码可向领导汇报A.正确B.错误实务操作题31 .用户名12,帐套902,操作日期2012-1-31取消序时控制1月18日，销售部门招待客户，现金消费500元（附单据1张）。填制并保存付款凭证摘要：招待客户借：销售费用（6601）500贷：库存现金（1001）50032 .用户名11,帐套907,操作日期2012-1-31在“正式人员2”工资类别下，工资费用分配，并生成记账凭证计提类型：应付工资4核算部门：销售部选项：明细到工资项目33 .用户名11,帐套901,操作日期2012-1-1设置”收款凭证.付款凭证.转账凭证”凭证类别34 .用户名11,帐套908,操作

5、日期2012-1-31输入固定资产原始卡片资产类别：02资产名称：扫描仪所在部门：销售部增加方式：直接购入开始使用日期：2011-10-18使用年限：5原值：3000累计折旧：500使用状况：在用35 .用户名11,帐套904,操作日期2012-1-31打开考生文件夹下的“资产负债表简表2.rep完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。判断并设置B4.B12单元格的计算公式。36 .用户名11,帐套906,操作日期2012-1-31将供应商为“大丰股份有限公司”.金额为112320元的付款单与相同金额的采购发票进行核销。37 .用户名11,帐套908,操作日期2012-1-31计提本月固定资产折旧，生成记账凭证38 .用户名11,帐套907,操作日期2012-1-1在“正式人员1”工资类别下，建立人员档案人员编码：501人员姓名：赵伟部门名称：生产部人员类别：生产人员银行名称：济南工行解放桥分理处39 .用户名11,帐套902,操作日期2012-1-31对“收0001”号凭证进行审核签字40 .用户名11,帐套902,操作日期2012-1-31查询2012年1月付0001号记账凭证并

6、显示41 .用户名11,帐套906,操作日期2012-1-31输入销售专用发票2012年1月2日，销售部向美欣有限责任公司销售甲产品，数量16台，每台无税单价5000元，开出专用发票一张，发票号为B001,增值税率为17%42 .用户名11,帐套901,操作日期2012-1-1设置外币及汇率币符：GRP币名：英镑，1月份记账汇率为1043 .用户名11,帐套906,操作日期2012-1-31输入采购专用发票2012年1月7日，采购部向大丰股份有限公司采购乙产品，收到增值税专用发票一张，发票号为C007,数量40套，原币单价50元，增值税率17%价税合计为2340元44 .用户名11,帐套905,操作日期2012-1-1输入期初采购专用发票2011年12月19日，采购部收到天远公司开具的专用发票一张，发票号为A346,商品为甲产品，数量30台，每套原币单价2000元，增值税率17%货物在途45 .用户名11,在途907,操作日期2012-1-31在“正式人员1工资类别下，设置扣税所得税的计提基数为2500元答案：1-5CCBBD6-10ACABA11,ABC12AC13ABC14ABD1

7、5AB16CD17ABC18ABCD19CD20ABD21-25AABBB26-30AABBBE. .(1)执行“总账”设置“选项”命令，进入“选项”窗口(2)单击“凭证”选项卡中“制单控制”中的“制单序时控制”复选框，取消其选择，点“确定”退出(3)执行“总账”凭证“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口(4)单击“增加”按钮，增加一张空白凭证(5)选择凭证类型“付款凭证”，输入制单日期”2012/01/18”(6)输入摘要“招待客户”，输入借方科目“6601”，输入借方金额“500”，回车,摘要自动带到下一行(7)输入贷方科目“1001”，输入贷方金额“500”或按“=”键(8)单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存！”信息提示框(9)单击“退出”按钮F. .(1)执行“工资”工资类别”打开工资类别”命令，打开“正是人员2”工资类别(2)执行“工资”业务处理“工资分摊”命令，,勾选“应付工资4”，单击选中“销售部”，勾选“明细到工资项目”，单击“确认”按钮(3)单击“制单”按钮，生成记账凭证，修改凭证类别为转账凭证，单击“保存”按钮(4)退出G. .(1)执行“基础设置”财务“凭证类

8、别”命令，打开“凭证类别预置”对话框(2)单击“收款凭证.付款凭证.转账凭证”单选按钮(3)单击“确定”按钮，进入“凭证类别”窗口(4)单击“退出”按钮34.(1)执行“固定资产”卡片”录入原始卡片”命令，进入“资产类别参照”窗口(2)选择固定资产类别“02电子类”(3)单击“确认”按钮，进入“固定资产卡片录入”窗口(4)输入固定资产名称“扫描仪”，双击部门名称选择“销售部”，双击增加方式选择“直接购入”，双击使用状况选择“在用”，输入开始日期“2012-10-18”,输入原值“3000”，累计折旧“500”，输入使用年限“5年”(5)单击“保存”按钮，弹出“数据保存成功”信息提示框(6)单击“确定”按钮(7)单击“退出”按钮35(1)执行“财务报表”命令，进入财务报表系统(2)执行“文件“打开”命令，打开C盘考生文件夹下的“资产负债表简表2.rep”(3)在“格式”状态下，单击B4单元格，然后单击“fx”工具按钮，出现“定义公式”向导窗口(4)将原来的公式：QM(“1001”，月)+QMC1002，月)修改为：QM(“1001”月)+QM(“1002”，月)+QM(“1012”，月)(5)单击B12单元格，然后单击“fx”工具按钮，出现“定义公式”向导窗口(6)将原来的公式：B3+B4+B5+B6+B7+B10+B1修改为:B4+B5+B6+B7+B10+B12(7)单击“确认”按钮36. (1)执行“采购”供应商往来“付款结算”命令，进入“付款单”窗口(2)选择客户“大丰股份有限公司”。单击“上张或“下张”按钮找到要核销的付款单(3)单击“核销”按钮(4)在表体中找到与付款单对应的发票，在本次结算栏中输入“112320”(5)单击“保存”按钮37. (1)执行“固定资产”处理”计提本月折旧”命令，弹出“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否要继续？”提示键(2)单击“是”按钮，弹出“是否要查看折旧清单？”提示框(3)单击“是按钮，进入“折旧清单窗口”(4)单击“退出”按钮。进入“折旧分配表”窗口(5)单击“凭证”按钮，进入“凭证填制”窗口(6)选择凭证类型“转账凭证”(7)单击“保存”按钮38. (1)执行“工资”工资类别”打开工资类别”，打开“正式人员1”工资类别(2)执行“工资”设置“人员档案”命令，进入“人员档案”窗口(3)单击“增加”

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