费用管理细则之出差管理及差旅费报销制度.doc

费用管理细则之出差管理及差旅费报销制度一、 适用范围：本制度适用于公司所有因公出差的员工二、 基本原则：加强出差管理，明确工作流程，有计划高效率地根据工作客观需要安排岀差, 并严格、合理控制出差次数、人数和出差吋I'可的长短，最大限度地提高和保证效率；同 时，在保证工作和员工身体健康的前提下，合理使用和严格控制出差费用，厉行节约， 反对浪费，杜绝贪污三、 出差申请程序：1、 所有人员出差前应先填写《出差审批表》（附件一），写明出差期限、事由、日程安排 和预期目标2、 员工的《出差审批表》须由部门经理审核后由总裁批准，同时在人力资源登记备案3、 部门经理及主管的《出差审批表》须由主管副总裁或总裁审批同意，并在人力资源登 记备案4、 副总裁和其他直接向总裁报告的人员出差须经总裁审批同意5、 员工11!差借款分“预定车、机票借款”和“差旅费借款”两类6、 预定车、机票借款数额按车、机票实际数额填写7、 差旅费借款数额按《出差审批表》中经批准的费用计划数中借，须经总裁签字批准8、 各级审批人员应根据项目和工作的客观需要，合理控制出差次数、人数和时间长短、 合理安排具体出差人员，以便最大限度地提高和保证工作效率，节约费用，控制成本。

9、 11!差人员持批准后的《出差审批表》到总裁办申请订票四、 出差管理规定：1、 员工出差应遵守经批准的出差期限和日程安排，并力求达到预期目标2、 员工出差期间应维护公司形彖和利益，不得做有损公司形象和利益的事情，也不得假 公济私，利用公差办理私事3、 员工出差期I'可必须与其主管或上级保持联系，遇到非职责权限范围内的事情，应及吋 请示主管或上级4、 员工出差途中不得借故延长岀差时间特殊情况如生病、意外事故或确因工作实际需 要必须延时须通过与主管联系，并得到主管的延时批准未经批准的延时按旷工处理5、 出差人员应按规定的路途返回公司，非因特殊情况并经上级主管同意，不得绕道否 贝超额费用由本人自理，超额吋间按公司考勤制度的有关条款处理6、 员工出差期间，应注意人身和财产安全，如发生财物丢失或损坏，由员工白已负责； 出差员工如因违法而发生罚款，也由该员工自己承担7、 员工出差期间应详细填写《差旅日志》和《出差费用清单》四、差旅费报销标准1、 差旅费包括住宿费、往返路费及业务招待费2、 差旅费报销标准：（见下表）差旅费报销票一览表岗位交通工具住宿费标准（元/天*人出差补贴（元/天*人）火车飞机省会、沿海 城市其他地区省会、沿海 城市其他地区总监以上 （含总监）硬卧报批1501305030部门经理硬卧报批1201005030普通员工硬卧报批100805030♦ 交通工具：所有因公出差人员原则上乘坐火车。

凡路程在1000公里以内的，出差人员不得乘坐飞机如有夕发朝至的火车，均应乘坐火车；如乘坐朝发夕至火车，需乘坐硬座除上述规定外，确因业务需要乘坐飞机，需经上级主管和总裁批准♦ 住宿标准：单人（或异性单数）出差加倍，超出部分个人自理部门经理或普通员工如到设有服务部或者办事处城市出差，需住宿在服务部或者办事 处；住宿费不再按上述标進报销，补贴加倍♦ 补贴标准：短期出差见上表；长期派驻外地的人员在当地的补贴为25元/人.天♦ 交通标准：短期出差期间异地市内交通费本着节约的原则实报实销，长期派驻期间报 销标准同北京公司日常报销管理规定♦ 费：因公出差的员工可报销所发生的漫游费，具体规定如下：有话费补贴的员工：漫游费、长话费以外的话费大于补贴额度，当月报销金额=补贴额度+漫游费+长话费;漫游费、长话费以外的话费小于补贴额度，当月报销金额=实际话费无话费补贴的员工：当月报销金额=漫游费+长话费♦ 长期派驻外地的人员定期回北京汇报工作，或参加公司召开的业务会议，往返路费由 公司承担，并计入本区域成本费用，在北京期间伙食补贴与北京人员相同♦ 礼品费、招待费的支出，应预先请示上级主管或总裁，并在《出差费用清单》上写明 每一笔礼品名称、数量、单价和金额，招待费的用途、对方姓名、职务及事由，经批 准方可报销。

五、 差旅费报销程序1、 员工出差完毕应及时到人力资源部销假，无特殊情况应在一周内到财务部结清借款 未于一周内结清借款者，财务可以从该员工当月工资中先予扣回，等报销时再行核付 对于借款数额大而未结清借款者，财务应从该员工工资中逐月扣回2、 员工出差完毕，持报销单据、出差审批单、差旅日志和出差费用清单经上级主管确认 后，财务部审核、总裁批准后方可报销3、 报销时应根据项目立项表写明项目编号（合同前）或合同编号（合同签定后），以便财 务准确核算和相应管理人员进行管理和考核……项目管理Z项目核算4、 报销结束后，员工应将《出差审批表》和《差旅日志表》交人事部存档，此材料将作 为该员工工作考核和当月考勤依据六、 本制度自颁布之tl起生效，以前的相关规定与本制度不--致的以本制度为准本制度由财务和人力资源负责解释和监督执行附件一：《出差审批表》附件二：《差旅日志表》附件一:出差审批表申请日期：年 月 tl申请人：同行人：目的地：预计期限：从月 日一一月 日预期目标：日程安排：费用计划：1 •车、机票（包扌舌往返）：2 .住宿费、伙食费：3.招待费：4 .礼品费：5・其他费用：合计：部门经理意见：上级主管意见：财务部经理意见：票务安排一 一航班/车次：接送女排：总裁/副总裁意见：说明：员工出差前，请将此表依次填好，请相关人员确认，并妥善保管。

出差归来，员工应 持此表中请报销，报销完毕，此表rti财务部转交人力资源部保管，作为考勤依据附件二差旅日志表出差人： 项目名称及编号:工作记录花费记录日期工作内容因公花费条款数额说明出差人具体往返日期：自 到部门经理审核意见（包括出差是否达到目标、是否超期、费用支出是否合理）:会计签字：说明：1. 此表要求出差人员认真准确的填写：与《出差审批表》一起，作为差旅费报销与工作记录 的重要依据2. 日期：出差人员在外地的每一个工作日的时间记录3. 工作内容：每一具体工作说明，如有明显成效，建议做效果说明4. 因公花费条款：记录本工作日因公花费需报销的条款说明5. 数额：木项条款的具体金额，要求准确填写6. 说明：如有特殊情况，请做补充说明二零零六年十一月十三日北京洪恩教育科技有限公司总裁签置:。