商业银行流动性风险压力测试报告.docx

商业银行流动性压力测试报告一、压力测试方法 以流动性期限缺口分析为主，通过轻度、中度、重度三种压力情 景假设，实现对资产负债表静态变动的测试二、压力测试假设条件1、压力测试风险因素：存款增长缓慢，甚至大量流失，出现负增 长；综合收息率明显下降，贷款违约率显著上升；经济形势下行，银 承垫款逐步增加；2、最短生存期假设为一个月3、压力程度设计现行压力因子及其在轻度、中度、重度压力下设置的参数：风险因素压力情景轻度压力中度压力重度压力负债方存款（含活期存款和定期存款） 流失率3.00%5.00%10.00%资产方30日内到期贷款未按期偿还比率4.00%7.00%10.00%表外项目银承发生垫款的比率4.00%7.00%10.00%压力测试的压力因子设置如下：1、存款G21 流动性期限缺口统计表中，活期存款剔除较稳定部分（过去12 个月中余额最少的一个月的存款余额）后，其余部分平均计入一年以内的各剩余期限内（以各时间期限占比进行分配）假设不存在提前支取等客户行为假设 30 日内到期存款的续存率为 50%,续存的存款均在 30 日以 上到期截止报告期，本行 30 日内到期存款为 5040.05 万元，假设 50% 的续存率在各期间均匀分布，各期间现金流入情况如下表所示：单位：万元项目次日2日至7日8日至30日各项存款续存金额267.73314.161938.13其中：定期存款251.04214.031554.30活期存款16.69100.13383.83（现金流入项）在计算存款流失率时，不包含 30 日内到期的存款。

存款流失按日 平均分摊计入 30 日内的现金流截止报告期，本行剔除 30 日内到期存款后的存款总量为84859.66 万元，按照设定的流失率计算现金流出情况如下表所示：单位：万元假设条件轻度中度重度存款流失比例3%5%10%各项存款流失量2545.794242.988485.97其中：定期存款1782.282970.465940.93活期存款（不含财政性存款）763.511272.522545.04（现金流出）因存款流失以及 30 日内存款到期而减少缴存的法定存款准备金计入 30 日内的现金流入法定存款准备金率按目前执行利率 7%计算各压力情况下法定存款准备金现金流入情况如下表所示：单位：万元项目轻度中度重度法定存准返还基数5,065.816,763.0111,005.99法定存款准备金退返329.28439.60715.39（现金流入）注：法定存准返还基数=存款流失量+30 日内存款到期量*50%2、贷款假设30 日内到期贷款续贷率为50%续贷的贷款均在30 日以上 到期截止报告期，本行30 日内到期的贷款总额为5335.4万元，将有2667.7 万元需要续贷30日内到期贷款未按期偿还额如下表所示：单位：万元假设条件轻度中度重度30日内到期贷款未按期偿还率4%7%10%30日内到期贷款未按期偿还额213.42373.48533.543、银承 截止报告期，我行银承敞口未来一个月到期量为500 万元，假设 随着经济形势下行，在银承垫款不断增加的压力因子下，现金流出量 如下表所示：单位：万元假设条件轻度中度重度银承发生垫款的比例4%7%10%垫款20.0035.0050.00三、测试基础数据截至 2019 年四季度末，我行各项流动性监管指标均较为理想。

其 中我行流动性比例 70.78%，流动性缺口率34.71%，核心负债依存度 58.42%，流动性匹配率 154.24%本次压力测试时点为 2019 年 12 月 30 日，在银监 1104报表中 G21 流动性期限缺口统计表的基础上进行了修正，得出一个月流动性缺口 简表如下：表 1： 单位：万元项目剩余期限次日2日至7日8日至30日11•资产总计22,255.29754.934,570.4621.1现金399.7231.2存放中央银行款项704.850.000.0041.3存放冋业款项21,140.710.000.0051.4拆放同业0.000.000.0061.5买入返售资产（不含非金融机构）0.000.000.0071.6各项贷款10.01754.934,570.4681.7债券投资和债权投资0.000.000.0091.8其他有确定到期日的资产0.000.000.00102•负债合计1,150.19638.172,862.56112.1向中央银行借款0.000.000.00122.2冋业存放款项0.000.006,000.00132.3同业拆入0.000.000.00142.4卖出回购款项（不含非金融机构）0.000.000.00152.5各项存款535.46628.323,876.27162.5.1其中：定期存款（不含财政性存款）502.08428.063,108.60172.5.2活期存款（不含财政性存款）33.38200.26767.67182.6发行债券0.000.000.00192.7其他有确定到期日的负债0.000.000.00203•到期期限缺口21,719.83126.61-5,305.81214•累计到期期限缺口21,719.8321,846.4416,540.63上表中修正项目主要包括：活期存款剔除较稳定部分（过去12个月中余额最少的一个月的存款余额）后，其余部分平均计入一年以内的各剩余期限内（以各时间期限占比进行分配）四、测试过程1、轻度压力情景下序号表内项目轻度压力情景下次日2日至7日8日至30日合计1一、现金增加（表内）278.70380.022,190.582,849.3021.到期存款续存267.73314.161,938.132,520.0232.法定存款准备金退返10.9865.86252.45329.2843.其他0000.005二、现金减少（表内）84.86509.161,951.772,545.7961.存款流失84.86509.161,951.772,545.7971.1定期存款流失量59.41356.461,366.411,782.2881.2活期存款流失量25.45152.70585.36763.5193.到期贷款续贷0.000.000.000.00104.30日内到期贷款未按期偿还0.000.000.000.00115.其他0000.0012三、现金减少（表外）0.000.000.000.00131.银承垫款增加0.000.000.000.0014四、现金流缺口0.00151•正常情况下到期期限缺口21,719.83126.61-5,305.8116,540.63162.正常情况下表外理财到期现 金流缺口0000.00173.压力情景下的表外理财净现 金流变化0.000.000.000.00184.压力情景下的净现金流变化193.84-129.14238.81303.51195.压力情景下的到期现金流缺口21,913.68-2.53-5,067.0016,844.14206•风险缓释后的到期现金流21,913.68-2.53-5,067.0016,844.14217•风险缓释后的累计现金流21,913.6821,911.1416,844.1416,844.142、中度压力情景下序号表内项目中度压力情景下次日汨至7日8日至30日合计1一、现金增加（表内）282.38402.082,275.162,959.6221.到期存款续存267.73314.161,938.132,520.0232.法定存款准备金退返14.6587.92337.02439.6043.其他0000.005二、现金减少（表内）141.43848.603,252.954,242.9861.存款流失141.43848.603,252.954,242.9871.1定期存款流失量99.02594.092,277.352,970.4681.2活期存款流失量42.42254.50975.601,272.5293.到期贷款续贷0.000.000.000.00104.30日内到期贷款未按期偿 还0.000.000.000.00115.其他0000.0012三、现金减少（表外）0.000.000.000.00131.银承垫款增加0.000.000.000.0014四、现金流缺口0.00151•正常情况下到期期限缺口21,719.83126.61-5,305.8116,540.63162.正常情况下表外理财到期 现金流缺口0000.00173.压力情景下的表外理财净 现金流变化0.000.000.000.00184.压力情景下的净现金流变 化140.95-446.52-977.80-1,283.36195.压力情景下的到期现金流 缺口21,860.78-319.91-6,283.6115,257.27206•风险缓释后的到期现金流21,860.78-319.91-6,283.6115,257.27217•风险缓释后的累计现金流21,860.7821,540.8715,257.2715,257.273、重度压力情景下序号表内项目重度压力情景下次日汨至7日8日至30日合计1一、现金增加（表内）291.57457.242,486.603,235.4121.到期存款续存267.73314.161,938.132,520.0232.法定存款准备金退返23.85143.08548.47715.3943。