金算盘eerp-b上机案例.doc

通用上机案例实验一、企业相关信息重庆大宇科技有限公司（简称大宇科技）位于重庆市北部新区北新路19号，单位法人张重庆， 联系及均为02362548662,企业纳税登记号110109821761450.该企业属于工业企业，从事软硕件及相关产品生产及销售，釆用企业会计制度的单位（勾选采 用新会计准则），记账木位币为人民币，于2015年1月采用计算机系统进行会计核算及企业L1常业 务处理，客户需分类管理，冇外币业务业务流捏（应用模式）均使用标准流程（标准模式），会计 期间界定为“口然刀份”会计年度:起始日期:2015-01-01,结束日期:2015-12-31,账套启用日期：2015-01-01企业财务部组别操作组:会计组、出纳组权限组会计组：管理模式、账务处理（出纳签字除外）、应收管理、应付管理、工资管理、固定资产的 所有权限；出纳组：账务处理出纳签字和全部凭证记账、现金银行、出纳管理的所有权限企业财务部人员如下：财务经理（主管）：顾平（将系统主管更名为）；主办会计：郭笑生（管理模式、账务处理（出纳签字除外）、应收管理、应付管理、工资管理、 固定资产的所有权限）；出纳：苏玲玲（账务处理出纳签字和全部凭证记账、现金银行、出纳管理的所有权限）。

实验二、企业基本资料（一） 外币种类本企业采用固定汇率核算外币，外币只涉及美元一种，美元币符假定为$, 2015年1月初汇率 为7.06；汇率匹配方式向前二） 部门档案部门编码部门名称1总经办2财务部3采购部4销售部5牛:产部（三）职员档案职员类型编码职员类型名称001企业管理人员002经营管理人员003车间管理人员004生产工人职务：办公室主任、财务经理、采购经理、销伟经理、车间主任人员 编号人员姓名部门 名称人员类别账号职责（权限）1001张重庆总经办企业管理人员20150010001办公室主任2001顾平财务部企业管理人员20150010002账套主管（财务经理）负责系统日常运行管 理，具冇系统（总账、报表、工资、应收应 付、固定资产）模块全部权限2002郭笑生财务部企业管理人员20150010003负贲总账、报表、尚定资产管理、工资核 算管理、应收应付管理，具有总账凭证处理、 固定资产模块、工资核算模块、应收应付模 块全部权限2003苏玲玲财务部金业管理人员20150010004对收付款凭证进行出纳签字，管理现金日 记账、银行口记账、资金口报以及银行对账， 具有总账出纳全部权限3001李宁采购部经营管理人员20150010005采购经理，负责企业的材料采购4001王新销售部经营管理人员20150010006销售经理，销售部负责人，管理销售工作5001李天好生产部车间管理人员20150010007车间主任，负责管理材料收发、产品出入库5002于兰生产部生产工人201500100085111陈立军牛:产部纶产工人201500100095112李万福生产部生产.T•人20150010010（四）地区分类地区编码地区名称01北方02南方（五） 单位类型：批发商、代理商（六） 客户档案（往来单位）客户 编号客户名称单位 性质所属 类型地区 编码税号开户 银行账号01北京盛荣 有限公司北京盛荣2（代理商）01（北方）110104584327433工行北京分行5892311014-0402天津浩新 有限公司天津 浩新1（批发商）01（北方）3494298391011412工行天津分行2342100031-21（七）供应商档案（往来单位）供应商编供应商供应商所属所属税号开户账号号名称简称分类码地区码银行03天鸿商贸有 限公司天鸿不分类02（南方）110108534875445工行重 庆分行10543982253-2104宇意科技有 限公司宇意不分类02（南方）110501254235412工行上 海分行10382893256-25（八）付款条件编码信用天数优惠天数1优惠率1优惠天数2优惠率2优惠天数3优惠率3013052026054152301039054202451（九）本单位开户银行编码为01；名称为工商银行重庆市北部新区分理处；账号为60438888。

各职工工资账号定长为llo所冇人员的代发银行均为工商银行北部新区分理处核算选项：勾选内容：序时填制单据；单据号不可修改；出纳凭证需出纳签字，单击“凭证复 核前出纳签字”单选按钮；其余默认实验三、企业期初数据一、会计科目（一）修改会计科目按卜表修改会计科日（双击要修改的会计科口，或右键单击选择“修改”）:科日编码及名称科目性质辅助核算1123预付账款单位1401原材料"其它1405库存商品其它2001短期借款计算利息2201 hV.付票据单位2202 W付账款单位2203预收账款单位（-）新增会计科目右键单击选择“新增”，按卜表增加会计科山科目编码及名称辅助核算方向外币/数呈银行存款1002-01 T行存款银行1002-01-01人民币户银行借1002-01-02 美元户银行借指定币种芙元其他应收款1221-01应收个人款职员借原材料数量核算1403-01 光盘数址核算张库存商品数呈核算1405-01 ERP案例分析数虽核算借套1405-02会计电算化教程数量核算借木长期待摊费用1801-01报刊费借科目编码及名称辅助核算方向外币/数址应交税费2221-01应交增值税贷2221-01-01进项税额贷2221-01-02销项税额贷2221-02应交个人所得税贷2221-03应交所得税贷利润分配4104-01未分配利润贷生产成木5001-01直接材料借5001-02直接人工借5001-03制造费用借制造费用5101-01 工资借5101-02福利费借5101-03折旧费借销售费用6601-01 工资借6601-02福利贾借6601-03办公贾借6601-04差旅费借6601-05招待费借6601-06折旧费借6601-07 其他借管理费用6602-01 工资部门6602-02福利费部门|借6602-03办公费部门1窜6602-04差旅费部门借6602-05招待费部门倍6602-06折旧费部门借6602-07 其他倍6602-08报刊费部门借财务费用6603-01利息支出6603-02汇兑损益借二、凭证类别凭证分类限制限制科目收款凭证借方必冇1001, 1002付款凭证贷方必有1001, 1002转账凭证凭证必无1001, 1002三、付款方式（结算方式）结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2现金支票是3转账支票是9其他否四、辅助账期初会计科目：1122应收账款 余额：借28 560元口期凭证号客户摘要方向金额业务员票号 （业务号）2014-10-22转426北京盛荣冇限公司期初数据借10 400王新P1462014-11-10转・22天津浩新技术有限公司期初数据借18 160王新P784会计科目：2202应付账款 余额：贷17000元FI期凭证号供应商摘耍方向金额业务员票号票据日期2014-12-20转・56天鸿期初数据贷17 000李宁C0012014-12-20五、科目期初会计科目：1221.02 其他应收款一应收个人款 余额：6 300元日期业务号凭证号部门个人摘要方向期初余额2014-12-26Pill#-96总经办张重庆出差借款借3 500.002014-12-27P456付・208销售部王新出差借款借2 800.00按卜表录入其他科口期初数据:科LI编码及名称辅助核算方向期初余额1001库存现金借8 956. 001002银行存款借140 440. 00100201 F行存款借140 440. 0010020101人民币户借140 440. 0010020102美元户借1122应收账款单位借28 560. 001221其他应收款借6 300. 00122101应收个人款职员借6 300. 001231坏账准备贷85. 681403原材料借10 925. 00140301光盘数量4370张借10 925. 001405库存商品借252 000. 00140501 ERP案例分析数量2100套借252 000. 001408委托加丁物资借18 443. 801601固定茶产借268 730. 001602累计折旧贷50 997.121801长期待摊费用借1 200. 00180101报刊费借1 200. 002001短期借款120 000. 002202应付账款单•位贷17 000. 004001实收资木1贷300 000. 004104利润分配贷247 472.00410401未分配利润贷247 472. 00（二）试算平衡 录入完期初余•额后， 资产=684,472. 00用该试算平衡，若不平衡用纠错，直至平衡为止・若不平衡将不能记账。