小额贷款公司贷款五级分类办法.docx

本文格式为Word版，下载可任意编辑小额贷款公司贷款五级分类办法 小额贷款有限公司 贷款五级分类管理手段 第一章 总那么 第一条 为加强信贷风险管理，提高风险信贷质量，根据中国银监会《贷款风险分类指引》，福清市融凯小额贷款有限公司《信贷业务管理制度》及有关规定 ，特制定本手段 其次条 本手段所称信贷资产质量五级分类（以下简称“五级分类”），是指采用以风险为根基的分类方法，把信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类后三类合称为不良信贷资产其核心定义分别为： 1、正常：债务人能够履行合同，有充分理由说明能够按期足额清偿债务 2、关注：尽管债务人目前有才能清偿债务，但存在一些可能对清偿产生不利影响的因素 3、次级：债务人的偿债才能展现明显问题，完全依靠七正常营业收入无法足额清偿债务，即使执行担保，也可能会造成确定损失 4、可疑：债务人无法足额清偿债务，即使执行担保，也断定要造成较大损失 5、损失：在采取全体可能的措施或一切必要的法律程序后，债务照旧无法收回，或只能收回极少片面 第三条 通过信贷资产质量五级分类，应达成以下目标： （一）透露信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态的反映信贷 资产质量。

（二）为提取减值打定供给依据 其次章 企业贷款分类标准 第四条 正常类贷款特征包括： （一）借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充沛，一向能够足额清偿贷款本息； （二）贷款未到期； （三）本笔贷款能按期支付利息； （四）如有国债、金融债券、银行存单、100%保证金作为质押，贷款逾期未超过三个月（含） 符合规定的低风险信贷业务，可直接认定为正常类贷款 第五条 关注类贷款特征包括： （一）宏观经济、行业、市场、技术、产品、企业内部经营管理或财务状况发生变化，对借款人正常经营产生不利影响，但其清偿贷款的才能尚未展现明显问题 （二）借款人改制（如合并、分立、承包、租赁等），对本公司债权可能产生不利影响； （三）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生不利变化；借款人管理层发生重大变化，且新任管理层还款意愿较差可能削减借款人的经营才能； （四）借款人的一些关键财务指标低于行业平均水平或有较大下降； （五）借款人未按规定用途使用贷款； （六）固定资产贷款工程展现重大的、不利于贷款清偿的调整例如基建项 目工期延长，或概算调整幅度较大； （七）借款人还款意愿差，不与本公司或其他金融机构积极合作； （八）借款人完全依靠其正常经营收入无法足额清偿贷款本息，但贷款担保合法、有效、足值，本公司完全有才能通过追偿担保，足额收回贷款本息； （九）担保有效性展现问题，可能影响贷款归还； （十）本公司内部信贷管理展现问题，可能影响贷款归还； （十一）借款人不按月向本公司供给有关财务和经营处境资料； （十二）信贷要件不完整、担保手续不齐全或有效性存在问题，可能影响贷款归还； （十三）本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、债务重组、分立等形式恶意逃废本公司债务的嫌疑； （十四）借新还旧，或者需要通过其他融资方式清偿贷款； （十五）“在建工程”等权属登记不明确的抵押贷款； （十六）本笔贷款逾期（含展期，下同）未超过90天（含）； （十七）全额质押贷款逾期一般未找过6个月（含）。

第六条 次级类贷款特征包括： （一）借款人支付展现困难，并且难以获得新的资金； （二）借款人不能清偿对其他债权人的债务（如欠缴国家税金等）； （三）借款人第一还款来源和所供给的其次还款来源，都无法保证本公司足额收回贷款本息； （四）借款人内部管理问题未能解决，阻力债务的实时足额清偿； （五）借款人采用隐瞒事实等不正值手段套取贷款； （六）借款经营亏损，净现金流量为负值； （七）借款人不得不寻求拍卖抵押品、履行担保等还款来源来保证足额还款； （八）本笔贷款逾期91天以上至180天； （九）全额抵押贷款逾期一般未超过12个月（含） 第七条 可疑类贷款特征包括： （一）借款人连续半年以上处于停产、半停产状态； （二）贷款工程，如基建工程处于停缓状态； （三）借款人资产负债率超过100%，且当年持续亏损； （四）企业借改制之机逃废本公司债务； （五）本公司已诉诸法律的贷款； （六）贷款已经过合理的重组，依旧逾期，或依旧不能正常归还本息，还款状况未得到明显改善； （七）即使追索担保人或处理抵押品，贷款断定仍无法全额清偿； （八）本笔贷款逾期181天以上； （九）全额抵押贷款逾期超过12个月。

第八条 符合以下特征之一的贷款，应认定为损失类贷款： （一）借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散，并终止法人资格，本公司经对借款人和担保人举行追偿后，未能收回的贷款； （二）借款人遭遇重大自然苦难或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或者以保险赔偿后，切实无力清偿的片面或全部贷款，本公司经对其财产举行清偿和对担保人举行追偿后，未能收回的贷款； （三）借款人虽未依法宣告破产、关闭、解散，但生产经营活动已经完全停 止，被县级及县级以上工商行政管理部门依法撤除、注销营业执照，终止法人资格，本公司经对借款人和担保人举行清偿后，未能收回的贷款； （四）借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产缺乏归还所欠债务，又无其他债务承受者，本公司经追偿后切实无法收回的贷款； （五）由于借款人和担保人不能清偿到期债务，本公司诉诸法律，经法院对借款人和担保人强制执行，借款人和担保人均无财产可执行，法院裁定终止执行后，本公司仍无法收回的贷款； （六）由于上述1至5项理由，借款人不能清偿到期债务，本公司对依法取得的债务资产，按评估确认的公允价值入账，扣除抵债资产接收费用后，小于贷款本息的差额，经追偿后仍无法收回的贷款。

第九条 其他分类认定限定 （一）重组贷款 重组贷款是指由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款 重组贷款假设依旧逾期，或借款人依旧无力归还贷款，应至少归为可疑类对于因债务重组，以盘活为目的而追加投放的新增贷款最高仅可划入次级类重组贷款经过6个月查看期或正常分期归还本金两次以上，付息正常的，可以不再视为重组贷款举行分类，但最高可放入关注类假设借款人在查看期内未能正常还本付息，那么降为可疑类；假设借款人在查看期满6个月后，展现延期付息，那么应将该笔贷款降为原级别，并再查看12个月 （二）违规贷款 违规贷款是指本公司违反国家有关法律法规、未经正常贷款审批程序、违反 — 6 —。