城投公司制度汇编.docx

前言为了完善公司各种制度，规范工作行为，提高 工作效率，明确工作职责，真正做到管理制度化、 制度规范化以及决策科学化，故现将城投资发展有 限公司管理条例制定如下，并即日起执行投资发展有限公司第一章 员 工 行 为 准 则 一、自觉遵守国家法律，法规和公司各项规章制度忠于彭城公 司事业、维护公司和个人声誉二、努力学习，积极进取，开拓创新在“优胜劣汰”的激烈竞 争中永远保持领先地位三、有强烈的责任感，使命感，认真踏实，独挡一面地完成上级 交给的任务四、自觉遵守劳动纪律，养成文明办公习惯，爱岗敬业，努力提高办事效率和工作质量五、团结协作,具有团队精神，“和为贵”注重礼仪，杜绝“内耗”六、培养和保持高尚的职业道德情操，杜绝损公肥私的不良行为七、严格保守企业（商业）机密八、艰苦奋斗，百折不挠，勇于在困难中前进九、团结、敬业、诚信、规范、效率、是公司全体员工最高行为 准则第二章 财务管理制度一）、资金管理暂行规定1、总 则第一条 为加强企业资金管理，保证资金的安全，根据《中华人民共和国会计法》和《内部会计控制规范——货币资金》等 法律法规，结合公司实际情况，制定本规定第二条 本规定所称资金是指公司所拥有的现金、银行账户存款和 其他货币资金。

2、权限批准及监控第三条 公司必须严格按照资金审批权限提取现金或办理银行转帐业务所有资金收支必须由财务经理审核把关，3000 元以下由总经理审批；3000 元以上报董事长审批第四条 公司必须建立岗位责任制和内部牵制制度，做到相互分离、制约和监督资金支出的授权、经办（出纳）和记 录（会计）必须由不同人员担任第五条 实行资金收支周报制度公司财务部必须于每周一，将上周资金收支付情况报财务经理、总经理和公司董事长3、现金管理第六条 按照《现金管理暂行条理》的规定办理现金收支业务第七条 严格执行库存现金限额制度库存现金限定3-5 天日 常零星开支所需要量（不包括企业临时出差等大额支出）， 超过库存限额的现金应及时存入银行第八条 严格报销程序报销经办人按报销程序审批后交财务部由会计复核、制单、出纳凭手续齐全的单据收、付款出纳员必须坚持日清月结，做到账实相符，发现现金短缺， 应及时查找原因，并报公司领导处理第九条 严禁以白条抵充现金，不得坐支现金4、银行存款管理第十条 严格按照《支付结算办法》等国家有关规定开立账户，办理存款、取款和结算，财务经理定期检查、清理银行帐户 的开立及使用情况，发现问题，及时处理。

第十一条 建立支票的领用和保管控制制度领用时必须按支票 号码、日期、金额、用途、领用人进行登记备查；与印 鉴章分开保管第十二条 严格遵守银行结算纪律，按规定出具支票或办理其他 票据，不得签发空白支票、远期支票第十三条 每月末，出纳员必须核对银行对帐单，核对银行存款 账面余额，编制银行存款余额调解表，并经会计审核签 名，财务经理确认若核对中调解不符，应查明原因， 及时上报第十四条 公司银行帐户不得借给外单位和个人使用，不得向外单位租用银行帐户5、货币资金管理第十五条 企业在办理银行汇票和银行本票业务时，要按规定的用途使用，签发时要确定收款对象，详细填明收款单位， 若暂时不能确定收款单位的，应填写汇款指定的姓名第十六条 如有多余款或逾期尚未办理结算的银行汇票和银行本 票应按规定及时转回对收到的票据如有疑问，应当立 即提交银行验证第十七条 建立其他货币资金购买、领用、登记、保管制度6、印章管理第十八条 财务专用章应由专人保管，个人名章必须由本人或其授权人员保管7、责任第十九条 违反本规定的，分别追究当事人的责任，造成经济损失的，根据情节轻重，按有关法规进行处理8、附则第二十条 本规定自 2005 年 1 月 1 日起施行。

第二十条 本规定由公司财务部负责解释二）、费用管理暂行办法1、总则第一条 为了加强财务管理，控制费用成本，提高公司经济效益， 结合公司实际情况制定本办法第二条 公司对费用开支实行“必需、合理、节约”管理的原则， 在年度预算额度内控制使用第三条 公司对费用的开支，实行部门负责管理，逐级审批报销制度第四条 财务部是对公司费用进行综合管理的职能部门，负责费用预算的编制和指标执行情况的监督，各部门是部门 费用管理的责任部门，负有费用控制和管理的责任2、差旅费第五条 差旅费开支范围及差旅费开支标准一）差旅费开支范围：本办法是指公司员工因业务需要，经公 司总经理批准的市内、区外以及省内外差旅费用，包括： 交通费、住宿费、出差补助、市内交通费以及允许在差旅 费列支的其他费用二）差旅费开支标准1、公司员工因公到市内、区外办理业务，以乘坐公司车辆为主因业务活动、接待工作的需要，以及因交通和时间的限制，在公司无法安排的情况下，可乘坐公交汽车、地铁，特殊情况经总经理批准可乘坐出租汽车，并按乘坐到办事地点的车票金额 实报实销2、公司员工因公乘坐公司车辆到市内、区外办理业务因时间系误餐，可发放误餐费每餐20 元；乘坐公交汽车及地铁到市内、区 外，每餐补助20 元。

若公司另有招待误餐费不再发放3、公司员工到省内外（不包含市内、区外）出差（当天未能返回）、 住宿费、交通费、伙食补助实行限额控制部分包干的办法，开 支标准见下表：职别、、交 通 费住宿费 （元/天）出差补助 （元/天）市内交通费飞机火车轮船长途汽车总经理普通舱软卧二等舱按实报销350120按实报销副总经理普通舱软卧二等舱320100部门经理普通舱软卧二等舱28080其他人员普通舱硬卧三等舱25050如有招待不再发放出差补助3、食堂费用第六条 凡居住地点不在本区的员工，可按每人每天5 元伙食标准（不包含食油、米、煤气）在食堂就餐，原则上节日按平时 标准的双倍加菜一至二餐，特殊就餐经总经理批准，可另行 安排第七条 凡不在公司就餐、住宿的员工每人每月发放伙食补贴 220 元、水电费补助40 元4、 社会保险费用第八条 按照深圳市有关规定参加养老保险、工伤保险、失业保险、 医疗保险、住房保险（统称社会保险），属单位承担的部 分由公司支付，属个人承担的部分在工资中扣除，具体缴 纳方案经公司领导批准后实行5、办公费用第九条 公司各部门的日常办公费用由办公室按年度预算控制和管理各种办公用品（含各种文稿纸、文件夹、笔、墨、信封、计算器、复印纸、纸、墨盒、硒鼓等，不含特殊业务用品如会计帐册、凭证等）一律由办公室先根据各部门需求编制预算经财务部审核和总经理批准后方可购买，其他人、部门购买的办公用品（特殊业务用品例外）一律不预报销。

第十条 办公室负责办公用品的保管和发放，对大件物品实行造 册登记，定期清点6、 通讯费用第十一条 移动实行限额报销制度，总经理每月300 元、副总 经理 250元、部门经理200 元、出纳100 元、司机100 元，特殊人员本人提出申请，经总经理批准后，酌情 处理每月凭单报销一次，超过部分个人负担，公司 不另行支付7、业务招待费第十二条 公司日常招待以客饭为主，每人每餐标准 30 元各部 门宴请应经公司领导批准，并在规定标准范围内开 支8、机动车辆使用费用第十三条 机动车辆维修应事前经办公室同意，超过 1000元应预 先报总经理批准第十四条 机动车辆发生的过桥、加油、停车、洗车、维修等费 用按规定程序报销，其中，修理费应附有更换零配件 详细清单和维修项目的具体内容第十五条 因违章驾驶而交纳的罚款，由司机本人支付，不得报销9、借款第十六条 员工因公办理业务、到外地出差，须要借支的，应填制 借款单借款单上要写明借款用途及金额，经本部门经 理签字核实，财务部签字核定借款的金额后，按规定的 限额报公司总经理和法定代表人审批第十七条 公司司机因工作的需要，每人可借用500 元备用金周 转使用调离岗位时归还。

10、 费用报销程序第十八条 费用报销审核、批准程序：（1）、报销人填制费用报销单，并将粘贴好的原始凭证附上，交 所在部门经理审核签字证实后，递交财务部门2）、财务部对费用报销单进行认真复核、审核、签字并按报销 限额送交公司总经理或法定代表人审批签字后方可付款 第十九条 报销的发票必须有税务监制章、收款单位印章行政性 收费必须有财政部门“收费票据专用章”和收款单位印 章，且抬头清晰，所附原始单据真实、合法、准确，与 发票内容相关填制的票据，金额不得涂改，大小写相 符假发票、收据或白条、无对方单位盖章的票据，一 律不得报销第二十条 报销时间要求：员工因公出差返回公司一周内，必须到 财务部报销差旅费其他费用支出预借款项三天内到财 务部报销，并结清借款10、附则第二十一条 本办法经总经理办公会批准后实行第三章 各种制度（一）、办公制度为了完善企业内部管理机制，提高各部门办事效率，特制定本 制度1）、本公司部室的办公时间为：上午8：00—12：00，下午 2：00 —5：30不准迟到和早退，上班时间离开岗位要报告，部门 领导不在时，可告诉同事，说明本人办何事去何处，以便联 系2）、工作人员上班时间应集中精力做好本职工作，禁止利用工作 时间去干私活。

不准用公司“煲粥”、打声讯，使 用要长话短说3）、办公室内不得大声喧哗、不准聚众吹牛而影响他人工作办 公室是透视企业精神面貌的“窗口”，故要求各部室的内务 要保持端庄、卫生、整洁资料、文具、书报摆放要有条理， 禁止到处粘贴4）、工作人员承办公务要分别轻重缓急，有条不紊，分清已办、 待办、避免杂乱无章、积压公文，工作人员每完成一项工作 要向部门领导报告给申办人清楚的答复5）、负责接待工作的同志要热情、有礼貌只有领导才能答复 的事情不能信口开河，自已不能自作主张并应实事求是， 恰如其份6）、男员工不得留长发、留小胡子及剃光头；女员工上班时不得浓妆艳抹、穿超短裙、短裤、低胸及露背装等7）、提倡艰苦奋斗，励行节约8）、各部室要团结协作、互相配合、互相支持，要有团队精神 保持部门之间、人与人之间、上下级之间的良好关系和 为贵”，以及保持良好的工作与办公秩序9）、购买办公用品由公司办公室专人负责，并做好领用公物的 登记工作10）、打印、复印、要经部门领导同意，公司办公室领导审 批未经批准，打字员有权拒绝受理擅自启动机、 复印机所造成经济损失由当事人赔偿修理费用11）、长途要控制使用，要经办公室领导批准并做好登记工 作。

二）、合同管理制度（1）、凡以公司名义对外签订的合同，包括房屋租赁合同、建设 工程合同、广告发布合同、销售合同等都适用本制度2）、签订的正式合同，文本必须规范，符合国家有关法律法规3）、一般公司自己出具合同文本，对对方提供的格式合同，要 注意对合同上的负责条款，违约条款等涉及责任问题的条款 进行严密推敲审核4）、合同签订前进行合同谈判，要事先拟定涉及双方利益的重要 条款的草案，详细讨论，明确谈判分寸5）、合同签订之前必须经公司合同审查人员仔细审查，然后报总经理审核，总经理审核同意后方可签字盖章6）、签订的正式合同文本交财务部入帐归档备查7）、合同签订之前须经精通业务的人员对合同涉及的专业术语等 条款进行。