初识银行存款业务.docx

银行存款业务负债业务是商业银行聚集资金、借用形成资金来源的业务，是银行同社会各 界联系的主要渠道，是银行开展经营资产业务和其他业务的先决条件商业银行 的负债大致可以分为四部分：存款、同业负债、央行借款、应付债券其中，银行最主要的负债来源，四大行得益于网点优势，受政策波及较小， 存款占比均在80%以上，股份行、城/农商行存款占比较低，约占计息负债的 50%-70%,但也有少数规模较小的城/农商行受益于区域优势以及相对保守的风格， 仍能保持较高的存款占比可见，存款业务仍是商业银行负债的重要来源但随着我国金融科技的不断深化改革，互联网金融产品如雨后春笋般的出现 吸走大量存款，传统银行靠利差赚取利润的日子，一天不如一天业界的应对思 路是借助移动计算、云计算、大数据等科技的力量，对个人客户进行标签化刻画 与基准分层，培养和挖掘未来的中高端客户；通过低费用和低门槛的便捷服务吸 引小微企业用户，及时对接企业的资金运用需求，加大对公客户群的拓展和培育 力度一、 存款业务概述存款是作为一种资产进行分类，主要分为活期存款、定期存款，个人存款、对公存款等 存款模块的知识还是比较多的，比如储种，定期存款细分为整存整取、零存整取、整存零取、 教育储蓄、通知存款等；又如硬件，涉及打印机、密码器、磁条读写器等；再如利息，有分 段计息、靠档计息、定期付息、周期定额付息、季度结息等。

不过，基于熟悉存款业务和了解实际的操作流程的前提条件下，做好存款模块并不是非 常困难的事情所以，下面将从存款产品的生命周期，涉及的交易等要点出发，便于我们完 全掌握存款的业务、交易二、 活期存款活期存款是无需任何事先通知，存款户可随时存取和转让的银行存款其形式有支票存 款账户、保付支票、本票、旅行支票和信用证等活期存款占一国货币供应的最大部分，也 是商业银行的重要资金来源活期存款不仅有货币支付手段和流通手段的职能，同时还具有较强的派生能力，是商业 银行经营的重点活期存款利率一般较低；西方国家商业银行一般不支付利息，有的甚至要 收取一定的手续费1、产品定义个人活期：不规定存期、客户随时可以凭卡或活期一本通支取、存取金额不限的一种本 外币储蓄存款单位活期：单位活期存款是指不确定存款期限，随时可以存取的一种存款单位活期的业务规定：人民币存款按照人民银行《银行账户管理办法》，存款人可在本 行选择开立以下存款账户題 18存也 A J卜理 Li 常i；. 1. R利.1J'.窑牡 1-1 的 fr -:软 i 1 结..'■'駝荷解户是指存隸人在基本底户规外-因银肓惜社开主的单结第北户，不超矗建 廳盘支取1由叶存撤趾户是抱乔轨扎因临时经营儒要在規毎期限内桂用而开也的单便银岳绘揮账户.&用有枚赂户培捲疗软丸讨特N用逹聯金进L G 口皆堆闭1山闭而幵立的曲拉協荷比祥圧户.2、产品金融条件一般认为，存款产品金融条件包含计/结息要素、节假日处理、支付工具、费用处理等四大要素。

我们分别介绍如下：$牛人沾期存款$・駅範计息法-国內无持别处理■存折-噬户營理费・甥币區础灭数・嗨外檢d的功譴-借记卡・存款证明手续奋* 360•遇节慢曰・信用卡-不动户费**遇台风-支票■ ■…・分层计息«■..*日均余额* AUM・络息周朝1）条件1a. 计息方式 计息方式为积数计息法，算头不算尾，即存入日计算利息，支取日不计算利息； 对于人民币按360 天计算，对于英联邦区的货币（如英镑，港币等）按 365天计算；可以按存期靠档和按金额分层计息，按余额类型（账户日均余额，AUM）来计息; 使用结息日相应币种的挂牌活期存款利率；结息周期内遇利率调整不分段计息b. 结息周期结息周期为每季度 20 号为结息日（例如，0320，0620，0920，1220），利息为 20 号入账，起息日为 21 号；外币为每半年20 号入账，如0620，起息日6月21号c. 税利息税在客户账上直接反映，期间遇税率调整分段计税；有的系统是按实际天数分段，也有的是按储蓄天数分段； 打印利息通知书，会要求体现利息税（如分段，需要分段体现）2）条件2a. 节假日处理 国内系统无节假日处理，全年365 天每天跑批量； 海外系统节假日或台风，会提前或延期处理业务。

3）条件3a. 支付工具 存折：是用来记录存款户口的银行交易的簿子 借记卡：是指发卡银行向持卡人签发的，没有信用额度，持卡人先存款、后使用的 银行卡信用卡：又叫贷记卡，是一种非现金交易付款的方式，是简单的信贷服务 支票：是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时 无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据4）条件4a. 费用小额账户管理费收取，收费模块实现； 交易费用：跨行存取手续费，存款证明手续费等5）其他a. ◊单位活期存款与个人的主要区别计息方式：结息周期内遇利率调整需分段计息节假日：有节假日，遇节假日顺延支付工具：使用支票等票据进行结算三、产品生命周期1、开户1）个人活期开户-业务处理流程客户状态是否允许开户，客户黑灰名单校验，身份证件核实，检查客户证件是否到 期等信息；开立的存款产品与客户类型是否一致，开户机构/币种/介质/凭证种类/通存通兑标 志等是否在产品使用参数范围内；若使用预选账号开户的方式，则检查输入的预选账号有效性； 若现转标志选择转账，则检查转出账户的有效性； 开立个人 I/II/III 类户，检查开户数量和账户余额限制；开立II类户需绑定I类银行账户或信用卡进行身份验证；登记开户登记簿、账户主表、大额登记簿、客户与账户关联表、交易日志等档案。

2）单位活期-开户特别之处要求输入单位账户类型，如基本户、一般户等； 在一个网点有基本户就没有一般户，有一般户就没有基本户2、现金存取款1）个人现金存款-业务处理流程客户状态是否允许入账，客户黑灰名单校验； 账户状态是否允许入账，如销户、不进不出、只出不进；通存通兑标志检查，山类户不可以现金存入；交易币种与账户币种是否匹配；倒起息日期控制；存款限额检查（账户限额，外币限额检查）； 更新账户余额，登记柜员流水表、账户明细、未登折、大额登记簿、交易日志等档 案2）单位现金取款-特别之处对公一般户不支持现金取款；对公专用户支持现金取款；对公临时户支持现金取款3）个人现金取款-业务处理流程客户状态是否允许扣账，客户黑灰名单校验； 账户状态是否允许入账，如销户、不进不出、只进不出； 检查账户可用余额，取款金额不可大于账户可用余额； 交易币种与账户币种是否匹配；款限额检查（账户限额，外币限额检查）； 检查支付条件，如凭密码支付根据客户输入密码进行校验，多次出错后退出交易 或锁定账户；更新账户余额，登记柜员流水表、账户明细、大额登记簿、交易日志等档案4）个人交易控制-常见控制维度渠道：柜台、网银、ATM、银行、支付宝…限额类型：单笔、累计、渠道、账户类型... 交易类型：现金、转账、小额支付、结售汇... 币种：人民币、外币客户类型： VIP 客户、普通客户... 控制层面：客户层面、账户层面、介质层面...5）单位交易控制-特别之处 对公资本项目外汇账户贷方累计发生额不得超过外管局核准件上的限额； “贷方累计发生额”不包括账户存款利息，定期存款划回等情况； 若入账时系统发现账户余额将超过账户最高限额时，则不允许进行入账操作。

3、行内转账1）行内账户转账-业务处理流程 客户状态是否允许入扣账，客户黑灰名单校验； 检查转出账户可用余额，转出/转入方账户状态；交易账户是II/III类户则检查账户限额控制；检查接收双方客户和账户性质，如对于居民可以对同名同性质账户转账；非居民同 名同性质账户方可进行转账，居民与非居民之间不能进行外币资金的互相划转；更新账户余额，登记账户明细、大额登记簿、交易日志等档案4、冲正冲正交易包括当日或隔日冲正和由原始交易自动触发的交易（如收费等）同时自动冲回 的交易1）冲正交易业务检查： 账户状态、原始交易、渠道、日期、机构、柜员、授权等； 涉及外围系统的冲正需要同步进行； 一笔交易中发生金融交易，和非金融交易，冲正时都冲回5、圈存和冻结 圈存是对账户金额进行控制，如一般支付类圈存冻结有对账户状态的控制，如不进不 出、只出不进、只进不出，也有对账户进行指定金额的冻结，冻结的资金不能取款或转出， 账户剩余的资金可以进行金融交易，通常冻结金额不允许体现在可用余额上，但冻结金额正 常计息另外，司法冻结的冻结金额可以超过账户可用余额，即超额冻结，账户余额增加后，系 统会自动冻结进入的金额，直到满足所设定的冻结金额，超出冻结金额的部分可自由进行交 易；1）解冻监管要求或常见做法 司法冻结最长期限为六个月，期满后可以手动续冻，逾期未办理续冻的，到期自动 解冻；系统控制司法冻结行与司法解冻行应保持为同一交易机构，或者支持上级行对下级 行账户的冻结进行解冻。

2）解圈存支付解圈存支付分为部分解圈存支付和全额解圈存支付举例，账户可用余额1 万 + 圈存金额8 万 = 账户余额9万，若要解圈存支付3 万若 部分解圈存支付后，圈存金额剩 5 万；若全额解圈存支付后，该圈存的状态变为无效，账户 可用余额变为6 万；若要解圈存支付10万，则会提示圈存金额不足6、强制扣划 强制扣划是指根据司法裁定，由国家指定的有权扣划机关向银行发出的从客户账户中强 行转出指定的部分或全部金额的指令一般来说强行扣划的交易流程与转帐类似，只是需要进行特殊检查，如下： 在扣划时如账户或存款金额未被冻结，直接进行扣划转出处理；如果账户或存款金额已被冻结，则系统提示柜员账户已冻结，对同一笔存款，A法院冻结后，B法院无权进彳丁扣划；活期存款账户申请扣划金额不可大于账户可用余额（不含透支金额）；强丁扣划交易可扣划至本丁，也可以扣划至他丁，不支持现金扣划7、利息计算活期储蓄存款的利息计算方法 ：利息=本金x存期X利率；利率按支取日挂牌公告的活期储蓄利率计算计息常应用于账户销户前，进丁利息试算的处理，不涉及账务且不产生会计分录如销 户前，系统会发动嵌套查询交易，根据账户计息天数及利率计算出应付利息并返显至交易页 面。

计提是指每日根据会计系统提供的计提指示进丁计提处理，会产生会计分录结息在计 提处理之后，指按指定结息周期付息给客户8、销户1） 存款账户销户-业务处理流程客户状态是否允许销户，客户黑灰名单校验；检查账户状态是否正常，是否有透支余额、未注销凭证及签约关系（如理财签约等）；销户余额处理方式选转账时，转入方账户是否有效，是否为本丁同一客户等；选择 票据支取，则检查票据有效性，如现金支票、汇票等；存款限额检查（如外币找零金额大小）；更新账户余额、账户状态、登记开销户登记簿、账户明细、交易日志等2） 单位现金取款-特别之处账户销户必须先进丁销户计息处理再进丁销户；销户计息后本金利息结清，并设置销户计息状态；不允许再入账该账户四、其他1、存款证明存款证明是存款银丁出具的载明存款人某一时点在该丁存有一定金额的书面证明，不具 有任何银丁经济担保作用存款证明适用于个人活期和单位活期账户，按证明类型可以分为 时点存款证明和时段存款证明两种形式时点存款证明，是指系统统计出某个时间的客户所有存款帐户及国债、理财等帐户的可 用余额汇总金额，在小于可用金额。