决战09公考申论热点：中小企业融资问题(背景、问题、对策).docx

2009 年国家公务员考试申论中，经济类的考点比重较大，奥运经济、地方经济、特色经 济、经济改革都可能成功申论考试的考点之一本文主要考点设置为：中小企业融资方面的问题，全文从背景，问题，对策及相关资料参 考四方面进行论述，文后还详述了国家、地方等相关数据中小企业的发展，在 2008 年是不一个不可不谈的问题，美元加速增值、国际油价彪升、 原材料成本增加、国家经融政策从紧、国际竞争力激烈、中小企业发展瓶颈现象突出而中小 企业在经济发展中不何替代的作用却越来越突出因此，这个热点，是 2009 年国家公务员考 试申论不得不谈的一个热点----公务员考试“该死的猫”（版权所有，不得转载）一、背景及现状分析：人民银行问卷调查显示：中小企业融资难，难，难……做大的企业融资困难已得到了缓解5 月 21 日，中国人民银行发布了《中国中小企业金融制度调查问卷统计分析报告》报 告指出，目前中小企业中做大的企业融资困难已得到了缓解，但多数中小企业融资仍十分困难 报告还 指出，推出中小企业板块，建立多层次的资本市场，将有助于解决中小企业融资难的问题中小企业财务制度不够健全这份报告是在由中国人民银行和日本 JICA“中国中小企业金融制度调查团”联合主办的中 国中小企业金融制度调查中期报告会上发布的，人民银行研究局局长穆怀鹏在会上发表了讲话。

据穆怀鹏介绍，从 2003 年 11 月开始，中国人民银行和日本 JICA 合作进行了“中国中小企 业金融制度调查”共选择了北京、浙江、广东、陕西、山东等地的 850 户中小企业、75 家金 融机构、75 家担保机构作为样本，采用问卷调查、现场座谈等形式，有针对性地对中小企业的 融资现状以及金融机构、担保机构对中小企业融资服务的整体状况进行了深层次的调查和分析， 并形成了这份报告 报告指出，我国中小企业大部分上世纪 90 年代成立的，以劳动密集型企业为主，主要是 民营企业这些企业集中于烟酒、石油、煤电等基本行业，一般都有自己的核心产品股权比 较集中，一般为董事长或总经理控股，控股股东对企业拥有绝对支配权中小企业的客户覆盖 面很大部分集中在企业所在地，因此企业间存在很大竞争 调查还显示，我国中小企业间货款拖欠现象较为严重；中小企业投资规模逐年增加，资金 筹集渠道单一；中小企业的规模扩张普遍伴随着资金紧张的局面，并且受到国家宏观经济金融 政策的直接影响；中小企业财务制度不够健全，从人民银行调查的 850 户样本企业的财务报表 看，有 290 户企业至今没有编制现金流量表，占样本企业总数的 34%。

报告认为，中小企业融资困难既有政策原因，也有法律原因；既有银行治理及业务拓展方 面的原因，也有中小企业自身管理和交易习惯方面的原因；既有资本市场、金融市场发展滞后 的原因，也有社会信用体系建设方面的原因但深层次的原因是制度障碍以及转轨时期的制度 创新 担保机构作用有限 调查显示，中小企业与金融机构之间普遍建立起了较为稳定的合作关系几年前，工、农、 中、建四大行是它们最大的融资机构近年来，股份制商业银行的市场份额上升，占到了 12%中小企业贷款满意度较高，但商业银行的服务有待于进一步提升，业务有待于进一步拓 展金融机构贷款审批权限较集中，有些贷款手续较繁琐 报告认为，当前担保机构在中小企业融资中发挥的作用十分有限调查中，有 74.6%的企 业至今没有与担保机构发生任何关系已与担保机构发生关系的企业的担保贷款也仅占这些企业全部贷款份额的 6%同时，担保贷款的满意度较高，但企业获得信用担保的条件较为严格， 与银行贷款的条件基本相当 融资成本普遍高于贷款利率 调查显示，从 2000 年到 2003 年以来，我国中小企业融资难出现了新特点：一是短期资 金融通难度降低，但长期权益性资本严重缺乏二是中小企业中做大的企业融资困难得到缓解， 但中小企业融资仍十分困难。

三是货币政策传导机制的梗阻在减轻，但货币政策调控对中小企 业的冲击较大四是大中城市中小企业资金充裕，但县级以下地域的中小企业资金匮乏五是 东、中、西部地区金融机构、担保机构对中小企业的支持力度加大，但其发展呈现不均衡六 是抵押担保是中小企业融资的主要手段，中小企业信用担保机构的发展出现多样化趋势，但蕴 含较大的金融风险报告指出，目前中小企业融资总额在增加，但中小企业新增贷款和新增票 据融资占的比重有所下降 根据问卷调查，报告认为当前中小企业融资应关注几个问题即集体土地产权的天然缺陷 已成为中小企业融资的首要障碍；担保行业的风险不容忽视由于整体担保行业存在着制度性 的亏损，担保风险随着担保机构的发展在不断累积 报告指出，银行对中小企业的贷款权限高度集中，使县域中小企业融资出现了真空中小 金融机构对中小企业的资金支持不足，中小企业融资成本普遍高于银行贷款利率调查显示， 在目前中小企业取得贷款的成本中，银行贷款利息只占 20%，加上抵押登记费用和风险保证金 利息，中小企业取得贷款需支付的实际利率高达 9% 需建立多层次资本市场 报告表示，我国中小企业融资面临着间接融资体系的制度缺陷和直接融资的结构缺陷，导 致效率低下；资本市场缺乏层次，民间资本难以进入银行体系等难题。

报告指出，加强信贷人权利保护是解决中小企业融资难的基础此外还要建立多层次支持 中小企业发展的政策法律体系，建立多层次的银行融资体系，建立多层次的资本市场，建立多 层次的专业性中小企业投资公司，建立担保机构的资本金补充和多层次风险补偿机制，建立支 持中小企业发展的配套措施等二、问题分析：第一个困难由于国际国内经济形势复杂多变，使得中小企业当前面临最突出的问题就是资 金短缺，大概需要 30％左右，而且资金链断裂呈现蔓延趋势第二个困难是成本的增加据中小企业协会调查，新的《劳动合同法》实施后，浙江省人 工成本增长了 19.5％，重庆市增长了 20％；原材料成本方面，浙江省增长了 12.8％，重庆市 增长了 14％；另外据浙江省调查数据显示，企业财务费用上涨了 40.5％第三个困难是由于世界经济增长和贸易增长的速度下滑，使得中小企业的出口也面临非常 严峻的挑战 “今年下半年到明年上半年将是一段艰难时期，今年下半年，关闭停产等情况将比上半年更加严 重，甚至会波及私营经济还不发达的西部和东北地区通过对浙江、重庆、辽宁等地中小企业的实地调研，李子彬认为，为防止通货膨胀央行采 取从紧的货币政策是非常重要的，但一定要“有保有压”。

首先，应该对信贷结构进行调整， 现在的货币政策我个人认为要减少长期贷款，因为总量是一定的，通过减少中长期贷款，可以 增加企业流动资金的供给李子彬说，从行业上来讲，要把高能耗、高污染企业行业的贷款减 少，而对先进制造业、农业粮食生产的贷款一定要增加在进一步发展资本市场、完善资本市场体系方面，李子彬认为，中小板应该尽快推出， “中国的中小企业间接融资占 98％，直接融资占 2％，是非常少的数此外，李子彬建议应进一步加强金融体制改革，扩大商业银行对中小企业的支持力度，尤 其要发展针对中小企业的中小型银行现在我们有 113 家银行，但是这些银行都要上市，都 要把其他银行归拢一块，都做成大银行，给中小企业的服务就更少了李子彬表示三、对策：解决中小企业融资难，需从商业银行市场准入制度、国家担保制度与奖励制度，以及改革 与创新现行金融体系等方面入手随着国际经济形势的不确定，国内宏观调整进一步深化，国内中小企业融资越来越难有 人认为相当部分中小企业面临资金链断裂的危险，有数据显示，全国有 6.7 万家规模以上中小 企业面临倒闭对此，国家正在采取政策来化解中小企业融资风险比如，国家发改委目前正 同有关部门研究建立“国家中小企业银行”；在税收方面，有可能把中小企业纳税规模标准从年 纳税额 30 万元提高到约 50 万元，提高所得税门槛，从而帮助国内中小企业走出当前的困难。

而且最近银监会文件也表明，今年下半年商业银行的信贷重点也应放在解决中小企业融资难的 问题上中小企业融资难问题是世界经济中的难题，对发达的市场经济是难题，对不发达的市场经 济更是困难因为中小企业有些先天不足、后天管理不良，如果加上金融体系发展的滞后，更 让中小企业成为融资方面的弱者中国台湾地区的中小企业数量庞大，在其经济发展初期，中 小企业的融资问题同样面临很大困难后来经过金融组织的重构、金融法规的修正及对中小企 业的等一系列措施才化解了这个难题，过剩社会资金也源源不断地流入中小企业，造就了 台湾地区经济的奇迹中国台湾地区的中小企业融资体系主要是以中小企业银行与一般商业银行等金融机构为主， 再配合中小企业信用保证基金、省属行库中小企业联合中心与各商业银行中小企业中 心共同组成具体的做法主要是由三个环节组成:一是中小企业专业银行与一般银行旨在满足中 小企业的融资需要；二是中小企业信用保证基金，旨在对具有发展潜力但担保品不足的中小企 业提供信用担保，并分担金融机构的风险，以提高金融机构对中小企业提供贷款的意愿；三是 省属行库中小企业联合中心，旨在提供融资诊断服务正是这种中小企业融资体系，逐渐 化解了台湾地区中小企业融资难的问题，推动了台湾地区的经济发展。

近 30 年来，大陆的中小企业也得到了迅速发展，不仅数量多，而且占经济的总体规模也 不小但是由于国内金融体系落后，国内中小企业只能在正式金融体系获得 30％左右的信贷 如果碰上货币政策紧缩，更会让中小企业融资雪上加霜，资金严重不足、融资渠道不畅成了困 扰中小企业发展的瓶颈而且由于中小企业进入正式的金融机构融资的渠道不畅，也迫使中小 企业融资只能进入非正式的民间信贷市场而非正式的民间信贷市场不仅融资成本高，风险也 大，这必然为中小企业的发展形成重重障碍当最有活力的中小企业由于融资问题不能得以发 展时，中国经济也不可能快速发展国家发改委建议成立“国家中小企业银行”，应该是化解中 小企业融资难问题的一种尝试但是，中小企业融资难并非是成立中小企业银行就能解决的问题，需要从几方面入手:一 是商业银行市场准入制度，增加中小企业融资渠道，让那些有资格和有能力的机构进入这个市 场来承担中小企业融资业务；二是通过一种国家担保制度与奖励制度，让更多的商业银行有意 愿向中小企业贷款，全面发挥现有商业银行体系的作用；三是对现行金融体系进行全面的改革 与创新，以适应不断发展的中小企业金融服务需要也就是说，政府要建立一套全面为中小企业融资服务的体系。

比如，中小企业担保基金、 中小企业信用评级系统、中小企业融资担保机制等如果能够在此基础上建立起一套完善的中 小企业融资体系，那么国内中小企业融资难的问题就能逐渐化解所以说，解决中小企业融资 难的问题是一个长期的过程，需要政府一点一滴来推进四、相关资料参考阅读：中国中小企业融资状况：基本判断借助于上述总体数据及典型调查，我们可大致勾勒一下中国中小企业融资的基本状况： （1）中小企业融资渠道狭窄，其目前发展主要依靠自身内部积累，即中小企业内源融资比重过 高，外源融资比重过低；[2]（2）银行贷款是中小企业最重要的外部融资渠道，但银行主要提 供的是流动资金以及固定资产更新资金，而很少提供长期信贷；（3）亲友借贷、职工内部集资 以及民间借贷等非正规金融在中小企业融资中发挥了重要作用，但由于各地经济发展水平以及 民间信用体系建设的差异，非正规金融在江浙、中西部地区发育程度差异极大；（4）中小企业 普遍缺乏长期稳定的资金来源——不仅权益资金的来源极为有限，而且很难获得长期债务的支持； （5）资产规模是决定企业能否获得银行借贷以及长期债务资金的决定性因素二）中国中小企业融资困境的成因从中国中小企业融资现状的分析可以看出，“融资难”已经成了制约中国中小企业发展的严 重“瓶颈”之一。

[3]而这种状况的形成主要是中小企业自身与金融体系特点相冲突的一般因素与 源自中国体制转规时期经济与金融发展不相适应的特殊因素共同作用的结果：1、一般。