中铁三局四公司四大法宝促企业扭亏解困调研报告（收藏版）.docx

20中铁三局四公司“四____宝”促企业扭亏解困调研报告 (3) （收藏版）中铁三局四公司“四____宝”促企业扭亏解困调研报告中铁四局财务工作报告（一）加强项目资金管理，强化了上缴款催缴力度，中铁四局财务工作报告规范现款上缴、实行上缴款完成奖励制度;____并修订项目施工产值形象进度奖与上缴款完成比例挂钩的奖罚管理办法;对项目上缴款情况实行通报制度二）强化资金集中管理机制，积极使用金融工具支付手段修订了《资金集中管理暂行办法》，并对项目资金集中情况及奖罚实行通报制度，改善公司资金集中度的被动局面三）加大清欠力度，依法清欠，做好资金回收工作根据各工程项目的实际情况，下发《清欠责任书》，逐项明确了清欠责任人和清欠回收时间、清欠指标，特别是对长期没有发生进展的债权项目，利用法律手段清欠，进行重点突破四）加快收尾项目的清算，实行债权、债务集中管理五）坚持经济活动____制度化，确保____质量通过对公司整体经济成果与现金流、财务状况与资产质量、财务预算执行情况、工程项目毛利率总体水平进行____，使各项目为下一步更好开展项目管理工作找准方向六）切实做好内、外部审计工作，确保企业利益不流失20年，公司共完成14项审计计划，提出46项切实可行的审计建议。

20年财务管理工作思路和重点（一）以突出现金流管理为核心，切实改善企业财务状况，工作报告《中铁四局财务工作报告》一是以现金流管理为核心，建立并严格开展现金流预算制度二是以现金流管理为核心，千方百计做好资金集中管理工作三是以现金流管理为核心，锲而不舍做好清算清收管理工作四是以现金流管理为核心，建立资金对外支付比例控制制度五是以现金流管理为核心，建立商业银行账户开户管理制度六是以现金流管理为核心，大力提高金融期票支付运用比例七是以现金流管理为核心，严禁擅自办理工程保险二）以强化预算管理为手段，切实提升企业综合实力一是建立财务预算制度，促进企业管理水平再上新台阶财务预算指标设计，要充分结合企业管理实际，确保预算指标具有指导性、科学性、前瞻性，特别是要侧重收入确认率、责任成本（或责任费用）预算盈亏率、营业收入、现金流等预算指标的编制与落实，实现项目管理从“闷头干”到“运筹算”的科学转变二是狠抓财务预算的全面落实，切实提升企业综合实力各预算单位（项目经理部和刚性结构单位）和部门编制的收入、成本费用、盈亏、现金流预算，经公司审批下达后，必须确保完成，这既是一项制度，又是一条纪律公司财务部对各单位预算执行情况实行年度全程监控，一旦出现异常，将立即启动预警机制，从而确保各项预算指标的圆满完成。

三）高度重视审计工作，牢固构筑企业利益防火墙一是继续深入开展和实施公司内部联合审计制度二是高度重视外部审计工作四）加强财会系统建设，全面提升财务人员的综合素质一是认真做好系统人员培训;二是大力开展跳出自身工作岗位看岗位活动;三是切实开展管理创新活动;四是加强公司财会学会建设制订《财务人员技能培训考核管理办法》，激励广大会计人员爱岗敬业的工作热情，在全公司营造良好的会计人才培养、成长环境;五是健全财务会计论文、课题研究机制。