盘点制度及商品的赔付.doc

盘点制度及商品的赔付制度一、 盘点概念商品盘点是指对商品实有库存数量及其金额进行清点 商品盘点是摸清家底，加强商品管理，考核商品资金定额执行情况的一个重要环节 既可核对帐货相符情况，又可分析库存结构，找出经营管理上存在的问题， 为下一次进货提供可靠依据 因此，必须 重视盘点二、 盘点流程1、盘前准备1.1盘点时间确定1.1.1 原则上规定各门店为每月盘点一次， 具体时间由公司财务于盘点日期 15日之前通知到位1.1.2 因各门店实际情况不同，若需更改盘点日期，应由各门店负责人提前 7天申请更改并通知有关部门1.1.3 门店盘点时间一般定为晚上营业结束后至次日凌晨1.1.4 总部盘点小组有不定期对各门店进行突击盘点检查的权力1.2帐务处理1.2.1 各门店必须做好盘点前的清帐工作， 对有单无货、有货无单等情况应及时查明原因，保证在盘点前完成帐务处理，做到帐单相符1.2.2各门店财务人员应于盘点前做出进销存报表，并对变价、报损单据汇总结帐1.2.3盘点当天的营业额应全部结清，销货单据应全部入帐1.2.4到期不能退货商品全部报损1.2.5符合退货标准的商品在盘点前一天全部退至仓库，账务跟踪单据审核完毕。

1.3人员准备1.3.1 公司总部组成盘点小组，对各门店的盘点全过程进行监督，保证盘点工作及时顺利 完成1.3.2门店在接收到盘点通知后，必须立即编制盘点工作进度表，使每一位员工了解盘点进 程1.3.3 各门店应由店长作盘点的总负责人，于盘点前 2天确定参加盘点的具体人员名单并通知到位1.4 环境准备各门店在盘点前1天应做好下列环境整理工作：1.4.1对残次品应进行清理、归类放齐；1.4.2及时从门店中清理出报废品；1.4.3对退货商品应及时处理，暂无法退货的应进行标识；1.4.4整理内仓、货架上的商品陈列1.4.5对赠品进行清理并单独存放加以标识1.4.6清除门店内的死角1.5 盘点表抄写、复查及编号1.5.1 各门店陈列员应于盘点前 1天按S型抄表法抄好盘点报表1.5.2 各门店盘点负责人、组长应对货架、内仓、堆装、端头陈列、精品柜、收银台周围的商品进行品名、规格、单价、保质期限等项目的复查， 注意重箱、空箱的漏抄、重抄现象1.5.3 对已抄好盘点表后的到货商品，应于盘点当天单独抄表并注明附在所属大类中1.5.4 门店组长应对盘点表进行编号，并按责任人分配到位1.6 盘点工具准备161 对盘点所需的各类可重复使用的工具，各门店盘点负责人在盘点开始前发给盘点人 员，盘点结束后负责收回保管，以后不应无故动用、增加。

162 属正常损耗的盘点工具缺失，可由门店盘点负责人提出申请后补领1.7 停业通告及厂商通告1.7.1 若因特殊情况，确需进行停业盘点的， 应由门店店长提出申请经总经理批准后进行，盘点前应在店外张贴停业通告1.7.2 盘点前各有关部门应及时通知送货厂商在盘点前 1天不宜送货2、盘点过程2.1仓库及精品柜盘点2.1.1 对门店内仓及附设的冷库应于盘点当天实地盘点完毕，若发生商品调用必须先经过 门店财务人员调整盘点记录2.1.2 精品柜由财务人员在盘点前结清当天营业款并结帐后，精品柜营业员方可对实物进 行盘点2.2盘点方法2.2.1 盘点表一般由该大类的陈列员与非直接责任人盘点，一人数商品数量 ，一人做记录，等盘点完毕交叉作业2.2.2 盘点过程中记录、点数、复核人员应在盘点表上签上全名2.2.3 盘点完毕后上交到门店盘点负责人处，门店盘点负责人核对商品实存数，按百分之三十抽盘，正确比率在百分之九十五以上的盘点页 ，核清准确数据后签名留存，在此之下重新盘点2.2.4 盘点完成后，所有盘点表由门店盘点负责人、 总部监盘人签字确认交给输表员登录2.2.5 应对盘点表输入完毕得出结果需复查一次，确认无误后统计出门店实际库存额，不 应擅自涂改原盘点表。

2.2.6 各门店均应以商品进价进行盘点核算，各门店财务人员应在盘点结束后 5天内将汇总完毕的盘点报表存档2.3当天营业额处理：盘点当天的营业额应全部结清，销货单据应全部入帐2.4监盘规定2.4.1总部盘点小组负责组织人员对部分门店盘点实行重点监查；2.4.2 监盘人员具体指导盘点工作，制止和纠正盘点工作中岀现的失误；2.4.3监盘人员必须等待门店盘点数据处理完毕后方可离开2.4.4对内仓、精品柜进行全面复盘，货架商品抽查率应在 20%以上；2.4.5分析库存结构、指岀库存结构的不合理之处，岀具书面总结报告2.5盘点报告2.5.1各门店盘点负责人和财务人员在盘点结束后及时总结盘点全过程，填写有关盘点报 告，出具书面盘点总结；盘点报告上所列内容应填写齐全、清晰明了，不应随意省略、涂改 和出现串行、漏行；2.5.2盘点报告由财务人员、门店盘点负责人、盘点小组成员共同签字确认后上交有关部门;2.5.3盘点结束后七天内，各门店店长将盘点总结上交至财务处2.6商品检查盘点过程中发现不合规定要求及近保质期的商品应及时处理、上报，按要求在盘点表 上记录3、盘后工作3.1商品整理将货架上因盘点陈列的商品按照盘点前陈列方式和按陈列原则进行整理。

3.2环境整理对环境进行清洁、清扫工作三、注意事项盘点前相关注意事项号盘点中相关注意事项清晰整理各类陈列，物价标识1盘点时不准大声喧哗、吵闹、谈论等不要忘记死角区、空箱子、货架背面、下面等2盘点严格按照S型顺序进行盘点前的整理工作也是彻底进行 6S的要求3盘点必须交叉两次盘点，不可同时、同点盘点严格设置存货、售货、堆体的标识及存量盘写4签名要求齐全，真实、及时、完整盘点表抄写严格按照 S形进行5盘点时不可抄袭别人或将数字写在某处盘点表书写数字要求工整、清晰、可辨6盘点时注意商品及人身的安全盘点表抄写时每页的下面空出一行作为补充用7发现漏抄的补抄在即页的下面（原来空出一行）有保质期的一定要抄写保质期、且注重方法性8盘点时分清细小的差别，以免出错严格按照以物对表原则进行初表复核工作9将商品的单位弄清楚以备出错盘点表编制科学，要兼顾整体性、安全原则1盘点道具需与卖品分开搞清与供应商、兄弟商场的往来帐如何计算1赠品、礼品或未入库商品等非卖品不盘入库存商品一旦盘入，不能再动，必须报店长1分工合理、安全并相互协助核对表相关注意事项号盘点后相关注意事项核对后将正确的改写在旁，划去原盘点数据1整理商品排面（可依班次决定）盘点表上补充的必须完整2现场地面的清扫工作对已录入的盘表进行专人复核并签名标示3拆包。

马夹袋要还原再利用4整理盘点表并完整妥善保管5及时根据盘点结果进行查核工作6实行差错统计工作，重在责任心四、盘亏原因4.1商品损益的原因（各种原因类型见《盘点盈亏明细表》 ）4.1.1进货工作中岀现的差错，主要由于验收时不认真、不全面造成的4.1.2外界条件对商品的影响，商品从购进到销售，经过进、销、存、退、损等多道环节，会发生各种损耗4.1.3机械对商品的影响， 在装卸、搬运，受碰撞、挤压而发生残损和短少， 如渗漏、散包、变形、破损等4.2岀现差错的原因4.2.1销售工作中出现的差错和长短款4.2.2报表凭证中的差错4.2.3盘点过程中出现的差错，如漏盘、溢盘、串号、盘点数字不实、计算不准、计量单位折算差错等4.2.4各种盗窃的暗损失4.3避免出现盘点盈亏的方法盘点盈亏根本表现在商品的损益，其归根结底是由于员工平时工作疏忽、责任心不强，不严格按照规程操作造成的 因此，要避免盘点中大的盈亏差错， 必须加强全员的责任心培养与业务技术的提升五、损耗如何防止5.1进货管理5.1.1厂商进货务必出示订货单，并将商品一一陈列整齐，由验收人员逐一核对为了避免 单据在电脑传送中出现堵单现象，特规定各门店在盘点前三天内不要货，盘点当天不收货。

5.1.2检验时务必要拆箱核对，是否与订货商品一致，尤其拆箱痕迹时更需要检查验收时 严格按商品验收管理规定进行商品验收5.1.3验收人员检验时，食用期限超过三分之一以上之商品或有凹凸罐情况时，不得收货5.1.4商品验收无误后，应立即移至暂存区或卖场，不得任意逗留，避免混淆5.2厂商进入管理5.2.1厂商在现场或后场更换坏品时，且经部门主管签认后，方可准予放行5.2.2厂商车辆欲离去时，要接受商管人员或验收人员检查无误时，方可离开5.3商品调拨管理5.3.1店与店调拨时要确实填写联系单，联系单经双方主管级人员确认后，调拨经手人凭此 单办理调拨5.3.2调拨过程时必须做到货单同行，账务跟踪单据审核情况5.3.3商品调拨时程序须与进货、退货相同，要由验收人员确认验收后，才可确认完成手续5.3.4以上有安防员的门店，所有商品进岀都需要经过安防员确认5.4员工出入管理5.4.1员工上下班时，须有规定的岀入口岀入5.4.2员工下班离开店铺时，一律要自动打开提带皮包，由安防员或验收人员检查，店长也不例外5.4.3若有购物者，须主动提示收银发票确认，门店应指定员工购物通道，具体要求参照《有 关员工购物管理规定》执行。

5.4.4员工提带皮包，不得带入作业场或卖场，须暂存于员工休息区的衣物柜内5.5门店销售等方面管理5.5.1夜勤工作管理：夜间关店后，欲在店内从事商品整理、清洁等工作，均须事先报告店长或值班长核准夜勤工作，均须由店长指定相关人员，负责看守公司财产及商品夜勤人员工作完毕后欲离开时，须自动出示提带物品，由负责留守人员检查店长或营业主管可派员或亲自前往抽查5.5.2专柜人员管理：a. 专柜人员进出门店，须比照公司员工进出管理办法b. 专柜厂商进出货时，得经门店验收人员确认后并填写商品携出入单，方可进出5.5.3员工购物管理要则：a. 禁止员工于上下班时间内购物或预留商品b. 休息时间或下班后，员工的购物品不得携入卖场或作业场c. 已结帐之商品，其包装袋外以发票粘贴准备防损员检查，无包装袋者以结束来分辨5.5.4防止顾客偷窃注意事项：a. 防止顾客携带背包入内，须存放在服务台保管b. 加强现场工作同仁卖场巡逻，尤其特别留意转角及人多聚集之处c. 注意由入口处出去的顾客d. 顾客边走边吃商品时，委婉的进行口头提醒e. 定期作现场人员防盗讲解，鼓励全体人员共同来防止f. 发现有偷窃事实时，须待其结帐后离开收银台或走出门口后才能上前取缔。

g. 抓到偷窃者，应依照公司统一处理规则处理5.5.5兑换品券管理注意要点：制作顾客兑换券登记表，每日由收银员收集后，交由店长确认收银将收员集兑换券凭证及登记表格移交部门组长处理部门组长再依兑换券数量打出退货单，准备给厂商，以退货处理私自取兑换券凭证者以偷窃行为认定5.5.6鲜度管理注意要点：&生鲜品有些须当日售完，如生鱼片，活虾等，在尖峰时刻逐渐折价出售，避免成为坏品b. 生鲜人员是否彻底执行翻工作，店长和组长应随时检查防止新旧卫生品混淆，鲜度劣化c. 生鲜作业人员留意避免作业时间太长或作业场温度太高使商品鲜度劣化d. 冷藏冷冻柜每月检查三次，时间。