银行计算题汇总模版.doc

银行计算题汇总模版计算题注意的几个问题：现结合我行根据人行通知就存贷款计结息做出的规定（20__5 年 9 月 21 日起执行），就重点问题罗列如下：1、活期储蓄存款改于每季末月 20 日结息，20 日当日要计算； 2、单位定期存款的存期有三个月、半年、一年、二年、三年、五年六个期限档次； 3、活期存款采用积数计息法计算利息，以实际天数计算； 4、我行活期存款积数计息法的理解：利息＝累计计息积数__日利率 5、我行定期存款的计息：整年（月）：本金__年（月）数__年（月）利率 整年（月）又有零头天数：本金__年（月）数__年（月）利率＋本金__零头天数__日利率 零头天数不论储蓄、单位存款一律按实际天数计算； 6、我行贷款一律按实际天数计算，公式如下：利息＝本金__实际天数__日利率 7、在计算利息时，利率的换算为：月利率＝年利率divide;12 日利率＝年利率divide;360 8、银行承兑汇票贴现，切记在计算贴现天数时，若为异地银行承兑汇票要加 3 天划款日期； 贴现利息＝汇票金额__贴现天数__（月贴现率divide;30）实付贴现金额＝汇票金额－贴现利息 贴现天数的确认是票据贴现日距离汇票到期日的实际天数。

9、储蓄利息税计征时间：1999 年 11 月 1 日，利息税计征比率为 20%； 20__7 年 8 月 15 日起利息税计征比率调整为 5%； 2021 年 10 月 9 日起免征利息税一、活期存款计息（单位、个人均按积数计息法）1、某单位客户于年 4 月 8 日在我行开户，发生的业务如下：（1）5 月 8 日存入现金 8 万元； （2）5 月 10 日办理一笔单位存款证明； （3）5 月 20 日购买凭证，收费 38 元； （4）6 月 9 日在柜台办理电汇一笔，金额 35,000 元； （5）6 月 15 日转入 20 万元； （6）6 月 18 日办理支票挂失业务一笔，票面金额为 26,000 元以上业务我行均按服务价格标准收费，假定活期存款利率为 0.36%，请计算应支付给该客户的年二季度利息为多少？ 参考答案：734176.50 二季度利息合计：（160000.00＋798000.00＋1595240.00＋268509.00＋734254.50＋734176.50）__0.36%divide;360＝4290180__0.36%divide;360＝42.90 元2、某个人客户于 20__ 年 3 月 1 日在我行开立了一本通存折，其开户后发生的业务如下：（1）3 月 1 日存入现金 5 万元；　（2）3 月 8 日申请开具一笔个人存款证明书并从其活期账户中扣收了手续费； （3）3 月 10 日存入 1 笔七天智能通知存款（自动转存）18 万元； （4）3 月 17 日支取 3 月 10 日存入的七天智能通知存款 15 万元，剩余本息全部存入活期账户中。

假定20__年3月1日活期存款利率为0.35%，通知存款利率为1.35%；3月15日活期存款利率调整为0.36%，通知存款利率调整为 1.4%请计算 20__ 年一季度结息时应支付给该客户的活期存款利息为多少？ 参考答案：50000 5000020__.03.08 204998030049 80029积数＝50000__7 天＋49980__9 天＋80029__4 天 ＝350000＋449820＋320216 ＝1119936 活期利息＝1119936__0.36%divide;360＝11.20（元）3、某储户 20__1 年 5 月 10 日开户存入活期储蓄 10 万元，于 20__1 年 7 月 10 日支取 5 万元，20__2 年 1 月 2日存入 2 万元，请问至 20__2 年 6 月 30 日年度结息时我行应支付客户的利息是多少？（活期利率 0.72%）答：（1）、100000__51 天__0.72%divide;360__(1－20%)＝81.6 元 （2）、应付利息＝(100081.6__9＋50081.6__172＋70081.6__179) __0.72%divide;360__(1－20%)＝352.95 元二、整存整取定期存款利息计算（单位、个人都是按“逐笔计息法”计算）（一）20__5- -9 9- -1 21 以后存入的定期存款计息计息要点：定期储蓄存款的到期日，以对年对月对日为准，如到期日为该月份所没有的，以月底日为到期日。

1：某客户 20__6 年 2 月 28 日定期整存整取六个月 10,000 元，假定利率为 1.89%，到期日为 20__6 年 8 月 28日，支取日为 20__6 年 11 月 1 日假定 20__6 年 11 月 1 日，活期储蓄存款利率为 0.72%原定存期选择公式“利息＝本金__年（月）数__年（月）利率”；逾期部分按活期储蓄存款计息，即零头天数按实际天数计算，利息计算如下：应付利息＝10,000__6__(1.89%divide;12)＋650,000__(0.72%divide;360)＝107.5 元2、2021 年 3 月 2 日一客户拿着 2021 年 12 月 10 日存入的金额为 1 万元，存期为一年的存单，上柜咨询转存是否合算，柜员应如何为客户作出建议，请根据计算结果作出说明2021 年 12 月 10 日一年期利率为2.75%，2021 年 3 月 2 日活期利率为 0.4%，定期一年期利率为 3%）解法一：提前支取的损失＝10000__（3%－0.4%）__82divide;360＝59.22 元 转存后可增加的收益＝10000__（3%－2.75%）__（360－82）divide;360＝19.31 元可增加的收入少于提前支取的损失，故建议客户到期后再转存。

解法二：根据固定公式计算，转存的临界天数＝360 天__存期年限__(新利率－原利率)divide;(新利率－活期利率)一年期定期存期的临界天数是 360__1__(3－2.75)divide;(3－0.4)asymp;34.62 天客户现已存入 82 天，已超过转存的临界天数，故建议客户到期后再转存考虑到柜员对转存临界天数及利率不熟悉，本次考试时如思维清晰，即计算一年时间内旧利率与提前支取后新利率所得利息进行比较，计算无误也算正确思路：假定 0 2021 年 年 2 12 月 月 0 10 日按新利率 3.0% 存款，前 2 82 天只能收到活期利息，后面（ 360 － 82 ）天可以收到定期利息，计算这两段利息之和；　10000__0.4%__82divide;360＋10000__3%__（360－82）divide;360＝240.78 元与原按旧利率 2.75% 计算的一年利息去比，也可以得出正确结论10000__2.75%＝275 元3、某储户 2021 年 12 月 26 日存入一年期整存整取 50000 元，约定自动转存，该客户于 2021 年 7 月 1 日支取，请计算应付本息。

活期利率 0.36%、一年期 2.25%）50000__1__2.25%＝1125 元 （50000＋1125）__187 天__0.36%divide;360＝95.60 元 50000＋1125＋95.60＝51220.6 元4、某单位 2021 年 11 月 5 日存入一笔定期存款，金额为 500 万元，期限三个月，于 2021 年 2 月 24 日支取，请计算支取时应付利息 5000000__3__（2.25%divide;12）＝28125 元 5000000__19__0.4%divide;360＝1055.56 元 合计支付本息＝5000000＋28125＋1055.56＝5029180.56 元5、某单位 20__ 年 2 月 1 日存入三个月定期存款 10 万元，3 月 10 日取出 2 万元，5 月 4 日全部取出，请计算银行应付多少利息？（存入日三个月定期利率 2.25%，支取日三个月定期利率 2.6%，挂牌活期利率 0.4%）6、某客户 2021 年 3 月 9 日存入 50,000 元一年期定期存款，与银行约定自动转存若客户 2021 年 4 月 8日全额支取。

请计算银行支付客户本息合计数？752 天7 个月利息税率：5% 利息＝50000__2.25%divide;12__7__95%＝623.44（元）5 个月 利息＝50000__2.25%divide;12__5＝468.75（元）30 天 利息＝（50000＋623.44＋468.75＋1149.57）__0.72%divide;360__30＝31.35（元）本息合计＝50000＋623.44＋468.75＋1149.57＋31.35＝52273.11（元）（二）20__5- -9 9- -1 21 以前存入的定期存款计息，先对年对月对日，零头天数计算时每个月按 0 30 天计算，注意利息税问题（题目要求计算利息时，不要计算利息税；要求计算支付多少本息时，应计算利息税）1、李琳 20__0 年 5 月 1 日存入二年期整存整取储蓄存款 2 万元，于 20__2 年 6 月 5 日支取，请问银行实际支付给客户本息金额是多少？ 本息和＝20__00＋(20__00__2.25%__2＋20__00__0.72%__34 天divide;360 天)__(1－20%)＝20730.88 元2、20__4 年 2 月 29 日存入储蓄定期存款一笔，金额 10000 元，定期一年，于 20__5 年 5 月 21 日支取，请计算利息多少？（一年期利率 1.98%、活期利率 0.72%）答：（1）、10000__1__1.98%＝198 元（20__4-2-29～20__5-2-28）（2）、10000__80__0.72%divide;360＝16 元（20__5-3-1～20__5-5-20）（3）、利息＝198＋16＝214 元3、某储户 20__4 年 3 月 12 日来行存入一年期整存整取储蓄存款 5000 元，并要求本息自动转存，该储户于20__5 年 7 月 20 日办理支取手续，请问银行实际支付给客户本息金额。

利率表：活期 0.99%整存整取三个月 1.98%,六个月 2.16%,一年 2.25%,二年 2.43%,三年 2.7%,五年2.88%.）解：①、20__4-3-12～20__5-3-11 5000__2.25%__1__(1－20%)＝90 元 ②、20__5-3-12～20__5-7-20 (5000＋90)__0.99%divide;360__128__(1－20%)＝14.33 元（原计算为 130 天，此题为 20__5 年 9 月 21 日前存入的，一般情况下不会考！）③、实际支付给客户本息 5000＋90＋14.33＝5104.33 元计息要点：长商银发【 20__5 】5 125 号文件《转发中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定：从 从 5 20__5 年 年 9 9 月 月 1 21 日开始，活期存款均采用积数计息法计息，积数计息法按实际天数每日累计帐户余额，以累计积数乘以日利率计算利息之前规定：按每月 0 30 天计算三、定活两便存款利息计算 20__5- -9 9- -1 21 以后存入的定活两便存款计息1、某客户 20__6 年 7 月 31 日存入 10,000 元定活两便存款，若客户 20__7。