2021年餐厅出纳岗位职责【可编辑】.doc

2021年餐厅出纳岗位职责2021年餐厅出纳岗位职责11收银员管理制度◆收银台备用金限1000元以内各班次交接班时检查各票额零钱是否充足，及时补足遇到高峰期零钱不够用须提前告知出纳，以便及时换取◆收银员应及时、准确地做好收款凭条，当天营业款和五联单的白单要及时上缴出纳◆收银台工作因存在直接现金往来交易，当班收银员在岗期间，除在正常人员交接手续完整或当班收银员本人同意的前提下，任何人不得代班收银、私动当班收银员现金若私自代收遇损失，由代收人承担损失款项◆打烊后的收银台不得存放现金及代币券,现金及代币券应放臵于收银员专用保险柜内◆任何人不得私自从收银台直接支取任何款项◆收银员不得将私人钱款放在收银台若将私人钱款放在收银台，一经发现将视同现金长款处理，予以上缴◆严禁收银员在收银台或用餐区内编制收款凭条◆现金短缺，属于应由收银员赔偿的部分，由收银员赔偿，同时对其处以一定金额的罚金（第一次5元，第二次5__2=10元，以此类推）；现金溢余（无法查明的现金盘盈），应按实际溢余的金额，对收银员处以一定金额的罚金（第一次5元，第二次5__2=10元，以此类推）2收银流程◆餐厅开始营业，当班收银员和领班共同开启保险柜，查看前日晚班保险柜清单，清点前日晚班结余现金与保险柜清单所记录金额是否一致，剩余券卡是否相符，发票金额是否相符。

如有差异，则查找原因◆高峰期过后，出纳到收银台，清点收银台现金，取走大票金额，并开具白条给收银员◆早晚班收银员进行交接时，留存1000元作为收银台的备用金，剩余款项放入保险柜中，收银员对现金、现金代币券、发票、礼品等进行交接，并由早晚班收银员、当班领班在保险柜清单上签字确认保险柜钥匙交给当班收银员保管，密码由当班领班保管◆高峰期过后，出纳到收银台收取大票营业款，具体操作同上◆当天营业结束，收银员应核对收银小票上的所有现金收入，合计当日所收取的营业款，看是否相符，核对实际所回收的券卡，看折扣金额是否正确，看客留金等其他收入与收银台交接清单上登记的金额是否一致打烊后，由领班和收银员共同盘点收银台现金、现金代币券、发票等，并将收银台的'剩余款项、收银小票、交接清单等一并放入收银台保险柜中出纳岗位的相关规定及主要职责◆出纳保险柜零钱备用金限定额度：☆营业额35万元（含35万元）以下的餐厅零钱备用金限定额度9000元以下；☆营业额35万元以上—45万元（含45万元）以下的餐厅零钱备用金限定额度1__元以下；☆营业额45万元以上的餐厅零钱备用金限定额度15000元以下；☆遇五一、国庆、春节可视实际情况准备原限定额度两倍的备用金；☆特殊情况需增加备用金额，需提前两天向公司经管部申请同意后方可执行。

◆出纳需一天三次次将营业款存入银行，上班第一时间将昨日未存营业款存入银行，下午银行下班前将早班现有营业款存入银行，晚间高峰期后出纳下班前，必须保证21：00时再次将营业款收走，收款后须及时将大面额款项存入就近的自助银行；就近没有自助银行的，应把款项放臵于出纳的保险柜内，不能将现金带回家住店出纳晚上11：30分应再收款一次，若未有住店出纳，分店经理下班前应代收如经理休假，可安排可靠人员将余款代收，代收人员必须写清代收现金收据，采用封包交接，即收银员在封口处签字，代收人将代收款臵于安全的地方◆为保障现金的安全，出纳每次收款或存取款及换零钱有权要求两人以上同行护送（至少有一名男性），陪同人员由餐厅经理协调安排出纳上班期间应穿制服，存钱则换穿便装◆出纳公休时钱款缴交规定：☆公休前一天：公休前出纳须将大面额现金全部存入银行；与经理做工作交接（保险柜，存折）☆出纳公休期间由经理代行出纳工作☆严禁餐厅会计直接代出纳收取营业款◆出纳的具体职责☆确保收银台高峰期零钱备用金的及时储备及兑换☆每天必须核对收银员的日报表及收银小票☆出纳付款时，必须审核单据上的数据是否准确，是否有会计、经理的签字，若报支手续不完整，出纳不得付款。

☆所有由出纳以白条形式保管的单据，都须经会计及分店经理签字方可生效（包括收银员因业务操作而产生的短款未上交等），否则一律视为出纳私人借款，会计有权不予盘入，单据以作废处理相关人员变动，应更换相应白条☆出纳人员每日都应清点现金（包括库存现金、银行存款、已批已付的白条）的实有数，并与账面相核对，不得擅自处理现金长短款现金短缺，属于应由出纳赔偿的部分，由出纳赔偿，同时对其处以一定金额的罚金（第一次5元，第二次5__2=10元，以此类推）；现金溢余（无法查明的现金盘盈），应按实际溢余的金额，对出纳处以一定金额的罚金（第一次5元，第二次5__2=10元，以此类推）☆为确保库存现金的安全、完整，加强收银台现金的管理，出纳应当不定期对收银台的备用金、券卡的使用情况（一周最少一次）进行抽查，核对实有数和账面数是否一致，如有不一致，应查明原因，并根据不同情况做出处理每次抽查结束，出纳应如实填写“收银抽检表”，经理、出纳、收银员都应在表上签字☆出纳应每班次根据白单对收银台现金代币券的领用、发出及结存进行核对出纳应设联谊卡领用登记表对联谊卡等现金等价物进行领用登记，领用时必须登记用途、领用张数、领用人签名、领用日期。

☆负责发票的购买和管理，保证发票的及时供应☆出纳应将出纳月报表及存款回单提供给经理审核，经理确定出纳每日存款状况后签字确认3会计岗位的主要职责◆按会计记账原则进行账务处理◆严格执行和遵守公司的财务制度、财务规定、财务文件◆汇总餐厅的资金流动，物品流动情况，以特定的账目、报表形式准确、完整地反映餐厅实际的经营情况◆对餐厅的会计事项进行监督◆及时办理涉税事项◆餐厅的应收账款、应付账款和其它应收款、其他应付款、预收账款应分别设立明细账登记，对不能收回的，报经公司批准后，作为坏帐损失处理◆餐厅收取的客留金、泔水及其他等收入应及时入账◆为确保库存现金的安全完整，加强货币资金的管理，会计对出纳的库存现金（一周至少一次）进行盘点，每次抽查结束，会计应如实填写“现金盘点表”，出纳、会计、经理都应在表上签字。