核心业务管理系统业务需求说明书【财务功能】.doc

远东宏信有限公司核心业务管理系统业务需求说明书【财务方向功能】部门名称财务部文件编号项目名称核心业务管理系统联系人联系二零一五年三月二十七日文件修改记录版 本日期状态 〈初稿/定 稿〉编撰者 /修改者修改内容1.02015-03-27初稿方燕文件审批过程部门/职位/岗位姓名审批意见 （同意/不同意）签名日期1.1功能说明业务系统流程中，财务相关要素如测算表、调息方式、款项类别等与合同条 款存在内在关联，但目前流程依赖人工核对，导致审核效率较慢，同时影响数据 准确率；另外某些财务相关关键字段尚未从业务系统写入到财务系统中，如会计 核算缺失客户、供应商维度；银票背书缺乏相关票号信息，导致相关财务分析及 帐务管理缺乏有效系统支持，在业务核心系统建设中，通过梳理要素逻辑关系, 完善要素完整性，并内嵌在系统中，为财务核算及分析提供系统自动化支持1.2名词解释1、 款项类别：对标准合同中约定的款项，在考虑业务类型、合同类型、税 种、税率，以及财务入账会计科目等因素后定义的标准款项名称2、 调息方式：根据租金序列是否等期、等额，是否为明示利率，是否根据 金额或者比例等因素，对项冃调息进行的分类，称为调息方式。

3、 测算表功能：测算表为事业部财务对前线报价监控的重要工具，同吋为 合同关键要素牛成工具在测算表中设定相关租赁要素，通过设定公式及单变量 分析功能得出每期租金本利回收情况、内涵收益率、存续TCR、现金流量表等测 算结果，冃前在测算表实际测算过程中，还考虑了税负、资金成本等因素2业务系统财务方向需求2.1租金测算表E化至业务流程2.1.1调息方式名称标准化冃前0A业务系统及SAP财务系统中对同一调息方式文本不统一，且原命名未完全体现系统调息维度为用户在使用过程中对调息方式更加明晰，对命名进 行如下标准化：OAII)0A原标题SAP原标题调息方式标准化后的名称1085明示利率确定本金明示利率确定本金明示利率确定本金按金额浮动按期调息1254明示利率确定本金按日调息明示利率确定本金按日调息明示利率确定本金按金额浮动按口调息1255明示利率确定本金按比率浮动明示利率确定本金按比率浮动明示利率确泄本金按比例浮动按期调息1314明示利率确定本金按比率浮动按口调息明示利率确定木金按比率浮动按口调息明示利率确定本金按比例浮动按口调息525明示利率等额租金明示利率等额租金明示利率等额租金按金额浮动按期i周息1280明示利率等额粗金按口调息明示利率等额租金按口训息明示利率等额租金按金额浮动按口调息1091明示利率等额粗金按比率浮动明示利率等额租金按比率浮动明示利率等额租金按比例浮动按期调息1315明示利率等额租金按比率浮动按日调息明示利率等额租金按比率浮动按口调息明示利率等额租金按比例浮动按日调息1225隐含利率按比例浮动隐含利率按比例浮动隐含利率确定根金按比例浮动按日调息1224隐含利率按金额浮动隐含利率按金额浮动隐含利率确定租金按金额浮动按期凋息527其他调息方式其他训息方式手工调息1298按12个月LIBOR浮动按12个月LIBOR浮动按12个月LIBOR浮动1295按1个月LIBOR浮动按1个月LIBOR浮动按1个月LIBOR浮动1296按3个月LIBOR浮动按3个月LIBOR浮动按3个月LIBOR浮动1297按6个月LIBOR浮动按6个月LIBOR浮动按6个月LIBOR浮动521供货商调息供货商训息供货商调息528申请不调息申请不调息不调息522确定利率不调息确定利率不调息固定利率不调息新增隐含利率按比例浮动隐含利率确定租金按比例浮动按期调息2丄2完善目前系统调息方式及调息要素＞流程表单中的调息相关要素通过关联，自动生成合同相关要素描述；＞初始化“隐含利率确定租金按比例浮动”按期调息或按口调息；＞针对带余值的租赁项目可进行系统调息；＞调息字段“首期租金是否参与”由下拉菜单选择并由系统自动判断；＞根据合同要素及测算表由系统自动判断是否可以参与机调；＞对于需要调整调息方式的项冃，财务或资产通过“调息要素修改流程” 添加不参与机调的标识，并标注原因，流程结束后刷新0A及SAP系统。

2.1.3租金测算与调息要素内在逻辑在测算表中包含关键要素，如是否明示或隐含利率、是否等期或不等期测算 表、是否按金额或按比例浮动租金，这些要素决定测算表测算租金本利拆分的计 算逻辑以及调息方式，对应关系见附表4雪2.2测算表测算功能E化测算表为事业部财务对前线报价监控的重要工具，同时为合同关键要素生成 工具测算表中设定相关租赁要素，通过设定公式及单变量分析功能得出每期租 金本利冋收情况、内涵收益率、存续TCR、现金流量表等测算结果在目前业务审批流程增添辅助计算要素：如：票据使用类别、票据使用金额； 租赁期贡献利润、租赁业务ROA指标等，作为审批辅助参考指标工具计算逻辑详见附表2 （冃前系统标准化模板见共享地址Z:\共享表单\财务表 单\测算表）测算』轉版-等#2.3款项类别E化对于标准合同中约定的款项，根据不同的业务类型、合同类型、税种、税率， 由系统自动关联“款项类别”，相关逻辑表格见附件32.4银票背书核销E化目前银票背书的操作方法如下：首先通过“租金核销”流程收取银票，SAP-FI中计入“应收票据”科目； 通过“开立”与“兑付”流程进行背书，SAP-FI中计入“应付票据”科冃； 最后通过财务调整调帐流程人工干预将背书的票据进行抵账，即SAP-FI中将 对应“应收票据”与“应付票据”抵消；业务核销系统建设时可在资金收付流程设立“背书”核销方式，由流程启动 人员填写银票票据信息（如票据号等）业务功能表单模块序号字段名称资金收支资金收支1是否为背书银票租金收款租金信息2背书银票票号原流程结束后，在SAP-FI中可直接生成带有背书银票票号信息的预制凭证, 实现“应收票据”与“应付票据”抵消。

2.5供应商及客户维度核算E化＞根据业务操作系统中的客户与供应商信息，实现SAP-FI系统中获取客户 与供应商信息此外对于核算维度涉及合作伙伴代码的，实现合作伙伴 代码的自动获取＞对于集团型客户，在以客户授信主体的基础上，承租人主体可能是各子 公司或者是关联公司；或者评估主体是境内的，承租主体是境外的； 针对这两类情况在系统内添加识别字段，以实现按客户维度的统一管理2.6资金计划与经营计划E化匹配营销体系变革，实现经营计划与资金计划PM的中报、汇总及各节点审核，具体查询表单页面及流程描述详见附件4塹I附件匕流程描述表初稿.xlsx2.7其他相关改造＞冃前收票流程中票据收取流程只是由财务经办进行形式审核，无实质审 核，收据由执行经办收讫后发起收票流程，但收据并未流转至财务经办 为提高流程效率，可取消财务经办的形式审核＞目前医疗直租赁项目合同条款中付款前提中包含收票选择及金额填列, 但未与项目要素中收票计划进行总额合计复核E化后应增添与付款前 提中收票金额的核对＞戸前客户信息中，对于一般纳税人我司开具增票时需要银行、地址、电 话等信息，但经常发牛客户反馈地址等信息填错的情况，建议设置字段 “是否为开增票信息”，由项目经理进行填写，提高后续票据正确性。