债权债务管理制度68188.docx

债权债务管理制度68188 债权债务管理制度 第一章总则 第一条为确保各项债权的及时回收、各项债务的按期偿还，减少坏帐损失的发生，结合集团的实际情况，制定本制度 第二条集团各部门及各子公司的债权、债务管理一律适用本制度 第三条债权债务管理实行统一管理、分级负责、责任终结的原则 第四条市场部对各单位的债权债务管理进行监控和考核 第五条各部门及各子公司的债权债务管理必须有主要领导和专人或专门小组负责，收集整理债权债务资料，建立明细帐目，按时填报债权债务增减变化表 第二章债权控制 第六条债权控制是指对供应、生产、销售、结算中易形成债权的不同形态的资金进行监督的活动债权分为应收及预付款和其他应收款两类 1、应收及预付款是公司发生产品销售、劳务供应等经济活动以及公司因为将要发生外购材料、商品和接受劳务等经济业务，而预付供货单位和提供劳务单位的款项 2、其他应收款是类似备用金、租金、各种赔款、罚款以及向职工垫付的各种应收及暂付款项。

第七条交易前需订立合同签订合同之前，必须认真了解对方当事人的情况包括：对方单位是否具有法人资格、有否经营权、有否履约能力及其资信情况；对方签约人是否法定代表人或法人委托人及其代理权限等做到既要考虑本方的经济 债权债务管理制度 第一章总则 第一条为确保各项债权的及时回收、各项债务的按期偿还，减少坏帐损失的发生，结合集团的实际情况，制定本制度 第二条集团各部门及各子公司的债权、债务管理一律适用本制度 第三条债权债务管理实行统一管理、分级负责、责任终结的原则 第四条市场部对各单位的债权债务管理进行监控和考核 第五条各部门及各子公司的债权债务管理必须有主要领导和专人或专门小组负责，收集整理债权债务资料，建立明细帐目，按时填报债权债务增减变化表 第二章债权控制 第六条债权控制是指对供应、生产、销售、结算中易形成债权的不同形态的资金进行监督的活动债权分为应收及预付款和其他应收款两类 1、应收及预付款是公司发生产品销售、劳务供应等经济活动以及公司因为将要发生外购材料、商品和接受劳务等经济业务，而预付供货单位和提供劳务单位的款项。

2、其他应收款是类似备用金、租金、各种赔款、罚款以及向职工垫付的各种应收及暂付款项 第七条交易前需订立合同签订合同之前，必须认真了解对方当事人的情况包括：对方单位是否具有法人资格、有否经营权、有否履约能力及其资信情况；对方签约人是否法定代表人或法人委托人及其代理权限等做到既要考虑本方的经济 。