国有商业银行信贷管理体制经济分析.doc

国有商业银行信贷管理体制经济分析摘要：目前，相当一部分企业感到“贷款难”,这牵涉到对国有商业信贷体制的评价现在国有商业银行实行的授权 授信制度是否是企业贷款难的起因，通过实地，虽然此制度 有不尽如人意之处，但仍不失为一个较好的制度安排目前，相当一部分企业反映“贷款难”,并对国有商业银行的授权授信”信贷管理制度有不同的看法，针对此问题，我们 对陕西省国有商业银行授权授信制度进行了调查、分析一）国有商业银行信贷管理制度的沿革我国国有商业银行信贷管理体制的演进经历了 4个阶段：1.1979年4月，中央工作会议提出对整个国民实行“调 整、改革、整顿、提高”的“八字”方针，集中央银行与商业银 行于一体的中国人民银行，把“统存统贷”的信贷资金管理制 度改为“统一计划，分级管理，存贷挂钩，差额控制”的信贷 管理制度，分级确定存款和贷款总额，存贷款比例挂钩，实 行差额包干的原则和办法2.1985年，人民银行正式履行中央银行职能，从“计划 经济为主，调节为辅”的基本原则岀发，制定并实施“统一计 划，划分资金，实贷实存，相互融通的信贷管理制度3.1988年针对我国赤字的剧增及国民收入超分配形成 货币发行大大超过经济运行正常需要的通货膨胀，中国人民 银行对货币发行、信贷规模管理执行“控制总量，调整结构， 保证重点，压缩一般”的“信贷规模限额”管理制度。

4.20世纪90年代初期为了治理经济过热，从1994年 开始，中国人民银行实行货币政策的集中管理，逐步运用贷 款限额、存款准备金、再贴现、利率、中央银行贷款等货币 政策工具控制货币总量、调节信贷结构，出现了直接调控与 间接调控在一定程度上的结合一直到1998年1月1日取 消国有商业银行贷款规模限额的控制，实行适应市场经济的 以“计划，自求平衡，比例管理，间接调控”为主要内容的新 的信贷管理制度二）国有商业银行授权授信管理制度的实施效果分 析结合对陕西国有商业银行的实地调查，发现授权授信 制度在实际运作中，出现了以下几点变化：1■集中信贷审批权，资金向大中城市汇集，有效控制了 信贷风险据调查，国有机构县级行一般无贷款审批权，地 市级分行根据其经营管理水平、效益指标、不良贷款比例及 所在地区经济状况，被授予不同的权限如银行西安营业部 最高单笔审批权可达0.7亿元，铜川市与商洛地区单笔审批 权为0.2亿元，个别行由于历史原因未被授予审批权同时 资金向大中城市汇集目前，西安市的存款、贷款各占全省 的59%、57%左右2•贷款向重点行业、重点企业、重点产品倾斜，信贷资 金使用效率明显提高调查发现，国有商业银行退出的行业 是供销社、农资公司和一些中小企业等，而投向信息产业、、 能源、纺织、高新技术产业及学校医院等。

3,建立综合信用评级制度，增强授信工作的科学性 各国有商业银行为了控制贷款风险，降低人为因素的干扰， 根据不同行业不同企业类型设置不同的偿债能力、效益、资 金营运和发展能力等指标，每个指标下设若干量化指标或非 量化评价指标，构成了一个完整的信用评级指标体系；再对 每个贷款企业进行综合评分，并据评分结果授予其不同的信 用等级及相应的授信额度（一般银行内部都有授信的最低信 用等级要求），增加了授信工作的科学性、合理性和实际可 操作性；4•建立“绿色通道”,区别对待唠”「坏企业”各国有商业银行为了巩固和重塑银企关系，根据银行业的七・8”规律， 为优质黄金户建立了“绿色通道”,提供24小时“随到随办” 的优质服务；且对优质黄金客户进行公开授信，从而在信贷 资金配置上形成“好企业驱逐坏企业”的良好趋势5•完善信贷决策机制，并实行严格的责任追究制度各国有商业银行在信贷业务的办理过程中，将调查、审批、管 理等各环节的职责进行分解，建立起各层次的贷款审查委员 会制度，（审贷会一周一次，一般7天可获得贷款b由贷款 审查委员成员对每笔贷款提出意见记录在案，作为贷款出现 风险后应承担责任的凭证，并明确了贷款业务流程各个环节 有关人员的责任，实行严格的责任追究制度。

对国有商业银行实行的新授权授信管理办法，我们认 为这是银行信贷管理体制不断适应市场经济要求的一种积 极进取的表现：1 •这是宏观经济金融背景变化下的必然选择符合金融 体制从计划金融向市场金融转变的要求，符合金融增长方式 由过去简单的规模扩张向集约经营提高效率转变的要求，也 符合加入WTO后面对国际竞争的要求2 •银行信贷管理方式基本适应经济增长方式转变的要求经济决定金融，经济的增长方式决定金融的增长方式 目前，我国国民经济转入了结构调整和产业升级的新阶段， 经济增长方式由过去粗放式"量”的扩张转变为集约式“质”的 提高，这种变化决定了信贷资金管理方式必须做出相应调整根据相关显示，陕西省国内生产总值增长9.3% ,同期新增贷款增长"％，新增贷款增长高出国内生产总值增长近2个百分点，说明银行信贷管理方式基本适应经济增长方式转变的要求3 •银行信贷基本满足了企业的有效贷款需求有效贷款需求指有效益、有还款能力的贷款需求调查发现，企业对 信贷的有效需求呈下降趋势1 ）企业现处在所有制改造和 产业结构调整时期，整个的资本平均利润率逐年下降，企业 进入微利时代据中国人民银行西安分行景气监测的149户 大中型企业报表显示，亏损企业78户，若再加上那些“微利” 边沿“摇摆”的公司，将达100多户；宝鸡市259户企业，AA 以上的只有35户，这说明企业经营状况不佳决定了企业有 效贷款需求不足。

2 ）物价指数下降统计显示，近几年陕 西省的平均物价指数增长「％左右，物价在低位运行使企业 贷款的实际使用效率提高，从而也减少了企业的贷款需求4 •银行资金运用与资金来源大体平衡银行的资金运用总量根本上还受到其资金来源总量的控制2002年7月， 陕西省信贷收支报表显示，各项存款2478亿元，各项贷款 1938亿元，若剔除邮政储蓄机构、政策性银行的因素，陕西省金源来源与运用大体平衡，基本上不存在金融资源调出 的现象5•银行努力扩大信贷有效供给，提高贷款使用效率国 有商业银行积极利用“增量移位”和“信贷集中”来实现贷款使 用效益的提高增量移位”就是将信贷资金从效益低的企业（行业）移至效益高的企业（行业b “信贷集中”就是将信贷 投放到效益好的地区调查发现，国有商业银行大多将信贷 资金投向高新技术、能源、交通、纺织和院校医院等行业及 资金向大中城市汇集，说明银行风险意识和利润约束明显增 强三）国有商业银行授权授信制度的局限国有商业银行授权授信制度的实施，强化了一级法人 体制和内部控制，增强了风险防范和控制能力，规范了商业 银行分支机构的经营行为，提高和增强了金融服务效率和功 能但这种管理方式也有其局限性，表现在；1 •贷款权限过度集中，削弱了基层行的经营积极性。

银 行为了从总体上控制风险，信贷资金向大中城市、经济发达 地区和大项目集中在信贷资金管理上，集中上收信贷审批 权，相应收缩了基层支行的授权授信权限和额度这在一定 程度将加剧基层需要信贷资金的却没有审批权，而有审批权 的却对实际要求情况不了解的矛盾，审批权与风险责任的不 对称，会使基层风险有向上转移和聚集的危险2•全国统一的信用评级和实施规则，不利于欠发达地区全国统一的信用评级增强了信用评级权威性和可操作 性，在一定程度上抵御了道德风险的发生但这种“一刀切”的做法，只考虑了全国各行业的统一性，却没有顾及到各地区的特殊性，这些评级办法对不发达地区的企业来说标准过高，达到全国平均授信“及格线”以上较难，这种做法明显不利于欠发达地区的行业与企 业，在政策制订上“歧视”了西部不发达地区另外，四家国 有商业建立了各自不同的信用评级体系，在实际工作中，对 同一家企业的评级出现不同级别的现象，也易引起授信混 乱如宝鸡卷烟厂，工行评其为AA级，建行却评其为AAA 级3•可能造成对集团企业和关联企业授信失控国有商业 银行应当对集团企业进行统一授信，将同一集团内各个企业 的授信纳入统一的授信额度内，核定集团总的授信额度，防 止借款人通过多头开户、多头贷款、多头互保套取银行资金， 防止对关联企业授信的失控。

但发现，一方面各国有商业银 行除了对极个别好企业公开其授信外，对其他企业的授信额 度基本上相互之间保密，这就为某些企业多头开户获得多家 银行授信提供了可能；另一方面集团企业与关联企业关系相 当繁杂，很难理清如陕西某仪学仪器有限责任公司（A ） 被陕西某（B ）控股，陕西某公司（C ）又是B的母公司， 现陕西某集团（D）又成为B的第一大股东，要理清它们之 间的相互关系，必然增加银行的“鞋底”及时间成本，但若在 没有完全搞清楚它们之间关系的前提下对其授信，必然会产 生某种程度上的授信失控4•授权授信的弹性不足主要表现在:（1 ）授信额度大小与企业实际额度需求有差距如有的国有大中型企业，由于经营状况较差、存货、应收账款较大，资金运营能力不 强,企业往往“消受”不起银行对其的授信额度而对一些现 金流量大、季节性强、但净资产小的物流企业、外贸企业、 商贸批发企业的授信额却''不够吃”2 ）授信期限设定与企 业实际资金周转不匹配各商业银行的授信期限一般为一 年若某企业生产周期超过1年，一年后就要重新核定授信 额，无形中增加了企业的工作量和管理费用，而且处于不同 生产阶段的企业的各项经营指标及指标也不同，这将影响银 行对企业的授信额度的准确性。

而若某企业资金使用效率较 高，资金1年周转可达2—3次，实际使用的资金额将远远 超过授信额，致使银行丧失可能争取到的增量授信业务带来 的利润3）实际授信形式单一与实际需求形式多样化的矛 盾实际授信形式主要是贷款，而企业需求除了贷款外，还 需要如开立信用证额度、贸易、票据承兑和贴现、透支、保 理、担保、贷款承诺等业务品种，这显示商业银行对现有工 具和金融产品的使用效率不高，更谈不上进一步的4）贷 款审批权上收，基层行的贷款上报审批环节增多、路径增长、 相对延缓放贷速度5 ）授权授信制度的约束与激励不对称 目前国有商业银行实行严格的贷款责任刚性约束，过分追求 贷款“零风险”和贷款“终身责任制”，必然造成信贷员“怕贷”的 思想和行为显然，这种只有约束缺乏激励的机制，虽然在 很大程度上防范了信贷风险（这种防范是被动和不进取的）, 但无疑不利于调动信贷人员的积极性，也不利于经济发展5•造成局部信贷膨胀与局部信贷紧缩国有商业银行资金商品的“嫌贫爱富”天性，导致授信对象“趋同化”——国有大 中型企业,授信地区“发达化”——经济发达地区全国统一 的信用评级标准和统一的行业贷款意见，没有充分考虑到西 部不发达地区的经济特点，致使授信在地区分布上表现为“东 高西低”；在同一地区，更多地集中于某个城市或某些城市； 在行业上，更多地集中于某个或某些行业。

这种“局部的信用 紧缩”和“局部的信用膨胀”必然不利于西部欠发达地区和中 小企业，尤其会导致西部的县域金融服务萎缩四）国有商业银行授权授信制度的完善对策1 ,各国有商业银行要积极与企业、当地政府有关职能 部门进行沟通，演好“金融顾问”角色，协调好、政府、企业 之间的关系，这有助于银行开展授权授信业务及降低谈判成 本和摩擦费用2•适当增加基层行的授信额度和审批权限，尤其是流动 资金贷款，使基层行掌握一定的信贷经营决策权（在当地经 济金融允许的前提下L3•建议建立有差别的信用评级体系，在控制风险的基础 上，充分考虑西部欠发达地区的经济因素4•增强授权授信的弹性，建立科学的调整机制国有商 业银行的授权授信主要依据国家的货币政策、当地的经济金 融状况、金融机构的行为管理能力与经营战略，当这些条件 发生变化时，国有商业银行应及时做出调整。