出借资质的风险及风险防范措施.doc

欢迎阅读本文档，希望本文档能对您有所帮助!出借资质的风险及风险防范措施 一、行政责任风险 对于出借资质证书行政上的法律后果，《建筑法》第六十六条有明确规定，建筑施工企业转让、出借资质证书或者以其他方式允许他人以本企业的名义承揽工程的，责令改正，没收违法所得，并处罚款，可以责令停业整顿，降低资质等级；情节严重的，吊销资质证书 二、民事责任风险 《建筑法》第六十六条也有规定，对因该项承揽工程不符合规定的质量标准造成的损失，建筑施工企业与使用本企业名义的单位或者个人承担连带赔偿责任借用资质是违法行为，为了掩盖，合同也必须以出借人的名义签订，此外项目部名称、财务专用章、项目部公章等也应当用出借人的名义出借人可能承担的民事责任有以下几点： 1、合同无效风险借用人以出借人名义与建设单位签订的合同无效一般建设单位不会发现借用资质的事实，因此合同能够正常履行，建设单位一旦发现，则建设单位有权随时要求停止施工并有权要求赔偿损失，由借用人与出借人承担连带责任借用人和出借人因无效合同获得的利益法院依法有权予以收缴出借人与借用人之间签订的以出借资质为主要内容的合同无效，不受法律保护，可能导致出借人承担责任后无法向借用人追偿。

2、连带责任风险首先，给建设单位造成损失的，由借用人与出借人承担连带责任其次，在工程施工过程中，如果借用人擅自以出借人名义与其他人发生经济往来，一旦发生纠纷，其他人知道借用关系的，则其可以以借用人和出借人为共同被告提起诉讼，也可以只起诉出借人；其不知道借用关系则只可能以签订合同的单位（出借人）为被告 3、劳动风险资质借用人如果擅自以出借人的名义雇佣劳动者，则出借人要承担用人单位的责任借用人雇佣的人员在工作中受到人身损害则要承担雇主责任或按《工伤保险条例》的规定承担用人单位的工伤赔偿责任 风险防范措施： 1、要求借用人提供必要的担保 2、加强合同管理，监督借用人以出借人的名义与建设单位签订的承包合同的履行，工程施工过程中借用人需要使用出借人名义与他人签订合同的，必须经过出借人的审批 3、加强施工现场监管，确保工程质量和施工安全，保证工期，防止出现事故和施工违约行为 4、加强财务监督管理要求借用人每月报一次工程进度及债务情况，并派人员到现场核对大宗建材和机械设备的购买和保管、使用、付款等情况，发现问题及时纠正 5、出借人协助提供的财务专用章、项目部公章应当由出借人保管，借用人需使用的，应当提出申请，盖章的文件应当报出借人备案。

第二篇：主要风险及防范措施主要风险及防范措施 （一）技术与环境方面的风险 公司千辛万苦中标，按业主要求进场后，存在以下风险，且会给企业带来很大损失 一是征地拆迁不落实，许多建设项目仓促上马，大量的征地拆迁未解决，施工准备不充分，不具备开工条件，施工单位陷入夹板之中； 二是施工图纸不到位，原设计与实际不符变更多，图纸不配套，甚至有的项目边施工边设计；三是人为干扰多，有的建设单位强行要求指定分包方，划走部分工程搞协调平衡，有的强行指定供应商，或指派租赁设备，有的当地政府出于自身利益的原因，搞摊派、拉赞助、乱收费、乱罚款，把建设项目视为当地的致富工程”动不动以断水、限电、挡道相威协，集体闹事，把施工企业视为唐僧肉严重影响施工生产进度，延误工期，停窝工损失大，加重了企业经营的风险除了以上所述风险，还存在以下风险因素： 1.地质地基条件工程发包人一般应提供相应的地质资料和地基技术要求， 但这些资料有时与实际出入很大，处理异常地质情况或遇到其他障碍物都会增加工作量和延长工期，从而增加施工成本 2.气象条件主要表现在异常天气的出现，如台风、暴风雨、雪、洪水、泥石流、坍方等不可抗力的自然现象和其它影响施工的自然条件，都会造成工期的拖延和财产的损失。

3.施工准备由于业主提供的施工现场存在周边环境等方面自然与人为的障碍或“三通——平等”准备工作不足，导致建筑企业不能做好施工前期的准备工作，给工程施工正常运行带来困难 4.设计变更或图纸供应不及时设计变更会影响施工安排，从而带来一系列问题；设计图纸供应不及时，会导致施工进度延误，造成承包人工期推延和经济损失 5.技术规范尤其是技术规范以外的特殊工艺，由于发包人没有明确采用的标准、规范，在工序过程中又没有较好地进行协调和统一，影响以后工程的验收和结算 6.施工技术协调工程施工过程出现与自身技术专业能力不相适应的工程技术问题，各专业间又存在不能及时协调的困难等；由于发包人管理工程的技术水平差，对承包人提出需要发包人解决的技术问题，而又没有作出及时答复 （二）经济方面的风险 1.招投标根据国家规定，建筑行业实行投招标制施工企业的任务以竞标的方式获取当前施工企业僧多粥少，一个招标项目，动辄上百家参与竞争手续繁杂且中标概率低投标花销费用大，企业重不堪负建筑市场的不规范是施工企业投标揽活的最大风险首先表现在建设单位压级压价，大大超出了施工企业的承受能力，有的工程项目压级压价达到国家定额预设造价的30%多。

许多施工企业为了眼前的生存也不得不承接投资行为的不规范，导致了最低价中标而非最合理价中标的现状其结果一方面使得施工单位以巨额亏损暗贴建设单位的投资额，另一方面某些施工单位不得不以偷工减料降低成本求生存，必然导致豆腐渣工程还有一些工程开工不拨动员予付款垫资司空见惯，一批无资金或资金不到位的项目，有的项目施工单位中标后垫资5%--10%的现金保证至工程结束后迟迟不予返还多数垫资项目属空手套白狼工程，把风险接嫁给施工单位建设单位挖空心思争着上、抢着上、骗着上、赖着上到头来很多只能是半拉子工程造成施工企业亏损严重，资金紧张，信誉受损，陷入进退两难，骑虎难下的尴尬局面 2.要素市场价格要素市场包括劳动力市场、材料市场、设备市场等，这些市场价格的变化，特别是价格的上涨，直接影响着工程承包价格施工材料往往占到整个工程造价70%左右当各种资源的实际价格在中标报价的范围之内，企业将会获取利润但在实际施工过程中，投标报价中的静态价与实际价相差甚远，生产资料的价格波动严重影响了企业的经济效益尤其是自然条件恶劣的地区，地材价格变动更出人意料，如砂子、石子、片石、水泥等，由于当地资源产量的限制，地材供不应求，价格成倍上涨，远距离供应加大了成本负担。

有的采取集中垄断供应的方式，人为抬高料价，且不许施工单位自行采购地材价差大都不在调概范围内，巨大地材料差，由施工单位自行消化，而料费对工程成本的影响举足轻重价格上涨是施工企业重要的经营风险 3.金融市场因素金融市场因素包括存贷款利率变动、货币贬值等 4.资金、材料、设备供应主要表现为发包人供应的资金、材料或设备质量不合格或供应不及时 5.国家政策调整国家对工资、税种和税率等进行宏观调控，都会给建筑企业带来一定风险 6.财务危机施工企业项目建设周期长，耗资数额大，一个企业的施工项目少则几十个，覆盖面广高度分散，由于建筑市场的不规范，建设单位款项的长期拖欠，投标押金的置留、完工项目的尾工扣款，许多项目竣工多年，工程款和保证金难以及时清回和返还企业的债权债务逐年增长，资产负债率居高不下，资金紧张的矛盾日益突出，增加了财务的风险项目赊购的各种材料、应付的设量的限制，地材供不应求，价格成倍上涨，远距离供应加大了成本负担 （三）防范风险的具体措施： 1、强化成本管理，完善内控制度，严格按国家规范进行施工管理 2.悉和掌握工程施工阶段的有关法律法规。

涉及施工阶段的法律法规是保护工程承发包双方利益的法定根据，建筑企业只有熟悉和掌握这些法律法规，依据法律法规办事，才能增强用法律保护自己利益的意识，有效地依法控制工程风险 3.深入研究和全面分析招标文件取得招标文件后，应当深入研究和分析，正确理解招标文件，吃透业主意图及要求；全面分析招标人须知，详细审查图纸，复核工程量，分析合同文本，研究招标策略，以减少合同签订后的风险 4.订完善的施工合同基于“利益原则”的承包人应当综合分析、慎重决策，不能签订不利的、独立承担过多风险的合同施工过程中存在的很多风险，必须搞清楚由谁来承担减少或避免风险是谈判施工合同的重点通过合同谈判，对合同条款拾遗补缺，尽量完善，防止不必要的风险；通过合同谈判，使合同能体现双方责权利关系的平衡和公平，对不可避免的风险，应有相应的策划和对策使用合同示范文本（或称标准文本）从而签订合同是使施工合同趋于完善的有效途径鉴于中国已经入世，合同的签订也要与国际惯例接轨，国际工程合同必须符合fidic合同条件 5.把握要素市场价格动态要素市场价格变动是经常遇到的风险，在招标报价时，必须及时掌握要素市场价格，使报价准确合理，减少风险的潜在因素。

但在招标报价时往往对要素市场价格变化预测不周、考虑不全，特别是可调价格合同，控制风险必须随时掌握要素市场价格变化，及时按照合同约定调整合同价格，以减少风险 6.加强履约管理，分析工程风险在合同谈判和签订过程中，虽然已经发现了风险，但合同中还会存在词语含糊，约定不具体、不全面、责任不明确甚至矛盾的条款因此，任何施工合同履行过程都要加强合同管理，分析不可避免的风险如果不能及时透彻地分析出风险，就不可能对风险有充分的准备，在合同履行中就很难有效控制，特别是对风险较大的工程项目更要强化合同分析，及时进行工程结（决）算 7.找好分包商，减少风险事件分包给分包商的工程，总包商负有质量、安全、工期等协调和管理的责任，并承担由此造成的损失所以对分包商的承包工程和其工作，要严格进行管理，督促分包商认真履行分包合同，把总分包之间可能发生的风险，减少到最低程度 8.转移风险包括向对方转移风险和向第三方转移风险转移工程风险主要有如下几种措施：a.行索赔制度由于不可预测的某些风险总是存在，风险事件的发生是造成经济损失或时间损失的根源，合同双方都期望转嫁风险所以在合同履行中，推行索赔制度是向对方转移风险。

但工程索赔制度在我国尚未普遍推行，建筑企业对索赔的认识还很不足，对索赔的具体作法也还十分生疏因此，必须了解索赔制度转移风险的意义，学会索赔方法，使转移工程风险的合法、合理的索赔制度健康地开展起来，逐步向国际工程惯例接轨 b.第三方转移风险包括推行担保制度和进行工程保险（具体咨询法律顾问） 编制： 审批： 日期：2021.5.18 第三篇：廉政风险及防范措施廉政风险及防范措施 近年来，按照上级部门关于进一步加强廉政风险防控机制建设相关要求，市中心血站成立了站长任组长，副站长、支部委员任副组长的“廉政风险防控工作领导小组”，负责全面领导开展市中心血站党风廉政建设和反腐败工作，履行基层党组织政治责任，切实落实党风廉政建设责任制，构建廉政风险防控体系该站结合本站实际情况，通过召开全体党员、职工动员大会，广泛动员部署；加强学习、选择重点、明确风险、注重防范；对应中心血站建立运行中的血站质量管理体系，以此为工作载体基础，制定了《市中心血站廉政风险防控体系管理文件》，作为制度保障，制定日常工作中的防控措施，完善防范管理，加大防控工作力度，更好地履行基层党组织职责，确保廉政风险防控工作的有效实施，实现完成各项工作目标任务。

该站的质量管理体系文件，涵盖了有关的法律法规、技术标准及各部门、科室的《标准操作规程》，全面涵盖了中心血站党务、行政、财务、后勤、业务、质量等工作范畴，在历次的卫。