理财基础知识2ppt课件.ppt

理财基础知识 引导案例 望子成龙 望女成凤 是每个父母的心愿 如何为子女筹集一 笔充足的教育经 费成为父母们的心头大事 据中国人民银行的调查 显示 城乡居民储蓄的目的 子女教育费用排在首位所占比例接近 30 徐女士家里现有成员3名 夫妻俩一个在机关事业单位工作 另 一个在外企 两人年收入共14万元 有各种保险 人身 医疗 财 产 儿子今年读初一 计划 在大学阶段送儿子出国留学 家庭资 产包括两套房产 其中一套135平方米的自住 另一套75平方米的 父母住 汽车一辆 目前价值10万元 20万元投资股票 在下 跌前 已卖出 现投资有价债券 黄金投资6 5万元 现金定期存款10万元 家庭支 出包括每月生活费3000元 年开销3 6万元 每年汽车支 出大约2万元 父母均有 养老保险 无须徐女士家庭供养 孩子初一 到高三的每年教育费用 包括课外 1万元 徐女士及丈夫各种保 险支出为1万元 思考题 针对上述情况 徐女士应如何进行子女教育规划 第三章 教育规划 3 1教育规划概述 3 1 1教育支出与教育规划 1 教育支出 教育支出是指家庭围绕子女教育活动或投资所需的必要支出 家庭的教育支出伴随子女教育活动的全部过程而时刻发生 着 只要有孩子的家庭都必须要考虑到这项支出预算 然而随着教育的重要性和费用的增加 现在孩子上学到底需 要多少钱 要做多少预算 许多父母都比较迷惑 孩子从出 生到全部教育过程结束 一般要经历学前 教育 小学和初 中阶段教育 高中教育和大学教育几个阶段 下面从子女接 受教育 的不同阶段入手 对家庭教育支出的构成做粗略的 分析 1 幼儿园阶段的费用支出 2 小学 初中阶段的费用支出 3 高中阶段的费用支出 这个阶段属于非义务教育时期 是各家庭教育支出 较多的 时期 各地 各校的收费标准也不尽相同 高中费用每年2 000 3 000元 如果高中阶段加上高额的择校费和赞助费 等 使得高中和大学的开销差不多 每年基本接近万元 4 高等教育的费用支出 学费 生活费 在校学习期间 大学生一般住在学校 因此 地域差别对消 费的影响并不是很大 大学生的生活费主要包括住宿费 伙 食费 通讯费 日用品费 交通费及其他费用 2 教育规划 根据教育对象不同 教育规划可分为个人教育规划和客户对子女教育 费用进行 财务规划两种 一方面 个人教育规划在消费的时间 金额等 方面的不确定性较大 子女教育规划特别是高等教育的规划通常成为个 人家庭理财规划的核心内容 另一方面 大学教育费用普遍很高 对其进 行理财规划的需求也最大 因此 主要讨论是高等教育规划 教育规划是指围绕高等教育的过程 对子女教育费用所进行的关于教 育费用支 出的估算 筹集和运用的全面系统的财务筹划 1 子女教育支出是一项长期的投资 从子女出生到子女大学教育期 子女高等教育规划是理财规划的核心 2 子女成长的每一个阶段都需要规划 无论在子女成长的哪个阶段 都有相应的教育目标需要去实现 而实现这些目标 不可避免地要涉 及各种费用和支出 同时这些阶段的各目标之间都有着延续关系 3 教育规划的主要内容是教育费用支出的估算 筹集 运用的全面 系统的筹划方案 其核心内容是制定如何筹集子女教育经费的计划与实 施方案 3 1 2教育规划的必要性分析 1 良好的教育对于个人意义重大 随着市场对优质人力资本的需求增大 接受良好的高等教育成为提高 自身素质和适应市场变化的重要条件 在市场经济条件下 劳动者收入 与受教育程度成正比例关系 教育在一定程度上具有社会分配与社会分层的功能 较高的教育收益 预期加上日渐增加的教育支出 使教育规划成为个人理财规划中的一项 重要内容 2 教育费用逐年增长 随着人们对接受教育程度的要求越来越高 教育费用也在持续上升 这使得教育开支的比重占家庭总支出的比重越来越大 通常用教育负担 比来衡量教育开支对家庭生活的影响 教育负担比的计算公式为 教育负担比 届时子女教育金费用 家庭届时税后收入 100 例3 1 冯先生有一个女儿 刚考入国内某著名大学 女儿正式入 学之前 冯先生计算了一下女儿读大学一年的费用 主要包括全年学费 12 000元 住宿 费3 000元 日常各项支出预计每月1 000元 以全年 10个月计 共需10000元 预计冯先生和太太全年税后收入为80 000元 对冯先生家庭来说 届时教育金费用 和教育负担比是多少 届时教育金费用 学费 住宿费 日常开支 12 000 3 000 10 000 25 000 元 教育负担比 届时子女教育金费用 家庭届时税后收入 l00 25 000 80 000 l00 31 25 因此 冯先生女儿就读大学所需要的费用占家庭税后收入的31 5 对 冯先生家庭来讲尽管可以承受 但显然会影响到家庭的其他财务安排 通 常情况下 如果预计教育负担比高于30 就应尽早进行规划 以免影响孩 子来之不易的大学生活 另外 在运用教育负担比指标时应注意 由于学费增长率可能会高于 收入增长率 以现在水准估计的负担比可能会偏低 3 高等教育金的特性 1 没有时间弹性 一般子女到了18岁就要步入大学 届时父母就应该准 备好至少一年的高等教育金 2 没有费用弹性 高等教育费用相对固定 不管各家庭收入与资产状况 如何 负担基本相同 3 高等教育金需提早规划 子女就读大学时年龄多为18岁 而家长的年 龄届时通常为43岁 距离退休大概还有15年 子女高等教育金支付期与退 休金准备期高度重叠 为了平衡两种需求 提早进行教育规划十分必要 3 1 3教育规划的步骤 教育规划方案的最终确立是在理财规划师对客户家庭财产状况 收入能力 承 受风险能力 以及子女教育目标都已明确的前提下进行的 在进行规划时通常需要 完成以下步骤 如图3 1所示 1 了解客户家庭成员结构及财务状况 1 对客户家庭的成员结构和收支水平进行全面的了解 2 收集完信息后 理财规划师通过编制客户的家庭财务表将个人 家庭 信息 整理归类到资产负债表 现金流量表中 并通过对两张表进行分析以及对客户的问 询 判断客户对风险的态度及其风险承受能力 制定教育经费的筹措计划 向客户提出具体实施的建议 客户家庭成员结构及财务状况 确定客户对子女的教育目标 估算教育费用 制定教育经费筹措计划 教 育规 划的 步骤 2 确定客户对子女的教育目标 1 理财规划师应对客户的教育需求进行分析 理财规划师 应明确客户希望子女上什么类型的大学 客户子女目前的年 龄是多少 2 利用理财工具 依实际需求 试算出未来的教育经费预 估金额 并针对目标金额选择适宜的理财工具进行规划 3 估算教育费用 1 设定一个通货膨胀率 2 按预计通货膨胀率计算所需要的最终费用 3 分别计算采用一次性投资计划所需金额的现值和采用分 期投资计划每月所需支付的年金 例3 2 假设学费上涨率每年为6 客户子女年龄为10岁 预计18岁上 大学 目前大学四年学费为24000元 客户打算以目前已有的10000元作为 子女教育启动资金 投资于收益率为7 的项目 估算客户未来教育费用总 额和需补缺额 4 制定教育经费的筹措计划 向客户提出具体实施的建议 客户子女的入学年龄是教育费用筹集的重要变量 如果客户的子女现 在只有6岁 则其教育消费计划时间为12年 假设子女人大学年龄为18岁 如果客户子女现在为14岁 则只有4年来实施教育消费计划 对于这两种客 户而言 资金安排方式是截然不同的 确定了教育消费计划的时间和大学 类型后 理财规划师应收集有关大学的收费信息和未来相应的学费上涨率 理财规划师应收集大学的收费包括学费 住宿费 生活费 这类信息可通过 学校招生办公室获得 交通费 医疗保险费 通讯费 其他生活费用等信息 最 后 根据大学收费信息和未来费用通货膨胀趋势 理财规划师就可以估算未来费 用并决定客户每月必须储蓄投资的数额 3 1 4教育规划的原则 1 切合实际 适度宽松的原则 从数量上看 在制定规划时要相对宽松些 在教育费用估算中以防有超出 计划 的需要 充分考虑教育费用上涨和通货膨胀的因素 本着 宁大勿小 适度宽松 的原则进行 2 提前规划 适量积累的原则 子女教育基金的设立与制定并非仅学费那么简单 这笔开销还包括子女的 饮食 交通 衣着 托育 教育费 娱乐费和医疗费用等 若考虑未来不 确定的通货膨胀 因素 子女教育费用将成为家庭仅次于购房的一项重要支 出 家庭要在保证日常开支的前提下 积累足够的教育基金才是合理的选 择 3 定期定额的原则 利用定期定额计划 用实际数字来量化理财目标 对定期储蓄自制力差的 人采 取强制储蓄措施 通常可以奏效 目前有很多投资工具可以用来强制 储蓄 如教育 储蓄 教育保险等 4 稳健投资的原则 3 2教育规划工具的选择 教育规划也涉及对投资工具的选择 除了常用的财务投资工具外 教育 规划也有很多特有的投资工具 3 2 1长期教育规划工具 1 传统教育规划工具 1 教育储蓄 教育储蓄的含义 教育储蓄是指为接受非义务教育积蓄资金 分次存 人 到期一次支取本息的服务 2 教育储蓄的开户对象 教育储蓄的开户对象是在校小学四年级 含四 年级 以上学生 3 教育储蓄的存期 教育储蓄的存期分为1年 3年 6年 教育储蓄50 年起 存 每户本金最高限额为2万元 4 教育储蓄的优缺点 教育储蓄的优点 是收益稳定 风险小 与活期存款相比 回报较高 教育储蓄的缺点 能办理教育储蓄的投资者范围比较小 即只有 小学四年级以上的学生 才能办理教育储蓄 规模比较小 教育储蓄的最高限额为 2万元 存款利率的变动会带来较大的风险 例3 3 王先生今年45岁 月收入5000元 张女士今年40岁 月收入 3500元 两人年终奖共计1万元 他们有一对双胞胎女儿 刚上初中 家 庭拥有20万元的定期存款和5万元的活期存款 没有炒股或者基金 债券 投资 另外 还有1万美元存于银行 自住一套现价80万元的公房 房屋贷 款己还清 家庭的每月基本生活开销维持在3000元 房屋物业管理费每月 100元 双胞胎女儿教育费用每月大概 800元 给双胞胎女儿各投了一份综 合险 每年的保费总支出为5000多元 理财目标 6年内准备双胞胎女儿的大学教育费用O王先生该如何选择教育 规划工具实现理 财目标 2 教育保险 1 教育保险的含义 教育保险相当于较短时间急需的大笔资金分散开 逐年储蓄 投保年限最高为18年 2 教育保险的优点 与教育储蓄相比 教育保险的优点包括 客户范围广泛 一般孩子只要出生60天就能投保教育保险 有的保 险公司还扩展到出生仅30天的婴儿 有的教育保险可分红 分红型的教育保险可以从孩子上中学开始 分期从 保险公司领取保险金 在一定程度上可规避物价上涨带来的货币 贬值风险 教育 保险具有强制储蓄的功能 保障性强 买了保险以后 每个月 强制缴纳保费 投保人出意外保费可豁免 所谓保费豁免 是指投保人不幸身故或 者因严重伤残而丧 失缴纳保费的能力 保险公司将免去其以后要缴纳的 保费 而领保险金的人却可以领到正常的保险金 这一点也是教育保险与银行储蓄的本质区别 注意 教育保险也不宜 多买 因为保险会额越高 每年需要缴甜的保费越高 有的保险产品的 回报率是参照购买时银行存款利率设定的 一旦存款利率上升 这些险 种的现金回报率将低于银行存款 2 其他长期教育规划工具 1 政府债券 政府债券有国家债券和地方债券 国家债券就是中央政府 发行的债券 地方债券 是指由地方政府各职能部门发行 的债券 特点 安全性高 流动性强 易于变现 可抵税 2 股票和公司债券 收益率 但风险大 例3 4 李先生活45岁 是公司高管 月薪2万元 李太太 43岁 家庭主妇 儿子今年16岁 刚上高一 目前 家庭 资产如下 房产三套 一套自住 两套出租 月租金收入 5500元 每月还贷5000元 家庭储蓄10万元 股票投资15 万元 除按揭贷款外 目前家庭每月日常支出4000元 李 先生希望儿子在国内上大学 然后去国外读硕士 预计花 草帽50万元 李先生应如何选择子女教育工具 3 大额存单 1 大额存单的。