银行业务事权划分制度办法.docx

精品名师归纳总结××银行业务事权划分治理方法第一章总就第一条 为规范业务核算处理行为，完善内部操作风险掌握机制， 提高业务核算风险防范才能， 明确各级运行治理部门及业务核算人员的权限和职责， 保证业务运行安全高效， 依据我行基本核算制度和各专项制度，制定本方法其次条 本方法中所称的 “事” 是指各类业务核算的详细处理和需审批的重要业务事项 “权”是指各级机构及业务核算人员在业务处理及重要业务事项审批过程中的不同权限第三条 各级行处理业务核算及重要业务事项审批须遵守本办法第四条 各项业务核算处理须遵循在规定的权限范畴内“逐级授权”的原就重要业务事项审批须遵循“逐级上报、逐级审批”的原就其次章基本规定第五条 重要业务事项的审批级次依据权限不同分为总行、一级（直属）分行、二级分行、支行第六条 业务核算人员依据业务核算操作权限的不同分为业务经办、业务主办和业务主管三种业务经办是指详细办理业务或受理事项的人员， 负责对会计资料的初审和权限范畴内的业务操作可编辑资料 -- -- -- 欢迎下载精品名师归纳总结业务主办是指在规定范畴和权限内进行业务处理以及对业务经办处理的各类业务进行复核或授权的人员。

业务主管是指对超过业务经办或业务主办处理权限的重要业务和事项进行审批或授权的人员第七条 全功能银行系统交易授权由总行统一规定 授权类型标志按《全功能银行系统授权交易清单》 （见附件）设置外围系统涉及的交易依据本方法规定实行事权划分第八条 对于系统可掌握的业务， 事权划分通过不需授权、 额度授权、交易授权和查询授权四种授权类型实现 系统可掌握的业务是指《全功能银行系统授权交易清单》中列示的全功能银行系统交易 不需授权是指对交易不作额度掌握和授权掌握 额度授权是指对交易金额超过柜员操作额度的交易实行授权掌握 交易授权是指无论交易金额大小，必需经过授权掌握查询授权是指对部分“查询、调整信 息类”交易必需经过授权掌握另有一些业务处理的掌握主要通过审批人员手工签批的方式实现第九条 本方法规定的授权额度均为上限， 各分行在充分考虑风险掌握和业务处理效率的前提下， 可依据本行的实际情形自行确定授权额度，但不得高于总行规定的上限标准第十条 本方法规定的额度以人民币表示 外币业务额度不得突破本方法规定的等值人民币额度第十一条 各级审批人员不得以任何方式和理由将其权限转交下级审批人员，特别情形下可暂由同级或上一级审批人员代行其职责。

可编辑资料 -- -- -- 欢迎下载精品名师归纳总结第十二条 全部业务核算人员必需依据规定的岗位权限进行操作、复核或授权，不得为本人业务进行操作、复核或授权第三章业务核算事权划分第十三条 现金业务（一）现金存款业务授权类型：额度授权授权额度：200,000（含）元（个人账户） 50,000（含）元（内部账户） 业务经办：负责授权额度内的现金存款业务的处理业务主办： 负责现金存款业务的处理及对超过业务经办额度的业务授权业务主管：负责对超过业务经办或业务主办额度的业务授权二）现金取款业务授权类型：额度授权授权额度：100,000（含）元（单位账户和个人账户） 10,000（含）元（内部账户）业务经办 :负责授权额度内的现金取款业务的处理业务主办： 负责现金取款业务的处理及对超过业务经办额度的业务授权业务主管：负责对超过业务经办或业务主办额度的业务授权可编辑资料 -- -- -- 欢迎下载精品名师归纳总结（三）现金调拨及出、入库1.向人民银行存、取款授权类型：交易授权业务经办：负责向人民银行存、取款的账务处理业务主管：负责业务授权2.辖内现金调拨 1）申请授权类型：交易授权。

调入（出）发起行业务经办：负责提交现金调拨申请及查询业务主管）：负责业务授权 2）调出（入）授权类型：交易授权调出（入）行业务经办：负责现金辖内调出（入）的账务处理业务主管：负责调出业务授权四）钱箱日终库存余额营业终了，非 99999 钱箱柜员钱箱单币种额度上限应不超过 20，000 元（含）第十四条 转账业务授权类型：额度授权授权额度：1,000,000（含）元（单位账户） 200,000（含）元（个人账户） 100,000（含）元（内部账户） 业务经办：负责授权额度内的转账业务的账务处理可编辑资料 -- -- -- 欢迎下载精品名师归纳总结业务主办： 负责转账业务的处理及对超过业务经办额度的业务授权业务主管：负责对超过业务经办或业务主办额度的业务授权第十五条 资金汇划业务（一）汇划发报授权类型：额度授权授权额度：比照转账业务和现金业务额度业务经办：负责业务信息的录入业务主办：负责业务信息的复核业务主管： 负责对超过业务经办或业务主办额度至特大额发报授权额度以下的业务授权业务主管授权额度上限为 2 亿元以下，超过 2 亿（含）元的特大额发报必需经过业务处理中心业务负责人授权。

二）应解汇款授权类型：额度授权授权额度：比照转账业务和现金业务额度业务经办：负责应解汇款的审查及录入 业务主办：负责应解汇款的复核业务主管：负责对超过业务经办额度的业务授权三）银行汇票1.签发授权类型：额度授权授权额度：比照转账业务额度可编辑资料 -- -- -- 欢迎下载精品名师归纳总结业务经办：负责银行汇票的记账、补充录入和打印业务主办： 负责汇票签发的复核， 担任密押员的业务主办负责对汇票的索押业务主管：负责对超过业务经办额度的业务授权2.解付授权类型：额度授权授权额度：比照转账业务和现金业务额度业务经办：负责银行汇票解付业务处理业务主办：负责银行汇票解付的复核、汇票专用章的审核、担任密押员的业务主办负责手工核押业务主管：负责对超过业务经办额度的业务授权3.退票业务经办：负责银行汇票退票业务处理业务主办：负责银行汇票退票的授权四）托付收款（含托收承付） 承付行：1.收到托付收款信息业务经办：负责收到托付收款信息的处理2.付款人开户行付款的处理（包括全额支付，部分支付，分次支付）比照转账业务的处理3.全部拒付或无款支付业务经办：负责全部拒付或无款支付的处理业务主管：负责全部拒付或无款支付的授权。

可编辑资料 -- -- -- 欢迎下载精品名师归纳总结4.多承付与赔偿金的支付业务经办：负责业务的账务处理业务主管：负责业务处理的授权5.向托付行划回款项比照汇划发报业务的处理五）查询、查复查询、查复处理是指汇划、清算报文发报、收报行双方就报文的入账等事宜办理查询、查复业务的处理业务经办：负责查询、查复业务的录入业务主办：负责查询、查复业务的复核营业经理：负责查询、查复业务的授权六）对公通存通兑授权类型：交易授权业务经办或业务主办：负责“即时通”业务的账务处理业务主管：负责业务授权第十六条 同城票据交换（一）同城票据交换提出、提入业务经办：负责同城票据交换提出、提入业务的处理业务主办：负责同城票据交换提出、提入业务的复核二）同城票据交换退票授权类型：交易授权业务经办：负责同城票据交换退票的处理业务主管：负责业务授权三）同城票据交换场次输入授权类型：交易授权可编辑资料 -- -- -- 欢迎下载精品名师归纳总结业务经办：负责交换场次的输入业务主管：负责业务授权第十七条 系统内资金调拨授权类型：额度授权授权额度：比照转账业务额度业务经办：负责依据资金部门系统内资金调拨业务的录入。

业务主办：负责系统内资金调拨业务的复核业务主管：负责对超过业务经办额度的业务授权第十八条 账户治理（一）单位结算账户变更1.开立、撤销授权类型：交易授权业务经办： 负责依据账户开立和撤销的审批结果进行交易信息录入业务主管：负责业务授权2.变更授权类型：交易授权业务经办：负责结算账户变更的处理业务主管：负责业务授权二）单位贷款账户开立和撤销业务经办：负责依据信贷部门供应的资料办理开销户业务三）内部（表外）户开立和销户一级（直属）分行运行治理部门负责审批，二级分行运行治理部门负责依据“总行统一内部、表可编辑资料 -- -- -- 欢迎下载精品名师归纳总结外户账户核算标准” ，指定双人操作四）电子银行开销户及信息调整授权类型：交易授权业务经办和业务主办： 负责审核客户供应的有关资料及相关业务的操作业务主管：负责业务授权第十九条 特别业务（一）有权机关查询、冻结、扣划授权类型：审核签批、交易授权业务主办：负责受理有权机关的查询、冻结、扣划业务业务主管：负责业务授权网点负责人：负责审核签批二）挂失、解挂 授权类型：交易授权业务经办和业务主办：负责对挂失、解挂业务的处理业务主管：负责业务授权。

三）资信、存款证明业务授权类型：交易授权业务主办：负责对资信、存款证明业务的处理营业经理（业务主管） ：负责业务授权四）结算类其他应收款治理授权类型：审核签批审批权限： 凭证除附有相关文字资料和业务审批看法外仍应遵循可编辑资料 -- -- -- 欢迎下载精品名师归纳总结以下审批权限掌握：1.金额在 100 万以上的挂账，须经由一级（直属）分行运行治理部门负责人和分管行长同意后并报总行运行治理部备案2.金额在 50 万—100 万（不含）的挂账，须报一级（直属）分行运行治理部门负责人审批同意3.金额在 50 万（不含）以下的挂账的审批权限，由各一级（直属）分行运行治理部门依据本行实际情形确定， 但必需严格限定营业网点的审批权限五）反交易及冲正授权类型：交易授权业务经办和业务主办：负责反交易及冲正业务的操作业务主管：负责业务授权六）中间业务收入冲正授权类型： 审核签批， 各营业网点在记账时必需凭经有权部门审批同意的记账凭证方可进行账务处理审批权限：1. 单笔冲正金额 5 万元（不含）以内的，需经支行批准后办理， 并书面报二级分行备案2. 以下情形由经办行所属二级分行批准后办理，并书面报一级（直属）分行备案：（ 1）单笔冲正金额在 5 万元（含）以上， 10 万元（不含）以内的。

2）当月累计冲正金额在 20 万元（含）以上， 50 万元（不含）可编辑资料 -- -- -- 欢迎下载精品名师归纳总结以内的。