加强银行重要业务领域案件风险防控的思考.doc

加强银行重要业务领域案件风险防控的思考陈崇丽据有关方面统计，近几年银行业 金融机构案件集中发生在柜面业务、 贷款业务、票据业务 银行K龟子银 行等重要业务领域在当前银行业快 速发展、业务经营日益多元化情况 下，加强重要业务领域案件防范工 作，对于确保银行科学发展具有十分 重要的意义为此，本文拟通过对重 要业务领域内外部经济案件的特点、 发案风险点和案件风险的主要表现 形式等进行分析研究探讨重要业务 领域防控案件的对策措施一、重要业务领域案件多发易发 的主要原因1. 对员工开展思想教育不够重 要业务领域发生的每一起案件都与 人的思想道德有矣与员工队伍建设 有关少数管理人员没有把案件防范 纳入经营管理的重要组成部分，履行 案防职责不到位，对染上赌博恶习、 炒股、买彩票亏本以至人生观彳介值 观扭曲的员工，疏于教育和管理双寸 他们的思想蜕变、社会交往、不良嗜 好不了解及不掌握，思想行为动态排 查流于形式致使因员工道德观念丧 失引发的案件风险未能得到有效遏 制2. 对基层机构监督管理不力部 分银行业金融机构偏重基层机构负 责人业绩指标的考核，相对忽视职业 道德的监管，基层机构负责人权力运 行缺乏有效的监督制衡。

部分基层机 构负责人在贯彻落实科学发展观的 问题上存在偏差，没有深刻认识成本 与收益、风险的矣系，对本单位存在 的重大风险隐患心中无数，业务发展 与风险防控失衡、市•场营销与基础管 理错位3. 对违章违纪行为制约不足个 别银行执行内控制度不到位，业务管 理流程不完善，约束功能低，不能有 效防范内部经济案件特别是难以有 效防范内外勾结团伙作案，导致员工 违规现象前清后溢岗位制约失衡， 重要岗位人员兼职与本岗位相冲突 的工作，轮岗顿岗和强制休假制度 执行不力，为一些人利用职务作案提 供了机会检查监督的有效性、独立 性严肃性专业性不强，围绕单一业 务条线展开检查，不同业务条线之间 缺少相互沟通，无法实现流程式的全 面检查，难以发现书郎余某些潜藏较 深的隐患问题二、加强银行重要业务领域案件风险防控的建议案件防范是银行管理的永恒主 题，是贯彻科学发展观的具体行动， 重要业务领域案件风险的复杂性、延 后性特征，决定了落实科学发展观是 提高案防水平的关键，只有以科学发 展观来指导案防工作，突出抓理念转 变抓制度建设抓流程改造寸爪监督 评价做实重要业务领域案件防范工 作，才能牢牢掌握案防工作的主动 权。

1. 健全抵御案件风险的责任机制 重点抓好案件防范责任分解宵核评 价和责任追究等环节，切实将案件防 范工作融入经营管理各个领域一是 分解落实案防责任按照案件防范工 作责任制要求，分解落实案防.贲任， 将案防责任延仲细化到各层面分解 到岗洛实到人建立起以流程管理 为基础的责任链，避免案防页任悬 空通过明确的责任划分、科学的压 力传导、清晰的管理条线来组织和推 动案防工作的开展二是强化贲任考 核完善经营绩效考核体系，将案件 风险成本引人绩效考核，加大分支行 长经营绩效考核中案件指标考核的 力度实行内部案件与分支行行K：薪FINANCE表1重要业务领域案件风险防范的重点、难点问题…览表风险点问题内容防范措施柜员违规办 理业务1. 柜员未认真审核存款业务凭证存折（单）授权人员 未认真审核即授权致使柜员违规自办业务2. 违反操作规程规避反交易3. 虚假交易坚持教育引导和责任追究相结合，引导柜员正确 办理业务代发工资存量代发工资企业客户未安装新代发工资系统（数据加 密系统）未能通过数据文件加密、上传文件授权、可疑数 据风险自动预警等技术手段解决内部人员篡改数据的 风险隐患枳极推广新代理业务数据传输系统或企业网银代 发工资，有效防范和降低案件风险。

对暂时未能使 用新代理业务数据传输系统、企业网银的代发工 资户，加强数据交接签收、上传处理等环节的管 理落实专人负责双人办理制度空白重要凭 证管理营业终了未对未用空白重要凭证进行逐张清点空白重 要凭证账实不符加强空白重要凭证的管理，按规定检查核对，防 止因柜员保管不当遗失空证引发风险ATM机管理内部管理方面，一个月以上客户未领取的ATM吞没卡 未及时上缴，易导致利用吞没卡套取客户资金及引发纠 纷或被诉风险ATM钥匙和密码未单线传递离行式 ATM机未能做到至少3天清点一次钱箱外防方面不 法分子破坏ATM自助机具、设置障碍弓长贴假“银行告 示”企图欺骗持卡人资金的现象加强吞没长管理，确保一个月以上客户未领取的 ATM吞没卡及时上缴严格执行ATM钥匙和密 码单线传递和至少3天清点一次ATM机钱箱加 强巡查及时消除被诉风险电子银行已制作未发放企业客户证书超过1个月客户未领取，未 进行注销处理，易引发证书因保管不当，遗失或被恶意 利用的风险按照电子银行业务管理办法规定进行注销处理信贷管理1. 执行“实贷实付”和受托支付制度不到位2. 单人调查、单人办理抵押登记、贷前调查不严不实抵 押物核保核押流于形式。

3. 房地产开发项目未按销售比例还款、销售比例与收回 比例不匹配4. 对客户监管账户、贷款用途、货款回笼押品动态等矣 键风险环节管控流于形式，未跟踪贷款资金流向、未定 期对抵押物价值进行重新评估沫按照合同约定和监管 要求归集回笼资金、贷后不按规定进行跟踪检查加强贷款“三查”工作格执行“三个办法一个 指引”贷款新规，不折不扣地执行委托支付有矣规 定实加强信贷资金监督支付的管理加强开发 贷款的监控和封闭管理，严防房地产贷款或销售 回款挪用风险票据业务办理票据贴现业务，不严格审查贸易背景和增值税发票 等跟单资料的真实性在审查票据真伪的基础上，严格审查贸易背景和增 值税发票等跟单资料的真实性现金管理1.99999钱箱管理员午间停止营业或中途离开营业网 点未对钱箱进行清点淳L账2. 柜员营业前领取钱箱后未按规定清点核对钱箱现金 实物钾对外办理现金业务3. 现场管理人员未按规定日终监督99999钱箱操作员 核对99999钱箱现金和封箱过程4. 营业前99999钱箱操作员未加计网点钱箱余额合计 与网点现金账务核对登记簿昨日现金日终库存核对并 签章组织柜员学习现金管理相关规章制度，排查和整改 存在的问题。

风险点问题内容防范措施银行卡1.存在同一持卡人在同一商户频繁进行大额刷卡消费异常 交易现象，可能会引发伪冒卡欺诈风险持卡人与商户勾 结进行刷卡套现风险2.未及时组织清理已打未发银行 卡严格落实商户准人制度和商户实名制，加强对 商户的监控和管理，对商户的交易量突增、频繁 出现大额或整数交易等可疑异常现象，要及时 上门调查核实，对已确认协同持卡人套现的商 户应采取警告解约取消商户收单资格道 RULES明表2重要业务领域案件风险提示表风险点易发案环节风险表现形式防范措施代发工资代发工资业 务数据交接 上传等环节代发工资数据交接签收、1:传处理处理结果反馈 数据清单加盖银行预留印鉴、信息核对和签订协议 等环节操作不规范推广代理业务传输新系统和网银代发工 资加强数据清单加盖银行预留印鉴的核 对力［I强与单位的工资对账工作个人理财营销员工与客户私下签订协议文书或理财协议；向客户 作任何超授权的单方面无条件承诺在客户购买理 财产品时未进行风险提示；各类理财协议未做到 “专人使用、入屉（箱柜）保管”等1.加强业务人员的职业道德教育2规范业 务人员的营销术语3.严格实行风险评估 机制4.规范理财协议的管理。

空白理财协 议不可预先盖业务章，不可带出网点等自动柜员 机管理自动柜员机 钥匙和密码 保管，钞箱开 闭、装钞、卸 钞、整点、账 款核对自动柜员机保险柜钥匙和密码未双人分别保管、单 线传递；保管密码的人员未按规定更换密码；未按 照规定及时清点钞箱现金；未按照规定维护管理 监控自动柜员机等认真执行自动柜员机钥匙和密码双人分别 保管等制度钞箱开闭凑钞卸钞整点、 账款核对钞箱检查等工作双人到场、双人 办理，真正做到手续清楚、责任分明数字 准确账款相符客户经理管埋营销客户经理代客户保管印章、凭证、存折寸言用卡、身 份证等；违规代客户办理业务；兼职、现金柜员、非 现金柜员、业务主办、业务主管等岗位；审查、审批 个人贷款业务；是否持有权限卡会计专用印章、现 金及空白重要凭证有价单证等1.加强客户经理的培训和管理、严格执行 《十严禁》等相矣规定2加强个人客户经 理职业道德教育3规范个人客户经理的 服务行为空白重要 凭证保管空白重要凭证未指定专人保管 存在丢失或跳号使 用现象；预先加盖印章备用；柜员俺时离岗未上锁 妥善保管，营业终了未人保险箱（柜）保管；员工为 客户代购保管和传送各类空白重要凭证；出售空 白重要凭证岗位员工兼办账户密码的预留、重置等 业务及支付密码系统的操作等。

柜员保管不当，遗 失空证对库存空白重要凭证的管理未能按规定做 到每周检查核对一次加强员工思想行为动态管理，认真落实案 防警示教育、风险预警分析和重点帮教转 化等工作；针对薄弱环节和风险点，加强内 部管理和风险防范工作，严防丢失空白重 要凭证事故发生电子 银行网银注册U 盾申领未认真落实网银注册U盾发放相矣制度加强电子银行业务有矣风险防范措施的培 训，教育员工只有不折不扣执行制度才是 防范外部诈骗案件风险的有效措施酬挂钩，对发生大案和隐瞒不报的分 支行负贞人扣减薪酬三是严肃贞•任 追究结合银监会《严禁柜台违规行 为防范案件风险的工作意见》和中国 工商银行《员工违规行为处理规定》 等制度要求，重点查处违规行为，加 大责任追究力度，不仅要对因责任不 落实帝于职守导致严重违规事件或 案件发生的责任人依规依纪严肃处 理也要对开展案防工作不力导致风 险隐患突出、严重违规问题屡查不改 的责任人通过经济、行政手段予以处 理2. 巩固抵御案件风险的思想防线 “金融机构千风险万风险，归根到底 都是人的风险”再好的思路最终要 靠人来实施，再好的制度最终要弄人 来执行，只有把案防教育作为基础工 程来抓，才能消除思想源头案件风 险。

一是加强对管理人员的合规教 育开展合规经营理念、法律法规职 业道德彳亍为规范教育引导管理人 员深刻认识和准确把握市场、效益、 风险三者之间的矣系，树立正确的人 生观、价值观及业绩观和“平安就是 效益、合规创造价值”、“案件防控是 经营管理重要组成部分”的理念二 是抓实对基层员工的警示教育继续 通过解读、问答、讲座、测试等形式多 样的活动，组织基层员工学习《员工 违规行为处理规定》、《员工行为守 则》（员工行为禁止性规定》 和案件 处置三项规定等制度办法促进员工 增强案防意识，掌握业务的操作流程 和矣键环节风险防控技能彳故到熟知 制度寸丸行制度三是加强员工行为 风险管理健全配套的选拔、任用和 奖惩办法，对员工特别是重要岗位人 员实行动态监管，有效防范权力失 控彳亍为失范深入开展员工异常行 为动态分析排查，在充分发挥家访、 走访客户等常规排查手段基础上，利 用科技手段监测员工异常资金行为， 通过定期查询个人信贷管理系统fS 用卡风险监测系统、业务运营风险管 理系统等，监测员工个人贷款、信用 卡使用及大额资金往来情况，对发现 有异常行为的员工，区别情况，采取 批评教育，限期整改、待岗或调岗等 手段，及早消除思想源头风险隐患。

3. 夯实抵御案件风险的管理基础 围绕更要业务领域，多措并举，枳极 开展案件风险防控工作一是健全分 析预警机制坚持并不断完善案防分 析会制度，制定清晰的专业、专题案 防分析会议流程，结合银行业金融结 构案件发生的特点规律，围绕重要 业。