关于成立水疗设备技术公司实施方案.docx

泓域咨询/关于成立水疗设备技术公司实施方案目录第一章 项目总论 6一、 项目概述 6二、 项目提出的理由 6三、 项目总投资及资金构成 6四、 资金筹措方案 7五、 项目预期经济效益规划目标 7六、 项目建设进度规划 8七、 研究结论 8八、 主要经济指标一览表 8主要经济指标一览表 8第二章 市场营销分析 10一、 发展历程 10二、 营销部门的组织形式 10三、 按摩池应用场景多元化 13四、 行业概念 13五、 市场细分的原则 14六、 行业发展趋势 16七、 市场规模 18八、 客户关系管理内涵与目标 20九、 水疗健康按摩池功效 21十、 体验营销的概念 23十一、 企业营销对策 24十二、 全面质量管理 25十三、 关系营销的主要目标 28第三章 公司筹建方案 29一、 公司经营宗旨 29二、 公司的目标、主要职责 29三、 公司组建方式 30四、 公司管理体制 30五、 部门职责及权限 31六、 核心人员介绍 35七、 财务会计制度 36第四章 发展规划 40一、 公司发展规划 40二、 保障措施 41第五章 人力资源管理 44一、 企业培训制度的执行与完善 44二、 岗位薪酬体系设计 44三、 企业员工培训与开发项目设计的原则 49四、 员工福利计划的制订程序 52五、 岗位工资或能力工资的制定程序 56六、 企业培训制度的基本结构 57第六章 企业文化分析 58一、 企业文化的创新与发展 58二、 企业家精神与企业文化 68三、 造就企业楷模 73四、 企业价值观的构成 76五、 企业核心能力与竞争优势 85六、 企业文化管理与制度管理的关系 87七、 企业文化管理规划的制定 91第七章 经营战略 95一、 集中化战略的实施方法 95二、 企业品牌战略的典型类型 96三、 企业战略目标的构成及战略目标决策的内容 97四、 企业文化战略的概念、实质与地位 99五、 融合战略的分类 101六、 资本运营战略决策应考虑的因素 104七、 差异化战略的优势与风险 106第八章 公司治理 110一、 企业内部控制规范的基本内容 110二、 公司治理与内部控制的融合 121三、 公司治理原则的内容 124四、 董事长及其职责 130五、 内部控制的相关比较 133六、 监事 136七、 公司治理的特征 139第九章 运营管理 143一、 公司经营宗旨 143二、 公司的目标、主要职责 143三、 各部门职责及权限 144四、 财务会计制度 147第十章 投资计划 151一、 建设投资估算 151建设投资估算表 152二、 建设期利息 152建设期利息估算表 153三、 流动资金 154流动资金估算表 154四、 项目总投资 155总投资及构成一览表 155五、 资金筹措与投资计划 156项目投资计划与资金筹措一览表 156第十一章 财务管理方案 158一、 应收款项的日常管理 158二、 企业财务管理目标 161三、 营运资金管理策略的主要内容 168四、 筹资管理的原则 169五、 对外投资的影响因素研究 171六、 应收款项的管理政策 173第十二章 经济效益评价 179一、 经济评价财务测算 179营业收入、税金及附加和增值税估算表 179综合总成本费用估算表 180利润及利润分配表 182二、 项目盈利能力分析 183项目投资现金流量表 184三、 财务生存能力分析 186四、 偿债能力分析 186借款还本付息计划表 187五、 经济评价结论 188第十三章 总结说明 189第一章 项目总论一、 项目概述（一）项目基本情况1、项目名称：关于成立水疗设备技术公司2、承办单位名称：xxx投资管理公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xxx（以选址意见书为准）5、项目联系人：侯xx（二）项目选址项目选址位于xxx（以选址意见书为准）。

二、 项目提出的理由保持身体健康兼维系良好身材，必须考量多种因素，譬如说摄取低卡路里的饮食、运动、刺激血液循环与淋巴循环、松弛紧张肌肉，这些都是水疗的部份另外，水疗配合上海藻之海洋疗法，还可经由皮肤吸收各种矿物质与稀有微量元素，恢复细胞内部的平衡；再藉由淋巴循环的渗透与刺激，排除毒素，具有持续恢复体能的效果三、 项目总投资及资金构成本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金根据谨慎财务估算，项目总投资3607.17万元，其中：建设投资2231.74万元，占项目总投资的61.87%；建设期利息54.39万元，占项目总投资的1.51%；流动资金1321.04万元，占项目总投资的36.62%四、 资金筹措方案（一）项目资本金筹措方案项目总投资3607.17万元，根据资金筹措方案，xxx投资管理公司计划自筹资金（资本金）2497.12万元二）申请银行借款方案根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额1110.05万元五、 项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入（SP）：12800.00万元2、年综合总成本费用（TC）：9567.19万元3、项目达产年净利润（NP）：2374.87万元。

4、财务内部收益率（FIRR）：51.69%5、全部投资回收期（Pt）：3.91年（含建设期24个月）6、达产年盈亏平衡点（BEP）：2968.60万元（产值）六、 项目建设进度规划项目计划从立项工程竣工验收、投产运营共需24个月的时间七、 研究结论该项目符合国家有关政策，建设有着较好的社会效益，建设单位为此做了大量工作，建议各有关部门给予大力支持，使其早日建成发挥效益八、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1总投资万元3607.171.1建设投资万元2231.741.1.1工程费用万元1488.971.1.2其他费用万元695.201.1.3预备费万元47.571.2建设期利息万元54.391.3流动资金万元1321.042资金筹措万元3607.172.1自筹资金万元2497.122.2银行贷款万元1110.053营业收入万元12800.00正常运营年份4总成本费用万元9567.19""5利润总额万元3166.49""6净利润万元2374.87""7所得税万元791.62""8增值税万元552.71""9税金及附加万元66.32""10纳税总额万元1410.65""11盈亏平衡点万元2968.60产值12回收期年3.9113内部收益率51.69%所得税后14财务净现值万元6350.86所得税后第二章 市场营销分析一、 发展历程水疗SPA一词源于拉丁文中的“SolusParAgula”，起源于靠近比利时的列日市的一个叫作Spau的小山谷，当地的居民通过泡温泉浴治疗各种疾病与疼痛。

17世纪被法国王室菲利普一世带回王室并逐步在欧洲上流社会逐渐流行SPA早期仅是以具疗效的温泉和矿泉区为主，至今演变成一种人人都可享受，并且集休闲、美容、减压于一体的休闲健康新概念这样的演变是随着时代潮流的推进以及现代人对休闲生活的日益重视而形成的20世纪40年代，人们结合水疗理念发明了水力按摩池，水力按摩池（SPA）的前身是人工温泉浴池，在1968年，第一台温泉浴池在美国市场上出售，主要技术革新是将泳池泵插入家用浴缸，并能保持水温恒定现代SPA主要透过人体的五大感官功能，即听觉（疗效音乐）、味觉（花草茶、健康饮食）、触觉（按摩、接触）、嗅觉（天然芳香精油）、视觉（自然或仿自然景观、人文环境）等达到全方位的放松，将精、气、神三者合一，实现身、心、灵的放松二、 营销部门的组织形式具体的营销部门可有各种不同的组织形式在现代企业，不论以何种形式组建和行使营销职能，都必须体现“以顾客为中心”的思想一）职能型组织这是最常见的一种架构，由所有营销人员，如营销调研、市场策划、新产品开发、顾客服务和销售人员等组成一般由负责营销事务的副总经理直接领导，管理全部的营销职能科室、部门和人员职能型组织形式的优点是结构简单，管理方便。

如果产品增多，市场扩大，这种管理架构也会出现一些问题例如，没有人在对一种产品或一个市场全盘负责，可能缺少按产品或市场制订的完整营销计划，有些产品或市场或被忽视；各科室为了争得更多资源，获得比其他部门更高的地位，相互竞争，产生矛盾……营销副总经理不得不经常调解工作纠纷二）地区型组织业务遍布全国甚至更大的范围，企业也可按区域组织、管理营销事务例如在营销部门设中国市场总经理，下设华南、华东、华北等大区总经理，再根据需要，继续设置地区经理和销售代表等岗位三）产品（品牌）管理型组织企业生产多种产品或拥有多个品牌，也可按产品或品牌考虑组织架构通常在总产品（品牌）经理之下，按产品线（品牌）、品种分层管理一个企业经营的产品如果差异大，品种数量多，超过职能型组织架构所能控制的范围，就适于建立产品（品牌）管理型组织产品（品牌）经理的职责，包括制订产品（品牌）计划，监督计划实施，检查执行结果并采取必要的控制措施，为所负责的产品（品牌）制订长期的竞争战略和营销政策四）市场管理型组织如果市场能够按顾客特有的购买习惯和偏好等细分，也可建立市场管理型组织它与产品（品牌）管理型组织相似，由一个总市场经理管辖若干细分市场经理。

各市场经理负责各自市场（顾客）的年度和长期销售计划，对利润负责这种架构的主要优点是企业可，围绕特定消费者或用户，一体化开展营销活动当前也有许多企业按市场型架构建立营销组织它们在市场细分的基础上，对潜在顾客和各细分市场，分别安排不同的团队分类管理有学者认为，这也是确保实现“以顾客为中心”的现代营销观念的“唯一办法”五）产品/市场管理型组织面向不同市场、生产多种产品的企业，确定营销组织时常常会面临“两难”，即采用产品管理型还是市场管理型；能否吸收两种组织形式的优点，又避免它们的不足所以，有的企业建立起既有产品（品牌）经理，又有市场经理的矩阵组织矩阵组织的管理成本高，内部也容易发生冲突，因此又产生了新的“两难”：一是如何安排销售力量—按产品组织还是按市场组织，或者销售力量不实行专业化；二是由谁负责定价，产品（品牌）经理还是市场经理绝大多数的大企业认为，只有相当重要的产品和市场，才需要同时设置产品经理和市场经理也有的企业认为，管理费用高并不可怕，只要这种组织形式能带来的效益可以远远超过需要付出的成本三、 按摩池应用场景多元化得益于人们健康意识的不断提高，身体健康问题逐渐得到重视，水疗按摩池市场逐渐扩大。

按摩池本身应用场景十分丰富，可以实现多场景应用，可安装于卫生间配套、阳光房、地下室、泳池边、别墅庭院、私人会所、度假酒店等场所而重量轻、造型多样的亚克力复合材料也成为现代按摩泳池的主要材料并且可以根据客户的不同需求定制尺寸、功能。