我国商业银行负债结构..doc

我国商业银行负债结构【摘要】负债业务提供了商业银行绝大部分资金来源，对商业银行 经营利润的增长和管理效益的提高具有重要意义而近三年来，新金融环 境使得我国商业银行负债结构发生相应改变本文通过对十三家商业银行 2014-2016年间负债结构的实证分析，发现主动负债在银行负债结构中仍 占绝对优势，但股份制商业银行已率先开始对负债结构的金融创新和改 革最后为我国商业银行负债结构的合理发展指明方向关键词】商业银行负债结构实证分析金融创新一、 引言近年来在以宏观经济需求侧管理+有管制的间接融资为主导的经济和 金融环境中，商业银行承担的更多是宏观经济和政策对冲场所的职能而 近两年以來，市场资金偏好显著改善、混业经营逐渐发展、供给侧改革逐 步推进，商•业银行面临着新的发展环境，在全新的金融环境下，传统商业 银行优化管理成为商业银行实现新发展的重点负债业务提供了商业银行 绝大部分资金来源，在银行的经营管理中占据着重要的地位商业银行的 负债结构是否合理，对商业银行经营利润的增长和管理效益的提高具有重 要意义二、 我国商业银行负债结构的实证分析(-)基础数据来源根据研究内容，我们选取负债数据的对象是5家国有商业银行(中国银行、工商银行、农业银行、建设银行和交通银行）和8家股份制商业银 行（招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民 生银行、兴业银行和平安银行）。

数据来自的中国金融统计年鉴和RESSET 数据库为了保证数据的完整和样本的可获得性，在时间序列上选取了 2014-2016年9月末的数据二）负债结构的实证分析1•资产、负债和资产负债率分析1） 资产变动分析2014年以来我国商业银行资产规模呈现稳定的 增长趋势，银行类金融业发展状况良好国有商业银行中，工商银行由2014 年的20. 6万亿元增至23. 6万亿元同时近三年来5家国有商业银行整体 总资产均值达到16. 4万亿元，增速均值达到8. 3%o在股份制商业银行资 产项同样活跃，其中浦发银行总资产由6. 2万亿元增至8. 09万亿元且近 三年来8家股份制商业银行整体总资产均值增至4. 38万亿元，增速高达 14. 89% o（2） 负债变动分析商业银行的总负债规模呈现明显的增长态势， 其中国有商业银行负债总额77. 8万亿元，同比增长8%；股份制商业银行 负债总额38.6万亿元，同比增长14. 8%o我国2014-2016年GDP保持稳 定增长，宏观经济环境良好，故而以存款为主要来源的商业银行负债增长 显著3） 资产负债率分析各商业银行资产负债率大约在91%〜95%Z间, 但负债比例不因银行总资产的规模大小而有明显变化。

其中国有商业银行 负债比例近三年均值约为92. 42%,而股份制商业银行约为93. 89%o2.负债结构实证分析商业银行负债结构是指每一类负债在总负债中 所占比例，主要包括客户存款、向中央银行借款、拆入资金、同业及其他 金融机构存放款项以及应付债券等1） 客户存款比较分析在此次研究的13家商业银行中，客户存款 在银行负债中明显占绝对优势在5家国有商业银行中，客户存款占银行 负债比例约为78.22%,仅交通银行较低，约为66. 86%,其余几家银行均 在80%左右在8家股份制商业银行中，存款负债比约为65. 58%,兴业银 行甚至仅为50. 18%此外，除交通银行外的四家国有商业银行的存款负债 比均呈现相对稳定的趋势，仅交通银行从2014年的69. 54%降为2016年的 63. 27%O与国有商业银行不同，股份制商业银行在2014至2016年间的存 款负债比则出现大范围下降，浦发银行甚至从69. 27%下降至57.57%,下 降近十二个百分点2） 向中央银行借款比较分析在国有商业银行中，除中国银行 （2.98%）和交通银行（2.88%）之外，其他三家银行此项负债占比均趋近于0%在股份制商业银行中，向中央银行借款占负债比也同样很小，但不 同于??有银行，八家股份制银行此项数据在0.79%〜2.33%之间，可见股份 制商业银行规模小，吸收存款方面的能力也较弱，以至于不得不更加努力 的寻找一种多元化的筹资模式。

但同时也说明，股份制银行对各项可能的 负债利用得更充分3） 同业及其他金融机构存放款项比较分析国有商业银行均值为 9. 82%,其中农业银行为6. 03%,在国有商业银行中为最低值，但相应的，农业银行的存款负债比最高，高达84.09%股份制商业银行为19.35%, 各个银行维持着一种波动中的稳定状态，存款负债比最低的兴业银行在此 项负债比中最高，在2014〜2016年间为30. 59%〜35. 45%〜29. 27%这一 现象也说明，存款充足程度对于商业银行英他负债的影响：国有商业银行 规模大、存款充足，而股份制商业银行自身资本有限，客户存款有限，因 而更积极主动增加其他负债4) 应付债券比较分析国有商业银行应付债券负债比为2. 15%,各 大商业银行在三年间此项负债比有增有减，但总体维持一种相对稳定的状 态股份制商业银行则不同，2014〜2016年间，八大股份制商业银行应付 债券负债比从2.71%增长到8. 84%,其中平安银行、浦发银行、华夏银行 均增长将近十个百分点可见，面对新金融环境，股份制商业银行积极进 行金融创新、增发债券以增加主动负债三、结论及建议通过对十三家商业银行的比较分析，我们可以得知：被动负债在我国 商业银行负债中占冇重要地位，规模较小的股份制商业银行负债结构更加 多元化且更加注重金融创新。

随着市场资金偏好的显著改善、金融管制的逐渐放开，传统的商业银 行经营管理方式必将受到冲击，国有商业银行应更多地吸收主动负债，优 化负债结构，交通银行在此方面优于其他国有商业银行而股份制商业银 行更应抓住发展机遇，深入优化负债结构，积极进行金融创新，激发内部 活力，为创建现代化银行，形成新的金融秩序贡献一份力量参考文献[1] 郭宏斌•浅议我国银行业负债结构的变化、特征及其影响[J]•科技 信息 2008 (11).[2] 王丽惠，刘莉•我国商业银行资产负债比例管理问题及对策[J]•财 政金融，2004 (25).[3] 邢学艳•我国商业银行负债结构的实证分析[J]•经济师，2011 (08)・。