应收、应付帐款管理系统操作手册.doc

应收应付款管理操作手册金蝶软件（中国）有限公司北京分公司实施部2006年04月目 录第一章 系统初始化 31.1系统参数设置 31.2应收系统初始化 9应收系统初始化合同 9手工新增应收初始化数据 11从总帐引入初始化应收数据 14从应收款管理系统引出数据到总账系统 15录入期初坏帐 16引入引出规则 16初始化数据检查 16初始化数据对账 17结束初始化 17第二章 日常业务处理 172.1发票收款 17发票新增方法 18查询条件设置方法 18进入序时簿各选项操作说明 19发票新增 202.2其他应收单收款 232.3未收款退货 27收款单与预收单的新增方法 27多对多选单关联 332.4已收款已核销退款退货 33应收退款单新增 34多对多选单关联 362.5结算（核销管理） 36到款结算 36预收冲应收 37预收冲预付 37应收冲应付 37预收款转销 38收款冲付款 382.6凭证处理 38直接生成凭证 38通过凭证模板生成凭证 39凭证模板制作 402.8合同管理 422.9期末处理 42期末检查 42对帐检查 42期末总帐对帐 43期末处理 44第三章 坏帐处理 44附注说明 与销售系统之间的传递 47第四章 应付款管理系统 484.1与供应链系统的关系 48发票付款 48未付款退货 48应收帐款管理系统第一章 系统初始化1.1系统参数设置在金蝶K/3主控台，选择〖系统设置〗→〖系统设置〗→〖应收款管理系统〗→〖系统参数〗，进入系统参数设置界面¨ 设置基本信息¨ 坏帐计提方法¨         进行科目设置¨         设置单据控制¨         设置合同控制¨         设置核销控制¨         设置凭证处理¨         设置期末处理¨         进行预警设置¨ 设置其它信息选择<基本信息>，界面显示包括公司信息和会计期间。

1）公司信息公司信息内容包括：公司名称、地址、、税务登记号、开户银行和账号系统可以根据此处录入的开户银行和账号，在新增收款单、退款单、预收单时自动填充公司名称、公司地址和公司默认取账套设置中对应的内容，允许修改，但是修改后不回填账套设置中对应的内容2）会计期间会计期间内容包括：启用年份、启用会计期间、当前年份和当前会计期间启用年份、启用会计期间指初次启用应收款管理系统的时间它决定了初始化数据录入时应录入哪一个会计期间的期初余额如启用年份为2006年，启用会计期间为1期，则初始化数据录入时应录入2006年第1期的期初余额启用年份、启用会计期间在初始化结束后不能修改当前年份、当前会计期间指当前应收款管理系统所在的年度与期间初次使用，启用年份=当前年份，启用会计期间=当前会计期间，初始化结束后，每进行一次期末处理，当前会计期间自动加1，如果经历一个会计年度，则当前年份自动加1当前年份、当前会计期间由系统自动更新，用户不能修改选择<坏帐计提方法>，确定坏账计提的方法坏账计提可以一年一次，也可以随时计提坏账计提的的方法也可以随时更改系统根据设置的方法计提坏账准备，并产生相应的凭证涉及坏账相关的凭证在进行坏账的业务处理时即时生成，不在【凭证处理】中生成。

产生坏账损失或坏账收回时，根据<坏账损失科目代码>生成凭证，计提坏账时根据<坏账准备科目代码>生成凭证系统提供直接转销法、备抵法两种选择如果选择直接转销法，则坏账计提模块不能使用如果选择备抵法，则可以按销货百分比法、账龄分析法、应收账款百分比法中的任何一种方式计提坏账准备如果选择销货百分比法，则录入销售收入科目代码，坏账损失百分比（%），计提坏账时，系统按计提时点的已过账销售收入科目余额 X 坏账损失百分比（%） 计算坏账准备如果选择账龄分析法，则输入相应的账龄分组，不用输入计提比例，在计提坏账准备时再录入相应的计提比例计算坏账准备如果选择应收账款百分比法，则录入计提坏账科目，科目的借贷方向，计提比率（%），科目方向有两个选项，借、贷，允许不选，如果不选，则取计提坏账科目的余额数，如果选择借，则表示取该科目所有余额方向为借方的明细汇总数，如果选择贷，则表示取该科目所有余额方向为贷方的明细汇总数如果计提坏账的科目存在明细科目，并且余额存在借方和贷方余额时，将存在贷方余额的明细科目剔除，只对借方余额的明细科目计提坏账选择<科目设置>需要设置单据类型科目：包括其他应付单、采购发票、付款单、预付单、退款单。

需要设置应付票据科目代码和应交税金科目代码，并选择核算项目类别选择<单据控制>产品的属性即物料的税率核算项目属性即客户、供应商、部门、职员等的税率区别于取向不同选择<合同控制>系统提供了合同执行金额、合同执行数量是否允许超过合同金额、合同数量的控制参数选择<核销控制>系统提供了按相同合同号、相同订单号、审核后自动核销的三种核销控制参数选择<凭证处理>若应收选此项，则应付参数也默认此选项选择<期末处理>若选此项，则与应收相关的调汇功能需要在应收系统操作，目前版本暂不建议选择若选择此项，则要求总帐结帐前，应上系统必须先行结帐方可选择<预警设置>在打开应收某项功能之前，会弹出与预警天数相关的应收单据和票据以上各页签中的选项数据说明，请参见下表：数  据 项说           明录入发票过程进行最大交易额控制考虑到发票的填开有一个金额的控制，如千元发票要求最大金额不能超过9999，在发票保存时，如果发票总金额大于控制金额则不允许保存最大交易额的设置在客户属性中录入，不同的客户可以设置不同的金额结账与总账期间同步应收款管理系统必须先于总账系统结账建议选择此选项，以保证应收款管理系统的数据资料能及时准确地传入总账系统。

期末处理前凭证处理应该完成期末处理以前，本期的所有单据必须已生成记账凭证，否则不予结账建议选择此选项，否则总账数据与应收款数据可能不一致期末处理前单据必须全部审核期末处理以前，本期的所有单据必须已经审核，否则不予结账建议选择此选项期初单据新增后立即刷新单据新增，保存后序时簿及时刷新，显示刚新增的单据否则保存后序时簿不及时更新，需要手工进行刷新操作期初单据保存后立即新增期初单据保存后立即弹出一张新的空白单据，否则保存后还是原单据的界面需要点击新增按钮才可以新增单据使用凭证模板如果选择此选项，则采用凭证模板方式生成凭证，在单据序时簿和单据上生成凭证也是采用凭证模板否则按应收系统设置的方式生成凭证此选项可以随时修改采用凭证模板方式生成凭证，您必须首先定义凭证模板，由于模板类型较多，初次使用时工作量可能较大，但模板设置好后则可以按您定义的模板来生成凭证按应收系统设置的方式生成凭证，则可以保留老用户的习惯，不需定义模板，在生成凭证时可以随时进行灵活处理，同时凭证摘要的内容可以根据单据的单据号、商品明细自动填充目前有关坏账处理的凭证在坏账处理时即时生成应收票据退票的凭证则必须按原有系统设置的方式生成（不能采用凭证模板方式）。

进入系统时显示合同到期款项列表进入系统时自动显示截止到计算日期（默认为系统当前日期）止的合同（应收）到期款项列表收退款单与发票控制按订单号核销系统默认不选上选上时，系统提示“注意：选中本参数时，收退款单与发票核销时必须有相同的订单号，请慎用！”，并且控制在核销时发票与收退款单必须有相同的订单号，否则不允许核销；其他应收单不需要考虑此控制；如果发票与收退款单均没有订单号视同相同订单号进行处理；收退款单关联发票时也执行该参数控制，不允许关联不同订单号的发票进行项目管理控制系统默认选上项目管理控制只对收款单和应收退款单有效，并且是在关联对应销售发票或者其他应收单时才有效，在保存收款单和应收退款单进行检验发票关联合同携带收款计划默认选上选上后，新增发票和其他应收单关联合同时，不管是否整体关联，均将合同上的收款计划明细表全部携带到发票和其他应收单相应的内容上，并且允许用户手工修改收款计划的内容否则新增时不携带合同的收款计划到发票和其他应收单的收款计划上到期债权提前预警天数：（ ）天天数类型为整数型，默认为0，且必须大于等于零，用户可以手工输入，也可以按 进行数值调节，控制最大值为9999天设置后，到期债权列表取应收日期≤计算日期+提前预警期的所有应收单据金额，并且显示未到期天数。

合同到期款项提前预警天数：（ ）天天数类型为整数型，默认为0，且必须大于等于零，用户可以手工输入，也可以按 ）进行数值调节，控制最大值为9999天设置后，合同到期款项列表取应收日期≤计算日期+提前预警期的所有销售合同的收款金额，并且显示未到期天数单据核销前必须审核核销处理时，只显示所有已审核的单据，没有审核的单据不能进行核销建议选择此选项对于在收款单上进行核销也同样受该参数控制审核人与制单人不为同一人选上该选项，审核人与制单人不能为同一人，制单人不能审核自己录入的单据；否则没有限制反审核与审核为同一人选上该选项，反审核人与原审核人必须为同一人，也就是当前单据的审核人才可以执行反审核的操作；不选则不控制预收冲应收需要生成转账凭证如果预收与应收采用同一个会计科目，则不需选择此项；如果预收和应收不采用同一会计科目要求须选择此项，否则总账与应收款系统存在差异；选择此项而没有进行预收冲应收的凭证处理，则在期末处理时，系统会因为预收冲应收没有生成凭证而不予以结账凭证处理前单据必须审核凭证处理时，只显示所有已审核的单据，没有审核的单据不能进行凭证处理建议选择此选项对于在序时簿和单据上生成凭证同样也受该参数控制。

应收票据与现金系统同步初始化结束后，应收款管理系统的应收票据与现金系统的应收票据可以互相传递、同步更新否则两系统的应收票据不互相传递进入系统时显示到期债权列表进入系统时自动显示截止到计算日期（默认为系统当前日期）止的到期债权列表否则不列示启用信用管理与物流系统对应参数同步选上时，则进行信用控制不选则不进行信用控制启用价格管理系统默认不选上选上参数，应收系统根据工商业账套分别启用价格管理的功能，并且是只对新增单据有效工业账套新增销售发票和销售合同时，系统根据用户录入的“物料＋数量”自动取得对应“价格资料”和“折扣资料”中的价格和折扣信息，并填入销售发票或者销售合同的相关“含税单价”和“折扣率”或“折扣额”字段，如果用户修改了“物料代码”或“数量”信息，系统需要自动重取对应明细行的“价格资料”和“折扣资料”；系统还需要判断工业销售系统的“销售最低限价预警”的参数，如果该参数被选中，则应收系统录入销售发票和销售合同的明细行时需要根据“客户＋物料”检测该行录入的单价是否低于价格资料中对应“客户＋物料”的最低限价，如果低于该限价，则系统给出该行单价信息低于预设最低限价的提示商业账套新增销售发票和销售合同时，系统根据用户录入的“商品＋数量”自动取得对应“价格管理”中的价格和折扣信息，并填入销售发票或销售合同中的相关“含税单价”和“折扣率”或“折扣额”字段，如果用户修改了“商品代码”或“数量”信息，系统需要自动重取。