银行本外币存放境内同业结算账户操作规定模版.docx

xx 银行合规体系文件本外币存放境内同业结算账户管理规定1 目的为进一步加强我行本外币存放境内同业结算账户的管理，确保本行资金 安全运行，有效控制流动性风险，特制定本管理规定2 适用范 本规定适用于因支付结算等需要而开立在境内他行的本外币同业结算 账户，各分行可结合当地监管要求制定实施细则3 定义名词术语定义本外币存放境内同业结 算账户（以下简称“存 放境内同业结算账户”指以XX银行总行/分行/支行（以下简称“存款行”名 义开立在境内他行（以下简称“开户行”的，用于现 金存取、资金清算、同业融资等方面的本外币单位银行 结算账户结算性同业结算账户是指用于代理现金解缴、代理支付结算等支付结算业务 的账户投融资性同业结算账户是指用于同业存款（结算性存款除外）、同业借款、买 入返售（卖出回购）、同业投资等融资和投资业务的账户4 职责分工部门/岗位职责总行运营部1、 负责对存放境内同业结算账户监督与管理；2、 负责对存放境内同业结算账户开立进行审批或授 权；3、 负责本级（除资产托管部外）存放境内同业结算账 户的具体经办工作分支行运营部1、 负责申请并根据总行批复意见进行存放境内同业结 算账户的开立；2、 负责对辖内存放境内同业结算账户进行监督与管理。

总行资产托管部1、 负责因资产托管业务需要在他行开立同业结算账户 的开立、变更、注销等具体经办工作；2、 负责上述账户的对账工作总/分行合规部负责相关文本协议的法律与合规审查总/分行审计部负责存放境内同业结算账户业务的内部审计，并提出审 计意见；负责对存放境内同业结算账户相关业务的事后 监督使用部门因实际业务需要提出同业结算账户开立、销户、变更等业务申请5 基本要求5.1 存放境内同业结算账户分类⑴存放境内同业结算账户按代理行与申请行所属区域不同可分为同城 同业结算账户和异地（跨县区）同业结算账户⑵存放境内同业结算账户按存放级别不同可分为总行级存放境内同业 结算账户、分行级存放境内同业结算账户、支行级存放境内同业结算账 户⑶存放境内同业结算账户按用途不同可分为结算性同业结算账户和投 融资性同业结算账户5.2 存放境内同业结算账户开立及使用原则⑴存放境内同业结算账户遵循“谁使用，谁申请”的原则，由使用部门 负责提出申请⑵存放境内同业结算账户的开立必须有真实业务需要，确因支付结算、 资金清算需要的，方可提出开户申请⑶异地同业结算账户和投融资性同业结算账户应当由我行总行级或分 行级机构开立,XX地区支行及分行下辖支行不得开立投融资性同业结算 账户，也不得在异地开立同业结算账户。

⑷投融资性同业结算账户和异地同业结算账户的开户行不得为一级支 行及以下分支机构⑸县区支行因现金代理结算需要，可选取一家同业机构开立同业结算账户，其他支行机构原则上不得开立同业结算账户⑹在他行开立成功的存放境内同业结算账户，均应在我行核心系统开立对应的内部账分户账或纳入资金系统等辅助系统管理⑺总行清算中心对开户行通过大额支付系统发起的查询应及时予以查 复，查复内容仅限“我行同意开立该账户”或“我行未同意开立该账户”， 不得输入其他无关内容⑻存放境内同业结算账户原则上只能开通电子渠道的查询及对账功能， 如需开通电子渠道的转账服务功能，需经有权人审批同意⑼向存放境内同业结算账户开户行购买的支付凭证，应纳入我行重要空 白凭证进行管理6 管理/操作规定6.1账户开户⑴存放境内同业结算账户由使用部门负责提出开户、变更或销户申请， 经有权人审批或总行批复后，由运营部/总行资产托管部办理具体事宜， 具体审批及批复要求如下:① 总行级存放境内同业结算账户由总行相关业务部门发起申请，填制 《xx 银行存放境内同业结算账户审批书》（附件 2），经业务部门总经理 室、总行运营部总经理室进行初审后，提交总行分管运营条线行长审批。

其中因资产托管业务需要开立的账户，经资产托管部总经理室审批后， 可直接提交总行分管运营条线行长审批② 各分支行因业务需要开立分行级或支行级存放境内同业结算账户的， 由各分行（XX地区一级支行）以文件形式向总行提出申请，总行运营部 统一批复申请及批复内容应明确开立同业结算账户的开户银行、账户 名称、用途以及经办人员等（附件1）③ 新设分行因业务需要开立存放境内同业结算账户的，由新设分行填制《xx 银行存放境内同业结算账户审批书》（附件 2），经有权人审批并加 盖筹建公章后，向总行提出申请，总行运营部主动发文授权⑵经办部门应根据审批书或总行批复上的要求在指定开户行办理存放 境内同业结算账户开户⑶办理开户、变更或销户时需要提供营业执照等资料的，经办部门应根 据审批书或总行批复所明确的要求，向保管营业执照等资料的部门申请 提取原件（或复印件）资料，并填制他行账户申请书等申请材料；同时 通过公章审批系统申请在复印件资料和他行账户申请书等申请材料上 加盖公章⑷经办部门应根据开户行的实际情况采取邮寄或上门方式办理若对方 行要求我行至他行柜面办理的，需由2名（含）以上经办人员携带账户 资料至对方行办理。

⑸他行账户办理完毕后，经办部门根据回执资料，办理对应的内部账分 户账或纳入资金系统等辅助系统，并将同业结算账户情况向分支行资金 头寸管理部门及总行运营部报备⑹对于需要关闭的存放境内同业结算账户，各经办部门应做到及时核对 账务，限期清理⑺总行、各分支行应加强同业账户的预警监测，发现异常开立的同业结 算账户，应当及时销户，确属冒名开立的，及时向开户银行所在地人民 银行分机机构报告并向公安机关报案；对于违规开立的账户应当对分支 机构及其上级管理机构的主要负责人和相关人员进行处理6.2 他行电子渠道⑴开通、变更、注销他行电子渠道支付转账服务功能的，由使用部门提 出申请，填制《XX银行存放境内同业结算账户审批书》（附件2）,注明 用户角色、操作权限等有关信息，经有权人审批同意后方可开通⑵他行电子渠道业务办理完毕后，经办人员应提回他行回执资料经办 部门应审核提回的资料是否与审批书的内容相符，并根据审批书及回执 联设置用户⑶对于开通他行电子渠道转账功能的，记账、复核、授权角色由不同人 员担任，不可相互兼任⑷对开通他行电子渠道的，若持有他行发放的USBKEY等安全措施的， 必须纳入重要机具管理，由各用户妥善保管，不得随意携带外出。

⑸他行电子渠道用户必须保管好自己的用户名及登录密码，保证专人专 用，严禁用户名及密码泄露⑹相关管理人员必须定期查阅网银用户的登录日志以及交易明细，发现 非正常营业时间登录网银、划款金额巨大等可疑事项必须逐项落实，谨 防风险⑺对于注销他行电子渠道相关功能涉及安全措施的，电子渠道用户还应 作废安全措施6.3 重要空白凭证管理⑴经办部门向开户行购买重要空白凭证时，应填写《XX银行存放境内同 业结算账户凭证购买审批书》（附件 3），经有权人审批同意后方可向开 户行申请⑵对于购买的他行支付凭证，应纳入我行重要空白凭证管理凭证、印 章及支付密码器均应指定专人保管，并遵循不兼容原则⑶凭证签发时，应根据审批通过的资金调拨审批书，填制对应的重要空 白凭证，并加盖预留印鉴，同时应记载“不得转让”字样若存放境内 同业结算账户需加载支付密码的，还应加编支付密码⑷已签发完毕的凭证原则上应在签发日当日递交开户行办理业务，最迟不得晚于次日（遇节假日顺延）⑸经办人员应根据凭证存根联及回执联进行内部记账⑹凭证作废时，应在原凭证上加盖“作废”印章或剪角作废⑺对于通过邮寄方式购买他行支付凭证的，应落实专人对寄送情况进行 跟踪。

若不慎出现遗失的，应及时联系开户行，并根据开户行相关规定 采取措施，不限于挂失业务6.4 资金使用6.4.1 存放境内同业结算账户的资金使用按方式不同分为现金方式和转 账方式，其中现金方式分为现金支取和现金存入，转账方式分为同名转 账和非同名转账6.4.2 通过信用风险管理系统审批方式进行的资金使用审批权限按照信 用风险管理系统的设置要求执行各经办部门分别填写《XX银行存放境内同业结算账户现金支取业务审批 书》（附件4）和《XX银行存放境内同业结算账户资金调拨审批书》（附 件 5），经有权人审批同意后方可办理6.4.3总行级及xx地区支行级同业结算账户的资金使用，实行单日单笔 累计限额管理，审批权限（包括网银等电子渠道的支付）参照附件7 执 行总行资产托管部、各分行及下辖支行级同业结算账户的资金使用审批权 限，可参照XX地区支行执行或自行确定6.4.4 审批同意后，经办部门应根据他行办理方式的不同选择通过签发 凭证办理或通过电子渠道记账办理，其中现金支取只能通过签发凭证办 理6.4.5 办妥资金划转业务后，经办部门应根据审批书和提回的业务回执 或电子回单，处理本行内部账务，并与他行核对余额是否相符。

6.5 对账管理⑴对账工作原则上应由经办部门指定专人负责，对账人员不得兼任记账 工作⑵存放同业结算账户，应每季至少对账一次，并编制对账余额调节表 发现问题，及时进行联系，如有未达账，应按未达账处理办法进行处理， 并由专人跟踪落实⑵对账按照发起方不同分为开户行要求对账和我行主动要求对账两种 方式① 开户行要求对账是指他行通过邮寄或电子等方式主动发送对账单或 对账数据至我行，我行根据他行的对账单进行对账② 我行主动要求对账是指我行根据内部管理需要，通过上门对账或电子 等方式进行对账上门对账需制作对账单，列名需对账的账户及对账期 限、对账种类等信息，并指定专人至开户行办理面对面对账⑶对账时，经办人员应根据他行的对账单及对账期限，与我行对应内部 账分户账逐笔核对交易日期、发生额、余额及交易对手信息，或与各资 金系统进行余额对账⑷若发现对账单发生额或余额与内部账分户账明细或各资金系统余额 不符的，必须查找原因，采取以下措施：① 若为正常未达引起的，且不符原因是由于本行记账而开户行未记账或 开户行已记账而本行未记账等正常原因引起的，对账人员应编制余额调 节表② 若为本行记账错误引起的，应立即调账；③ 若为开户行记账错误引起的，对账人员应通知开户行进行调账。

⑸账务核对相符的，对账人员应在他行对账单上记载对账的相关信息， 并加盖印章及对账人员签名，一联他行对账单回执联根据他行要求进行 反馈，另一联他行对账单留存联可与对账资料一同纳入账户资料或专夹 进行保管6.6 档案管理存放境内同业结算账户资料按“一户一档”进行管理，主要包括：开户 申请书、印鉴卡、各类协议回单、各类申请书、各类审批书等6.7 检查与监督⑴各使用部门对存放境内同业结算账户的检查一年应不少于两次；⑵各管理部门对存放境内同业结算账户的检查一年应不少于一次7 合规依据7.1 外部合规依据序号外部合规依据发文单位生效日期1中国人民银行关于加强银行业金融机构人民币同业银行结算账户管理的通知中国人民银行2014-6-247.2 相关内部文件序号相关内部文件发文单位生效日期1《XX银行外币同业清算账户管理办法》合规部2009-06-262《XX银行人民币同业清算账户管 理办法》合规部2009-06-268 附件附件1: xx银行xx分行关于开立同业结算账户的请示附件2: xx银行存放境内同业结算账户审批书附件3: xx银行存放境内同业结算账户凭证购买审批书附件4: xx银行存放境内同业结算账户现金支取业务。