会计制度财务报表.docx

资产负债表编制单位：年月 日单位：元资产期末余额年初余额负债和净资产期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金短期借款短期投资应缴款项财政应返还额度应付票据应收在院病人医疗款应付账款应收医疗款预收医疗款其他应收款应付职工薪酬减：坏账准备应付福利费预付账款应付社会保障费存货应父税费待摊费用其他应付款一年内到期的长期债权投资预提费用流动资产合计一年内到期的长期负债非流动资产：流动负债合计长期投资非流动负债：固定资产长期借款固定资产原价长期应付款减：累计折旧非流动负债合计在建工程负债合计固定资产清理净资产：无形资产事业基金无形资产原价专用基金减：累计摊销待冲基金长期待摊费用财政补助结转（余）待处理财产损溢科教项目结转（余）非流动资产合计本期结余未弥补亏损净资产合计资产总计负债和净资产总计收入费用总表编制单位：.年 月 单位：元本月数 本年累计数、医疗收入加：财政基本补助收入 减：医疗业务成本 减：管理费用、医疗结余加：其他收入 减：其他支出三、本期结余减：财政基本补助结转四、结转入结余分配加：年初未弥补亏损 加：事业基金弥补亏损 减：提取职工福利基金 转入事业基金 年末未弥补亏损五、本期财政项目补助结转（余）:财政项目补助收入 减：财政项目补助支出六、本期科教项目结转（余）:科教项目收入 减：科教项目支出医疗收入费用明细表本年累计数编制单位： —本年 项 目 本月数累计数 医疗收入1. 门诊收入其中：挂号收入诊察收入检查收入化验收入治疗收入手术收入卫生材料收入药品收入其中：西药收入中草药收入中成药收入药事服务费收入其他门诊收入2. 住院收入其中：床位收入诊察收入检查收入化验收入治疗收入手术收入护理收入卫生材料收入药品收入其中：西药收入中草药收入中成药收入会医 02表附表 01年 月 单位：元项目 本月数医疗成本（一）按性质分类1.人员经费2. 卫生材料费3. 药品费4. 固定资产折旧费5. 无形资产摊销费6. 提取医疗风险基金7. 其他费用（二）按功能分类1.医疗业务成本其中：临床服务成本医疗技术成本医疗辅助成本2.管理费用药事服务费收入其他住院收入现金流量表行次 金额项目、业务活动产生的现金流量:开展医疗服务活动收到的现金财政基本支出补助收到的现金财政非资本性项目补助收到的现金从事科教项目活动收到的除财政补助以外的现金收到的其他与业务活动有关的现金现金流入小计发生人员经费支付的现金购买药品支付的现金购买卫生材料支付的现金使用财政非资本性项目补助支付的现金使用科教项目收入支付的现金支付的其他与业务活动有关的现金现金流出小计业务活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产收回的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计购建固定资产、无形资产支付的现金对外投资支付的现金 上缴处置固定资产、无形资产收回现金净额支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:取得财政资本性项目补助收到的现金借款收到的现金~~收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计~~偿还借款支付的现金~~偿付利息支付的现金~~支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计-~筹资活动产生的现金流量净额四、 汇率变动对现金的影响额五、 现金净增加额财政补助收支情况表项目一、 上年结转（一） 财政补助结转1.基本支出结转2•项目支出结转其中：医疗卫生项目 科学技术项目 教育项目（二） 财政补助结余项目二、 本年财政补助收入（一）基本支出（二）项目支出其中：医疗卫生项目 科学技术项目 教育项目三、本年财政补助支出（一） 基本支出（二） 项目支出其中：医疗卫生项目 科学技术项目 教育项目四、财政补助上缴（一） 财政补助结转上缴（二） 财政补助结余上缴项目五、结转下年（一）财政补助结转1.基本支出结转2•项目支出结转结转本年数本年数 上年数结转下年数其中：医疗卫生项目 科学技术项目 教育项目（二）财政补助结余医院各科室直接成本表、\成本项目科室名称人员 经费（1）卫牛材 料费⑵药品费（3）固定资 产折旧（4）无形资 产摊销（5）提取医 疗风险 基金⑹其他 费用⑺合计（8）=（1）+（2） + （3） + （4） +（5） + （6） +（7）临床服务类科室1 临床服务类科室2小计医疗技术类科室1 医疗技术类科室2小计医疗辅助类科室1 医疗辅助类科室2小计医疗业务成本合计管理费用本月总计说明： 1.本表反映管理费用和医疗技术、辅助类科室成本分摊至临床服务类科室成本前各科 室直接成本情况。

2.医疗业务成本合计=临床服务类科室成本小计+医疗技术类科室成本小计+医疗辅助类科室 成本小计3.本月总计=医疗业务成本合计+管理费用。