ACS综合前置子系统介绍（会计部）.pdf

见行见行见心见心见未来见未来 ACS综合前置子系统介绍 会计部 2014.10 ACSACS系统系统 资金归集业务资金归集业务 2015/12/3 综合前置系统综合前置系统 2 1 3 ACSACS系统系统 2015/12/3 1 ACSACS概述概述 中央银行会计核算数据集中系统（中央银行会计核算数据集中系统（ACSACS）是中国人）是中国人 民银行履行各项职能的核心系统，提供资金最终民银行履行各项职能的核心系统，提供资金最终 结算服务，是中国现代化支付系统运行结算服务，是中国现代化支付系统运行的重要支的重要支 撑撑其业务范围涵盖中国人民银行对金融机构的其业务范围涵盖中国人民银行对金融机构的 存贷款存贷款、再贴现、准备金交存、财政性交存、、再贴现、准备金交存、财政性交存、公公 开市场开市场、、质押融资质押融资、现金存取款、资金清算及、现金存取款、资金清算及人人 民银行内部资金核算等业务民银行内部资金核算等业务 2015/12/3 5 一对金融机构服务提供灵活便利的条件对金融机构服务提供灵活便利的条件 二 为商业银行流动性为商业银行流动性管理管理提供账户提供账户及信息及信息支持支持 三 为商业银行提供更加方便快捷的支取现金方式为商业银行提供更加方便快捷的支取现金方式 ACSACS建设对金融机构的影响建设对金融机构的影响 ACSACS与支付系统的关系与支付系统的关系 内外网安全平台 支付系统 （NPC） 中央银行会计核算 数据集中系统 （ACS） 清算账户管理系统 (SAPS) ACS专用 服务器 人民银行内联网人民银行内联网支付系统专网支付系统专网 2015/12/3 ACSACS与支付系统的关系与支付系统的关系 ACS是现代化支付系统的重要支持系统，以中国人民 银行身份一点接入支付系统，一点接收日终清算报文 ，为金融机构完成最终账务结算服务。

金融机构的清算账户物理上摆放在清算账户管理系统 (SAPS)，逻辑上归属中央银行会计核算数据集中系统 管理 SAPS的日终处理时点根据ACS的业务指令确定日间 ，清算账户的账务处理由SAPS完成；日终，SPAS将各 清算账户、大小额支付往来账户的上日余额、发生额 及余额等账务明细下载至ACS，ACS根据账务明细数据 自动完成账务结算处理 ACS与支付系统一起组成了央行账务清算网络系统 2015/12/3 资金归集业务资金归集业务 2015/12/3 2  资金归集管理是指中国人民银行通过资金归集管理是指中国人民银行通过ACSACS将银行业金融机将银行业金融机 构指定的零余额账户和资金归集账户进行绑定构指定的零余额账户和资金归集账户进行绑定, ,实现存放实现存放 中央银行人民币准备金存款的集中管理和使用中央银行人民币准备金存款的集中管理和使用  资金归集账户，是指实行资金归集管理的银行业金融 机构在中国人民银行开立的、为自身和指定的分支机 构零余额账户进行结算的人民币准备金存款账户  零余额账户，是指实行资金归集管理的银行业金融机 构或其指定的分支机构，在中国人民银行开立的用于 办理同城清算、现金存取、再贷款、再贴现和其他资 金结算业务的人民币准备金存款账户。

资金归集概述资金归集概述 2015/12/3 一个零余额账户只能绑定一个资金归集账户，一个资金归一个零余额账户只能绑定一个资金归集账户，一个资金归 集账户可以绑定多个零余额账户集账户可以绑定多个零余额账户 存放中央银行存放中央银行 人民币准备金人民币准备金 存款集中管理存款集中管理 2015/12/310 资金归集资金归集账户与零余额账户的关系账户与零余额账户的关系 ACSACS 零余额账户记账规则零余额账户记账规则 ACSACS发生涉及零余额账户的业务时，区分借贷记发生涉及零余额账户的业务时，区分借贷记 业务分别进行处理业务分别进行处理  借记业务借记业务  先借记其资金归集账户，将款项划至零余额账户，再 借记零余额账户  法人机构准备金账户不足时，系统进行排队处理，并 将账务排队信息提示至办理业务的金融机构及其法人 机构  贷记业务贷记业务  先贷记零余额账户，再将款项自动划转至其资金归集 账户 2015/12/3 2015/12/312 资金归集业务的管理资金归集业务的管理 1 1、、资金归集管理业务开办资金归集管理业务开办 2015/12/313 因并购、改制等原因发生银行业金融机构名称变更的，需 重新开办资金归集管理业务。

2015/12/314 2 2、、资金归集关系建立资金归集关系建立 综合前置系统综合前置系统 2015/12/3 3 综合前置系统概述综合前置系统概述 综合前置系统是指在人民银行开户的银行机构，综合前置系统是指在人民银行开户的银行机构， 通过金融网间互联平台实现与人民银行核算数据通过金融网间互联平台实现与人民银行核算数据 集中系统的信息交互，以电子方式办理账务核对集中系统的信息交互，以电子方式办理账务核对 、交存款、同业对账、流动性查询以及业务回单、交存款、同业对账、流动性查询以及业务回单 接收等业务的信息化系统接收等业务的信息化系统 综合前置系统是人民银行柜台向银行机构的服务综合前置系统是人民银行柜台向银行机构的服务 延伸，是柜台操作的快速通道和便利措施延伸，是柜台操作的快速通道和便利措施 综合前置是一点接入，综合前置是一点接入，B/SB/S架构的应用系统，系统架构的应用系统，系统 部署在金融机构行内，通过报文与部署在金融机构行内，通过报文与ACSACS进行通讯进行通讯 2015/12/3 2015/12/32015/12/3 连接模式连接模式 直连模式直连模式 间连模式间连模式 接入综合前置系统模式接入综合前置系统模式 金融机构代码金融机构代码 金融机构代码：金融机构代码：长度为长度为1 1位字母加位字母加1313位数字共位数字共1414位，如浙商银位，如浙商银 行：行：C1031633000292C1031633000292 《《金融机构编码规范金融机构编码规范》》银发（银发（20092009））363363号号 2015/12/3 C1031633000292 一级分类码二级分类码三级分类码地区代码顺序码校验码 A：货币当局 B：监管当局 C：银行业存款类金 融机构 D：银行业非存款类 金融机构 E：证券业金融机构 F：保险业金融机构 G：交易及结算类金 融机构 H：金融控股公司 以银行业存款 类金融机构为 例： 1：银行 2：城市信用社 3：农村信用社 4：农村资金互 助社 5、财务公司 0001－9999， 在二级分类码 内按顺序分配 境内机构采用 行政区域代码； 境外机构为标 准属地国家或 地区代码。

加密算法生 成 金融机构代码金融机构代码 金融机构 代码 是综合前置系统的逻辑基础， 各类报文通过金融机构代码定 位发送和接收节点 金融业机构信息管理系 统管理，由人行省/市 科技部门维护，受理审 批金融机构编码申请 . 在设置用户界面，通过 展开机构树检查隶属关 系是否正确完整 与前置系 统关系 管理 核对 2015/12/3 综合前置管理综合前置管理 分主管和操作员 两类，可根据岗 位职责进行细分 1.人民银行机构信息 2.金融机构信息 3.金融机构账户信息 4.对账截止时间 5.币种信息 6.交存款范围信息 7.交存类型与账号对 应关系 根据金融机构隶属 关系逐级向下设置 参数角色用户 2015/12/3 角色信息管理角色信息管理 2015/12/3 角色信息管理角色信息管理 2015/12/3 用户信息管理用户信息管理 2015/12/3 用户信息管理用户信息管理 2015/12/3 用户权限管理用户权限管理 2015/12/3 用户权限管理用户权限管理 2015/12/3 电子对电子对账账 交存款交存款 电子回单电子回单 电子报表电子报表 流动性查询流动性查询 清算排队查询清算排队查询 综合前置综合前置 综合前置系统功能综合前置系统功能 同业对账同业对账 综合查询综合查询 分支行业务处理分支行业务处理 业务处理业务处理交存款交存款 同业同业 对账对账 核对核对 账务账务 电子电子 回单回单 1. 1.核对账务核对账务 对账是综合前置系统重要功能之一对账是综合前置系统重要功能之一。

人民银行人民银行 每天可与商业银行进行对账，提高对账的时效每天可与商业银行进行对账，提高对账的时效 性性 商业银行应在规定对账截止时间前，及时完成商业银行应在规定对账截止时间前，及时完成 账务核对，并发送对账结果账务核对，并发送对账结果 金融机构必须逐日对账，不能跨日综合前置金融机构必须逐日对账，不能跨日综合前置 系统不限制对账时间，但系统不限制对账时间，但ACSACS系统只接收五日以系统只接收五日以 内的对账信息，超期的必须通过柜台进行书面内的对账信息，超期的必须通过柜台进行书面 对账 操作员操作员用户用户维护维护 / /导入账户余额导入账户余额 账户数据比账户数据比 对对 核对账户核对账户 余额余额 核对账户核对账户 发生额发生额 主管用户发主管用户发 送对账结果送对账结果 1.11.1账务核对基本流程账务核对基本流程 1.1.11.1.1录入账户余额录入账户余额 1.1.11.1.1录入账户余额录入账户余额 1.1.21.1.2账户数据比对账户数据比对 1.1.31.1.3核对账户余额核对账户余额 1.1.41.1.4发送对账结果发送对账结果 2015/12/336 1.21.2核对账户发生额核对账户发生额 核对账核对账 户后发户后发 现余额现余额 不符不符 核对发核对发 生额，生额， 进入不进入不 符信息符信息 界面界面 勾选未勾选未 记账的记账的 人行流人行流 水账水账 录入本行录入本行 已记、人已记、人 行未记流行未记流 水账水账 重新进重新进 行核对行核对 账户余账户余 额额 1.2.11.2.1核对账户发生额核对账户发生额 1.2.11.2.1核对账户发生额核对账户发生额 1.31.3重新核对重新核对 • 没有发送对账结果没有发送对账结果 • 已经发送对账结果已经发送对账结果 2015/12/3 撤销核撤销核 对标志对标志 维护账维护账 户余额户余额 核对账核对账 户余额户余额 核对账户核对账户 发生额发生额 发送对发送对 账结果账结果 申请申请 重新重新 核对核对 人行审批人行审批 后，撤销后，撤销 核对标志核对标志 维护维护 账户账户 余额余额 核对核对 账户账户 余额余额 核对账核对账 户发生户发生 额额 发送发送 对账对账 结果结果 2015/12/340 1.3.11.3.1撤销核对标志撤销核对标志 2015/12/341 1.3.21.3.2申请重新核对申请重新核对 1.41.4代理对账代理对账 2015/12/3 1.41.4代理对账代理对账 2015/12/3 2. 2.交存款业务交存款业务 交交存款类型存款类型  人民币一般存款人民币一般存款  财政性存款财政性存款  外汇一般存款外汇一般存款 交存款范围交存款范围  交存科目部分报送和全科目报送交存科目部分报送和全科目报送  支持电子报表形式，也支持录入支持电子报表形式，也支持录入形式形式 报送电子报表时，无需另行报送一般存款余额报送电子报表时，无需另行报送一般存款余额 表和财政性存款余额表。

表和财政性存款余额表 2015/12/345 交存款基本流程交存款基本流程 维护交存维护交存 款信息款信息 提交交存提交交存 款信息款信息 发送交存发送交存 款信息款信息 ACSACS确认确认 处理处理 信息确信息确 认认 2.12.1维护人民币一般存款交存信息维护人民币一般存款交存信息 2015/。