证券从业资格考试常考点：我国的股票类型.docx

证券从业资格考试常考点：我国的股票类型 证券从业资格考试常考点：我国的股票类型 导语：在我国，按投资主体的不同性质，可将股票划分为国家股、法人股、社会公众股和外资股等不同类型下面由百分网我带着大家一起来看看考试内容吧 (1)国家股国家股是指有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份，包括公司现有国有资产折算成的股份国家股从资金来源上看，主要有三个方面：第一，现有国有企业改组为股份公司时所拥有的净资产其次，现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资第三，经授权代表国家投资的投资公司、资产经营公司、经济实体性总公司等机构向新组建股份公司的投资 国家股是国有股权的一个组成部分(国有股权的另一组成部分是国有法人股)国有资产管理部门是国有股权行政管理的专职机构国有股权可由国家授权投资的机构持有，也可由国有资产管理部门持有或由国有资产管理部门代政府托付其他机构或部门持有国有股股利收入由国有资产管理部门监督收缴，依法纳入国有资产经营预算，并依据国家有关规定支配运用。

国家股股权可以转让，但转让应符合国家的有关规定 (2)法人股法人股是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可支配的资产投入公司形成的股份法人持股所形成的也是一种全部权关系，是法人经营自身财产的一种投资行为法人股股票以法人记名假如是具有法人资格的国有企业、事业单位及其他单位以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份，可称为国有法人股国有法人股属于国有股权 作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体在认购股份时，可以用货币出资，也可以用其他形式的资产，照实物、工业产权、非专利技术、土地运用权等作价出资 但对其他形式资产必需进行评估作价，核实财产，不得高估或者低估作价 (3)社会公众股社会公众股是指社会公众依法以其拥有的财产投入公司时形成的可上市流通的股份在社会募集方式下，股份公司发行的股份，除了由发起人认购一部格外，其余部分应当向社会公众公开发行《中华人民共和国证券法》规定，公司申请股票上市的条件之一是：向社会公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，向社会公开发行股份的比例为10%以上。

(4)外资股外资股是指股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票这是我国股份公司汲取外资的一种方式外资股按上市地域，可以分为境内上市外资股和境外上市外资股 ①境内上市外资股境内上市外资股原来是指股份有限公司向境外投资者募集并在我国境内上市的股份，投资者限于外国的自然人、法人和其他组织;我国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织;定居在国外的中国公民等这类股票称为B股B股实行记名股票形式，以人民币标明股票面值，以外币认购、买卖，在境内证券交易所上市交易但从2001年2月对境内居民个人开放8股市场后，境内投资者渐渐成为B股市场的重要投资主体，B股的外资股性质发生了改变境内居民个人可以用现汇存款和外币现钞存款以及从境外汇入的外汇资金从事B股交易，但不允许运用外币现钞境内居民个人与非居民之间不得进行B股协议转让境内居民个人所购8股不得向境外转托管经有关部门批准，境内上市外资股或者其派生形式，如认股权凭证和境外存股凭证，可以在境外流通转让公司向境内上市外资股股东支付股利及其他款项，以人民币计价和宣布，以外币支付 ②境外上市外资股境外上市外资股是指股份有限公司向境外投资者募集并在境外上市的股份。

它也实行记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购在境外上市时，可以实行境外存股凭证形式或者股票的其他派生形式在境外上市的外资股除了应符合我国的有关法规外，还须符合上市所在地国家或者地区证券交易所制定的上市条件依法持有境外上市外资股、其姓名或者名称登记在公司股东名册上的境外投资人，为公司的境外上市外资股股东 公司向境外上市外资股股东支付股利及其他款项，以人民币计价和宣布，以外币支付 境外上市外资股主要由H股、N股、S股等构成H股是指注册地在我国内地、上市地在我国香港的外资股香港的英文是HONGKONG，取其首字母，在香港上市的外资股被称为H股依此类推，纽约的第一个英文字母是N，新加坡的第一个英文字母是S，伦敦的第一个英文字母是L，因此在纽约、新加坡、伦敦上市的外资股分别称为N股S股L股 须要说明的是，红筹股不属于外资股红筹股是指在中国境外注册、在香港上市，但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票 (二)按流通受限与否分类 1.已完成股权分置改革的公司，按股份流通受限与否可分为有限售条件股份和无限售条件股份 (1)有限售条件股份。

有限售条件股份是指股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份，包括因股权分置改革短暂锁定的股份、内部职工股、董事、监事、高级管理人员持有的股份等详细包括： ①国家持股国家持股是指有权代表国家投资的机构或部门(如国有资产授权投资机构)持有的上市公司股份 ②国有法人持股国有法人持股是指国有企业、国有独资公司、事业单位以及第一大股东为国有及国有控股企业且国有股权比例合计超过50%的.有限责任公司或股份有限公司持有的上市公司股份 ③其他内资持股其他内资持股是指境内非国有及国有控股单位(包括民营企业、中外合资企业、外商独资企业等)及境内自然人持有的上市公司股份其中，又分为境内法人持股和境内自然人持股两类 ④外资持股外资持股是指境外股东持有的上市公司股份其中，又分为境外法人持股和境外自然人持股两类 (2)无限售条件股份无限售条件股份是指流通转让不受限制的股份详细包括： ①人民币一般股，即A股，含向社会公开发行股票时向公司职工配售的公司职工股 ②境内上市外资股，即B股　③境外上市外资股，即在境外证券市场上市的一般股，如H股 ④其他 2.未完成股权分置改革的公司，按股份流通受限与否可分为未上市流通股份和已上市流通股份 (1)未上市流通股份。

未上市流通股份是指尚未在证券交易所上市交易的股份详细包括： ①发起人股份发起人股份包括国家持有股份、境内法人持有股份、境外法人持有股份、其他 ②募集法人股份这是指在《中华人民共和国公司法》实施之前成立的定向募集公司所发行的、发起人以外的法人认购的股份 ③内部职工股这是指在《中华人民共和国公司法》实施之前成立的定向募集公司所发行的、在报告时尚未上市的内部职工股　　④优先股或其他这是指上市公司发行的优先股或无法计入其他类别的股份 (2)已上市流通股份已上市流通股份是指已在证券交易所上市交易的股份，详细包括： ①境内上市人民币一般股票，即A股，含向社会公开发行股票时向公司职工配售的公司职工股 ②境内上市外资股，即B股 ③境外上市外资股，即在境外证券市场上市的一般股，如H股 ④其他 【证券从业资格考试常考点：我国的股票类型】 。