应收账款追收管理制度-好用.docx

应收账款追收管理制度1.制度目的本制度的目的是为了规范公司对于应收账款追收的管理，提高应收账款追收的效率和减少损失，保证公司应收账款的安全和收回2. 适用范围本制度适用于公司内部所有与应收账款有关的业务负责人和相关部门3. 主要内容3.1 应收账款的查看和核对公司每月对于应收账款进行查看和核对，及时发现异常情况并及时处理主要包括以下内容：• 对于不同客户的应收账款进行分类审查，比较每个客户的应收账款是否符合约定的付款方式、时间和金额等• 对于存量和流量的应收账款进行区分，及时查明哪些账款已经逾期，哪些账款将要到期，并对于不同逾期账款分类分别通知客户• 定期对于应收账款与实际收入进行对账，确保账款金额的正确性和实时性3.2 应收账款的催收管理公司应及时对于逾期的应收账款进行催收，主要包括以下措施：• 发送催款通知：对于即将到期或逾期的客户需要及时发送催款通知，采用、短信、等多种方式，提醒客户支付账款并确认还款日期• 线下催款：对于较大的账户负责人或重要客户，需要进行线下催款，包括面谈、挂号信、上门催款等方式• 督促其他部门配合：在催收过程中，需要加强与其他部门的配合，比如财务、合同部门等，确保催收的及时性和准确性。

3.3 应收账款的清收管理对于无法及时回收的应收账款，公司可以考虑采取以下措施：• 将客户的逾期记录和黑名单记录保存，并及时上报给公司领导层• 将欠账的客户列入失信名单，采取提前拒绝业务、融资、保险、税务登记等方式，对于严重失信的客户，甚至可以采取起诉等法律手段• 处理坏账对于坏账的处理，需要进行核销并记入财务报表，同时进行详细记录并上报给相关领导层4. 责任分工• 应收款部门：负责应收账款的管理、催收和清收工作• 财务部门：负责对于应收账款的核查和对账工作，参与催收和清收工作，并进行坏账的处理• 其他相关部门：配合应收款部门、财务部门完成相关工作5. 核心要素• 严格执行制度：对于制度的执行，需要全员参与，落实到具体的工作环节中• 制度完善：定期对于制度进行修订和完善，保证制度的时效性和适应性• 提高业务水平：对于应收账款追收管理涉及的业务人员需要不断提升自己的业务水平，提高工作效率和准确性6. 注意事项• 充分尊重客户，注重客户关系的维护和沟通，确保追收过程中不影响客户关系和业务合作• 对于不同客户采取不同对待方式，确保每个客户都能得到公平的待遇• 在催收和清收工作中，要严格遵守国家相关法律和规定，遵循道德和职业道德的准则，确保催收、清收工作的公正性和合法性。

7. 应收账款的追收管理是企业赢利和发展的重要组成部分，也是公司经营成败的重要因素之一本制度的实施，是公司规范应收账款追收管理、提高追收效益和减少损失，对于公司经营发展有着深远的意义。