2014公司财务印章管理办法.doc

股份有限公司财务印章管理办法第一条第一条总则总则为加强我公司财务印章管理，强化对财务事项的内部监控力度，防范财务管理风险，结合公司财务印章管理的实际情况，特制定本制度第二条第二条财务印章的总类财务印章的总类本制度所规范的印章是指所有与财务工作相关的印章，包括财务专用章、机构负责人名章、财务部门行政章、发票专用章、财务工作人员名章、现金收讫、付讫章以及作废章、附件章第三条第三条财务印章的适用范围财务印章的适用范围1、财务专用章的适用范围用于以公司名义开立银行账户的预留印鉴，属公司合理支出范围内的公司支票、汇票、付款委托书、存单等各种银行结算单据，以及涉及资金流转行为的其他财务收支活动 2、机构负责人名章的适用范围此处仅指机构负责人委托财务部保管的，与开立银行账户预留印鉴相关的人名章适用于银行账户的预留印鉴，公司支票、汇票等各种银行结算单据，不适用其他合同、协议和法律文书3、财务部门行政章的适用范围用于本机构授权范围内的对外和对内的行政事务严禁分支机构擅自使用财务专用章、机构负责人名章及财务部门行政章对外出具各类担保证明，并严禁在空白纸张和空白票据上加盖上述印章4、发票专用章的适用范围适用于购买和开具发票时加盖的印章。

5、其他财务工作用章的适用范围现金收、付讫章专用于财务出纳收付现金时盖销相关现金票据；转账收付讫章专用于收付银行存款时盖销有关银行票据作废章，用于财务人员盖销各类需作废处理的单据及票据；附件章，用于财务人员盖销各类原始单、票据所附附件资料工作人员名章，用于财务人员日常工作中需加盖个人名章的各类单据、凭证和报表第四条第四条 财务印章的刻制财务印章的刻制财务专用章、负责人名章和财务部门行政章的刻制严格执行《****股份有限公司印章管理和使用规定》的程序和手续，并报总公司财务部备案，其中，银行预留印鉴严禁刻制原子印章发票专用章要按照国家税务总局《关于发票专用章式样有关问题的公告》 （国家税务总局公告2011 年第 7 号）中规定的样式进行刻制第五条第五条 财务印章的保管财务印章的保管1、公司财务印章管理原则：分开存放保管，监督审批使用2、各机构财务部负责人为财务专用章、机构负责人名章及部门行政章管理的第一责任人由第一责任人指定各机构的财务印章保管人非公司正式员工不得担任印章保管人3、各机构财务部门必须建立财务印章管理责任制，在《财务印章管理责任书》上登记印章名称、印章管理负责人、印章保管人等信息，经印章管理负责人、保管人签字确认，并呈报本级机构办公室及上级机构办公室、总公司计划财务部等备案。

4、财务专用章及机构负责人名章平时必须存放在带有密码的保险柜中，密码保管人为第一保管人，负责财务专用章的保管，钥匙保管人为第二保管人，负责法定代表人名章的保管有条件的机构，财务专用章和机构负责人名章分别存放于不同的保险柜中，由不同人员分别保管5、财务专用章及法人名章保管人之一外出时，可以将其所负责的密码、钥匙或印章交给除另一保管人之外的第三方保管，交接过程中办理登记手续，按照分管时间段划分保管责任任何情况下，均不得将两个印章交同一人保管6、其他类型财务用章，应该安全保管、定期检查，保管人和责任人对印章保管的安全性承担相应责任第六条第六条 财务印章的使用财务印章的使用1、财务印章保管人有权拒绝在与公司有关管理规定相违背的文件上加盖印章2、符合财务部门行政章使用条件的用印事项，经办人在《财务部门行政章使用台账》上，认真填写用印日期、用印部门、用印事项、用印申请人、用印审批人等信息，经财务部负责人审批签字后方可用印3、总公司财务部将对分公司财务印章使用情况进行检查和不定期抽查，通报结果，并列入财务经理考核项目分公司财务部要对下属机构财务印章使用情况进行检查和不定期抽查4、对违章使用财务印章者，公司将对印章保管人和责任人予以处分，情节严重并导致不良后果者，将追究当事人及其所在部门负责人之经济、法律责任。

第七条第七条 外出用印的管理规定外出用印的管理规定财务印章原则上仅限在公司内部使用，确实需要外出用印时，应在《外出用印登记薄》上登记外出用印原因及期限，经印章管理负责人书面审批后，由申请部门委派员工陪同印章管理员携带印章外出用印第八条第八条 财务印章的交接财务印章的交接当负责人、保管人员发生变更时，需进行工作交接，并重新签订《印章管理责任书》 保管人交接时，由印章保管部门负责人作为监交人；负责人发生变更时，由本级办公室派专人监交监交人监督双方进行印章清点并据实填写交接清单，按保管印章的日期分阶段承担管理责任，并呈报本级机构办公室及上级机构办公室、总公司计划财务部备案第九条第九条 财务印章的遗失财务印章的遗失一旦发生财务专用章、财务部门行政章、法人代表名章遗失或被盗的情况，印章保管人必须在一个工作日内书面报告本级公司印章负责人及公司管理层，并及时向公安机关报告，登报声明作废印章保管人员须据实填写《印章遗失登记表》 ，报上一级办公室及财务部备案同时，采取必要措施进行追查和补救第十条第十条 财务印章的上交和销毁财务印章的上交和销毁出现印章磨损或名称变更等原因，需要重新刻制印章时，应当及时将原印章交回所在公司办公室封存管理，做到“旧章不缴，新章不用” 。

办公室依据相应的文件要求，进行印章的销毁，并负责重新刻制和备案，下发财务部启用新章第十一条第十一条 附则附则本制度由总公司计划财务部制定并负责解释；本制度生效之日起，原《***股份有限公司财务印鉴管理规定》同时废止。