
关于《流动资金贷款担保保前尽职调查报告》的撰写要求.doc
16页关于《流动资金贷款担保保前尽职调查报告》的撰写要求第一部分封面封面详见附件第二部分引言部分引言段统一采用如下表述:“ 公司向 银行申请 贷款 万元,我部门已经受理客户经理于 到 公司进行了现场考察根据对企业提供的相关材料及现场调查情况,出具调查报告如下:” 第三部分正文部分首先应对调查范围进行表述,然后再根据以下内容要求 完成调查报告正文调查范围的表述可以参照如下句式:1、如果纯粹是某企业贷款:“本次贷款主体是X公司, 实际用款主体是X公司,因此,调查范围是X公司2、如果是借壳融资的:^本次贷款主体是X公司,但实际用款主体是P公司,因此,调查范围是X公司和P公司, 重点是P公司3、如果是集团型企业融资且资金由集团统一调度使用 的:“本次贷款主体是X公司,但资金由P集团公司统一调 度使用,因此,调查范围是X公司、P公司、Q公司……(其他关键子公司)4、如果是对企业进行综合担保授信的:“本次贷款主体是X公司,但实际是对某人同时控股或存在关联关系的P公司、Q公司进行综合授信担保,因此,调杳范围是X公司、P公司、Q公司二、具体调查内容(一) 、企业概况:1、 企业名称、成立时间、企业类型、注册地和经营地、 注册资金(开办资金)、法定代表人(或主要负责人)、经营 范围、经营期限、必需的行业经营许可证等;开户行、信用 等级评定和授信情况。
2、 企业股东与投资情况:(1) 股东名称、出资金额、出资比例、出资方式、股 东之间关系、有无不良信用记录等2) 关联公司之间的关系此部分可以图解的方式进 行分析)3、 法定代表人(或主要负责人)基本情况:法定代表 人(或主要负责人)的简历、经营历史、个人信用记录、是 否兼任其他企业职务(包括兼职企业的信用记录)、可抵(质) 押家庭财产等二) 、企业经营情况分析:包括借款人经营历史沿革情况;从事的业务种类、主营 业务、生产能力、营业规模和经营状况;在当地和同行业中 的经济地位和影响等针对不同类型的企业,分析的重点也 不同,可参考以下方面:1、生产型企业(1) 、企业的地理位置、周边环境、占地面积、建筑而 积、是租用还是自建、是否有产权证;是否产生污染,工作 环境如何;(2) 、主要生产设备的数量、价格、技术的先进性;主 要工艺流程及工艺、技术的先进性;质量管理情况;(3) 、工人的技术水平、人数、工资待遇、工人积极性 等;生产的主要产品名称、用途、设计生产能力和实际生产 能力、近三年的生产产量、价格、年产值、销售额(可列表 说明)(4) 、生产用主要原材料的名称、主要供应商名称、近 三年的使用量、价格、金额(可列表说明),分析原材料能 源的供应是否正常,是否有稳定的供应商,预测会否因供应 来源、价格、运输等因素造成供应困难、成本增加;(5) 、产品的科技含量、技术水平、质量水平、牛命周 期、升级前景、生产方案、定价、产量等,选取市场上具有 代表性的产品替代品进行对比分析;(6) 、产、供、销是否衔接平衡,生产是否正常,车 间管理制度是否健全有效,产品质量是否稳定,是否符合标 准,生产成本控制的是否良好;(7) 、原辅材料、半成品、产成品的正常储备水平,是 否积压严重;(8) 、新产品开发能力如何;(9) 、产品是否单一;(10) 、其他需要说明的情况。
若该企业属于高新技术企业,则还需列明以下内容:(1) 、整个生产过程的关键技术是否采用高新技术;采 用高新技术是依靠企业自身研究开发成果还是引进的科技 成果;(2) 、高新技术在行业、国内或国际的领先程度;(3) 、高新技术是否已申请专利,是否能在产品衰退前 保持技术领先地位;(4) 、企业目前获得的优惠政策,包括土地、人员、税 收、贷款等;(5) 、企业的科技开发人员、管理人员、工人的人数与 比例,科技人员的待遇如何,研究开发的积极性如何,企业 对科技人员是否有凝聚力;2、商贸物流企业(1) 、是经营国内商贸还是经营进出口业务,或者两者 兼而有之,如果经营进出口业务,是否有进出口经营权;(2) 、是专业化经营还是综合经营,是批发型商贸还是 零售商贸,销售网点的主要分布和销售情况;(3) 、经营的主要商品名称及主要供货商名称、主要销 货商(或销售对象)名称、结算方式、近三年来的年销售量、 价格、销售额(可列表说明);(4) 、分析销售网络是否健全、供货与销货渠道是否长 期稳定、供货方和销货方信誉是否良好、货款是否被拖欠, 贸易条件与结算方式是否有利,库存是否合理,是否有相应 的防范风险措施等。
5) 、其他需要说明的情况3、 建筑安装企业(1) 、企业是否取得资质证书;(2) 、以往的业绩和市场形象;(3) 、工程技术装备、技术力量、素质;(4) 、目前工程项口明细及施工力量分布;(5) 、经营策略是稳健型还是超负荷运作,对施工项目 垫资情况;(6) 、管理方式:如何实施项目管理,由项目施工队承 包还是总公司统一管理7) 、其他需要说明的情况4、 餐饮、娱乐等服务业(1) 、营业场所地理位置、营业面积、是租用(租期)或自有、是否具有产权证;(2) 、主要营业范围、装修状况、面向何阶层顾客、有 何设备;(3) 、价格定位、在同行业中地位、社会影响及市场份 额;(4) 、月(口)平均营业收入、与营业支出情况;近三 年的年营业收入、管理费用、营业利润、现金流量状况;税 收情况;(5) 、经营特色;经营是否具有明显的季节性等特点, 对经营的影响程度;(6) 、其他需要说明的情况5、综合型企业(1) 、企业各个经营领发展状况,分析企业核心力量如 何;(2) 、管理模式:集中还是分散、运作效率如何;(3) 、企业领导层管理综合型企业的实力和经营思想;(4) 、把企业主要经营领域按生产、商贸物流、建安等类型划分并按上述方法进行详细调查、了解和分析。