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《风险管理》知识点整理复习资料《风险管理》知识点整理复习资料《风险管理》复习资料第一章风险管理导论本章重点难点1、风险及其特征2、风险管理及其作用3、风险管理的基本内容4、风险管理的产生与发展本章学习目的理解风险的基本概念；掌握风险管理的的概念及其作用，了解风险管理的基本内容一、单项选择题1.在给定的客观情形下，在特定期间内，那些可能发生的结果之间的差异程度，被称为（）P1A风险B.风险程度C.损失概率D.损失程度2.风险的大小本质上决定于不幸事件发生的概率及其发生后果的严重性实践中，要确定风险等级，通常需要将这两个变量结合起来加以判断以下正确的判断是（）P1A.低可能性与轻微后果则为高风险B.低可能性与轻微后果则为低风险C.高可能性与严重后果则为低风险D.高可能性与轻微后果则为高风险3．构成风险存在与否的三个基本条件是：风险因素、风险事故和（）P2A.风险发生的频率B.风险发生的2、风险的变化，主要来自哪些原因？P7答：（1）科技进步（2）经济体制与结构的转变（3）政治与社会结构的改变3、简述风险管理的必要性P14答：一是人类的安全需求；二是风险的代价（即风险的经济成本）风险的代价包括：风险事故的代价、风险因素的代价和处理风险的费用。

4、风险的特征有哪些？P5答：客观性；偶然性；可变性5、简述风险因素、风险事故、损失三者的关系答：风险因素是指促使或引起风险事故发生的条件，以及风险事故发生时，致使损失增加、扩大的条件风险事故又称风险事件，是指引起损失的直接或外在的原因，它是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介，也就是说风险是通过风险事故的发生来导致损失的损失是指非故意、非计划、非预期、的经济价值减少的事实风险因素、风险事故、损失三者之间的关系是，风险因素引起风险事故，风险事故导致损失四、论述题1、试述风险管理的作用P16答：1.对企业的贡献A) 风险管理有利于维持企业生产经营的稳定B) 风险管理有利于提高企业经济效益a)直接贡献：降低费用b)间接贡献：对于提高企业经济效益具有间接贡献第一、有效的风险管理会使企业上下获得安全感，并增强扩展业务的信心第二、风险管理有助于增加领导层经营管理决策的正确性第三、在决策从事某种业务时，如果能对其纯粹风险进行正确的处理，那末其业务经营会变得更为明智与有效第四、有助于减弱企业利润很热现金流量的波动第五、有利于企业业务发展和经济效益的提高2 .对家庭的贡献第一、可保证家庭免于巨灾损失的影响，使其能维持一定的生活水准。

第二、能使家庭节省保费支出而不减少其安全保障第三、使家庭财产、人身、责任各方面风险都有充分的保障，家庭充满自信第四、有利于家庭成员解除后顾之忧3 .对社会的贡献第一、风险管理对企业、家庭及其它经济单位都有积极的作用和实在的贡献，社会也从中受益第二、风险管理使得各经济单位的资源得以更有效的利用2、试述风险管理的基本程序P20答：风险识别、风险衡量、风险处理、风险管理效果评价是风险管理过程的四个实质性阶段1、风险识别，是整个风险管理的基础是指风险管理人员通过对大量来源可靠的信息资料进行系统了解和分析，认清经济单位存在的各种风险因素，进而确定经济单位所面临的风险及其性质，并把握其发展趋势识别风险，一方面可以通过感性认识和历史经验来判断，另一方面则是通过对客观的经营管理资料和风险事故记录进行分析、归纳、整理，寻找规律2、风险衡量，是对某种特定的风险，测定其风险事故发生的概率及其损失程度是在风险识别的基础上进行的3、风险处理，是指针对经过风险识别和风险衡量之后的风险问题采取行动或不采取行动，它是风险管理过程的最后一个关键性阶段4、风险管理效果评价，是指对风险处理手段的适用性和效益性进行分析、检查、修正和评估。

3、试述风险的代价（风险损失的货币化付出，消极化影响）？答：（1）风险事故的代价：a. 对一经济单位而言，风险事故的发生，会导致其损失的形成，有时这种损失是灾难性的；b. 风险事故造成的损失，可以是直接的，也可以是间接的间接损失有时将无法估量，甚至会给企业带来重大的经济灾难2）风险因素的代价：A. 一经济单位面临某种风险，即存在一定的风险因素，则其风险损失尚处于潜在的可能状态B. 风险因素导致社会生产力和社会个体福利水平的下降因为风险的存在，人们不愿意把资金投向高风险的高新技术产业，这使高新技术的运用和推广受到阻碍，这也会降低社会的生产能力C. 风险因素导致社会资源分配失衡由于风险因素的存在，客观上限制了投资方向，并从总体上破坏了社会资源的均衡状态社会资源过多地流向风险相对较小的部门或行业，而那些风险相对较高的行业则过少3）处理风险的费用：意识到自己面临的风险，经济单位就会采取各种措施，于是费用便产生了总之，由于风险的存在，给人们的生产和生活产生了消极影响，经济单位个体需要为之付出代价，社会也必须为之付出代价风险管理，即在于改变风险因素，以最小的风险处理费用，使风险损失达到最小，从而减轻经济单位个体和社会的负担。

第二章风险管理计划本章重点难点1、风险管理的目标和组织结构2、风险管理的部门的地位与绩效评定3、风险管理计划书的编制本章学习目的理解风险管理的目标与体系；初步掌握风险管理计划的编制方法；了解风险管理的组织形式及其适用性一、单项选择题1.直线制组织结构作为企业风险管理组织结构的形式之一，一般只适用于（）P38A.大型企业B.中型企业C.小型企业D.个人合伙2.客观地判断一个企业的风险管理支出是否经济合理，首先应该使企业的保障程度不低于同行业的平均水平；其次是费用开支（）P33A.不高于行业的最高水平B.不高于行业的平均水平C.不高于行业的最低水平D.介于行业的平均水平与最低水平之间3.企业风险管理的损前目标不包括（）P32A.生存目标B.经济目标C安全系数目标D.合法性目标4.企业除主管领导人之外，同时还在企业内设置若干相应职能机构，部分管理职能下放到各职能机构和专职人员手中企业的这种风险管理组织被称为（）P38A.直线制B.职能制C.直线一职能制D.横线联合制5.以下不属于损后目标的是（）P32A.持续经营目标B.获得能力目标C.合法性目标D．发展的目标6．最早出现的风险管理组织结构形式是（）P38A．直线制B．职能制C．直线—职能制D．选择制7．在企业目标，企业环境和企业特有属性这三个因素中，影响风险管理目标的主要因素是（）P31A．企业目标B．企业环境C．企业特有属性D．企业目标和企业环境8．一个能够提供、调动资源，以抵销、减少偶然损失所带来的不利影响的系统，就是（）P31A．风险管理目标B．风险管理计划C．风险管理行动D．风险管理决策9．指导其他部门经理与之一起作出共同的风险决策，并共同承担决策的结果是（）P42A.风险经理的基本任务B.总经理的基本任务C.股东的基本任务D．董事会的基本任务10．以下不属于风险管理损前目标的是（）P32A.经济目标B.社会公众责任目标C.安全系数目标D.生存目标11．企业在进行风险管理中，其组织结构采用垂直领导，由企业领导人全权负责，不设职能机构，只设协助人员的方式，称为（）A.直线一职能制B.直线制C.职能制D.横线制单项选择题参考答案1、C2、B3、A4、B5、C6、A7、A8、B9、A10、D11、B二、多项选择题1.损前目标主要包括（）P38A经济目标B.生存目标C安全系数目标D.持续经营目标E.合法性目标2.损后目标包括（）P38A.生存目标B.获得能力目标C收益稳定目标D.发展的目标E社会责任目标3.风险管理部门需要经常接触的合作部门有（）。

P43A.财务部门B.购销部门C.生产部门D.人事部门4.风险管理的损前目标包括（）P32A.经济目标B安全系数目标C.合法性目标D.社会公众责任目标E发展目标5.风险管理的损后目标包括（）P34A.经济目标B.企业生存目标C.安全系数目标D.经营连续性目标E合法性目标多项选择题参考答案1、ACE2、ABCDE3ABCD4、BCD5、BD三、简答题1、风险管理计划书的作用（意义）？p46答：（1）建立整个风险管理的目标，定义风险管理部门责权地位，直辖市企业各分支机构；（2）建立提高现有的交流网络和管理住处系统；（3）对于风险管理部门的人员，可以对损失暴露单位控制、转移、进行评估，可以为之提供管理框架，保证风险管理部门在企业中的权利和地位2、简述企业风险管理部门与其他部门之间的关系？p43-441、会计部门：会计部门掌握着许多的会计信息，可以为风险管理部门提供风险分析资料，帮助风险经理做出正确的决策会计部门还可以通过在企业各部门之间分配风险管理成本，帮助风险经理监督风险计划的执行情况但是会计部门自身也会产生值得注意的风险2、 财务部门：财务部门是企业进行资金管理的部门，它筹集、投放、分配资金，使资金发挥最大潜能，为企业创造最大的利润。

风险管理决策的实施需要资金支持，所以需要财务部门和风险管理部门相互合作3、 购销部门：购销部门常会使企业面临风险损失风险管理部门在进行损失控制时，需要购销部门的合作，以便分析识别损失原因，从而使损失降至最小4、 生产部门：生产部门在指导产品或提供劳务时，常会使生产或劳务工人孟授予工作相关的损害，风险管理人员应帮助生产人员识别风险，指导他们如何防止、避免风险或为他们消除风险5、 人事部门：人事部门与风险管理部门共同设计，安排和管理雇员福利计划此外人事部门还可以帮助风险管理部门分析处理企业的某些风险四、论述题1、试述风险管理的损前目标和损后目标？p32-36答：1、损前目标是指风险事故发生之前，风险管理应该达到的目标，它可以分为：a.经济目标：风险管理必须经济合理，只有这样，才可以保证其总目标的实现b.安全系数目标：是指将风险控制在可以承受的范围内c.合法性目标（底线）：企业不是独立与社会的个体，它受到各种各样法律规章的制约企业必须对自己的每一项经营行为、每一份都加以合法性的审视d.社会公众责任目标：当一个企业遭受损失时，受损的决不只是企业本身，还有他的股东、债权人、客户、消费者、劳动者，以及一切与之相关的人员和经济组织。

2、损后目标：损后目标从最低的生存目标到最高的持续增长的目标，风险管理成本也随之不断上升a.生存目标：当企业发生重大损失后，它的首要目标就是生存，因为只要生存下去就能有恢复发展的希望因此，损失后风险管理第一目标是生存b.持续经营目标：持续经营活动是指不因为损失事件的发生而导致企业生产经营活动中断企业的风险管理者应尽可能的在损失后保证生产经营的持续性c.获得能力目标：风险管理者必须把损失控制在一定的范围内，在这个范围内企业的获利能力不会低于最低报酬率d.收益稳定目标：受益的稳定性可以帮助企业树立正常发展的良好形象，增强投资者的投资信心e.发展的目标：企业只有不断地推出更新更高品质的产品，才能牢牢地吸引顾客企业只有不断地开拓新市场，才能在市场上占据领先地位f.社会责任目标：企业及时有效的处理风险事故带来的损失，减少损失所产生的不利影响，可以减轻对国家经济的影响，保护与企业相关的人员和经济组织的利益，因而有利于企业承担社会责任，树立良好的社会形象2、试述企业组织结构与风险管理的关系？p38-3。